美涂士2016年半年度報告

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　　公告編號：2016-024 美 涂 士 NEEQ : 831371廣東美涂士建材股份有限公司 Guangdong Maydos Building Materials Limited Company 公 司 全 稱 ( 中 英 文 )半年度報告 2016 公 司 半 年 度 大 事 記 2016 開年以來，美涂士工程漆勢頭迅猛、喜報不斷。在相繼與珠江投資、方圓地產簽訂戰略合作之后，美涂士工程漆在 3 月的最后一天又獲捷報：與中國房地產三強品牌綠地集團 達成戰略合作，成為綠地集團 2016 年內外墻涂料產品線戰略控購單位，為第一季度完美收官。這也是繼恒大地產之后美涂士工程漆獲得中國房地產三強企業青睞的又一佳績。 2016 年 7 月 7 日，由慧聰涂料網等聯合舉辦 的“2016 年中國涂料品牌盛會”在北京釣魚臺國賓館隆重舉行。公司作為中國涂料領軍品牌和龍頭企業，應邀參與本次峰會并榮獲 “2015 年度華彩獎墻面漆影響力民族品牌”獎。 2016 年 6 月 17 日，美涂士 2016 新品發布會在河南開封盛大舉行。美涂士漆中原區銷售部攜手河南分銷商共襄盛會，在延續上半年優勢的基礎上，為下半年的新品營運摩拳擦掌。 2016 年 6 月 18 日，美涂士窗簾與恒大集團(恒騰網絡集團有限公司)正式簽訂全國戰 略合作協議，大規模進軍家居軟裝市場；為廣大消費者提供一站式整體家居配套服務，實現“完美扮家·拎包入住”。 經廣東省科技廳、財政廳嚴格審查，公司獲批設立“廣東省院士工作站”，并且獲得了 100 萬元的項目財政經費獎勵！ 目 錄 【聲明與提示】 一、基本信息…………………………………………………………………………5 第一節 公司概覽………………………………………………………………………………5 第二節 主要會計數據和關鍵指標………………………………………………………6 第三節 管理層討論與分析…………………………………………………………………8 二、非財務信息……………………………………………………………………10 第四節 重要事項………………………………………………………………………………10 第五節 股本變動及股東情況……………………………………………………………15 第六節 董事、監事、高管及核心員工情況……………………………………………17 三、財務信息………………………………………………………………………19 第七節 財務報表……………………………………………………………………………19 第八節 財務報表附注………………………………………………………………………29聲明與提示 【聲明】公司董事會及其董事、監事會及其監事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人(會計主管人員)保證半年度報告中財務報告的真實、完整。 事項 是或否 是否存在董事、監事、高級管理人員對半年度報告內容存在異議或無法保證其真實、準確、完整 否是否存在未出席董事會審議半年度報告的董事 否 是否存在豁免披露事項 否 是否審計 否 董事、監事、高級管理人員對半年度報告內容存在異議或無法保證的理由(如有)無 列示未出席董事會的董事姓名及未出席的理由(如有)無 豁免披露事項及理由(如有)無 【備查文件目錄】 文件存放地點 公司董事會辦公室備查文件 1．載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人(會計主管人員)簽名并蓋章的財務報表。 2．報告期內在指定信息披露平臺上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 第一節 公司概覽 一、公司信息 公司中文全稱 廣東美涂士建材股份有限公司 英文名稱及縮寫 Guangdong Maydos Building Materials Limited Company；縮寫：Maydos 證券簡稱 美涂士 證券代碼 831371 法定代表人 周偉建 注冊地址 廣東省佛山市順德區倫教三洲工業區 辦公地址 廣東省佛山市順德區倫教街道三洲工業區 主辦券商 廣州證券股份有限公司 會計師事務所(如有) - 二、聯系人 董事會秘書或信息披露負責人 范遠志 電話 0757-27332001 傳真 0757-27332127 電子郵箱 fanyz@maydos.cn 公司網址 www.maydos.com.cn 聯系地址及郵政編碼 廣東省佛山市順德區倫教街道三洲工業區；528308 三、運營概況 股票公開轉讓場所 全國中小企業股份轉讓系統 掛牌時間 2014-11-27行業(證監會規定的行業大類) 化學原料及化學制品制造業 主要產品與服務項目 木器涂料、建筑涂料、膠粘劑等產品普通股股票轉讓方式 協議轉讓 普通股總股本(股) 100，000，000 控股股東 王曼酈 實際控制人 周偉建與王曼酈 是否擁有高新技術企業資格 是 公司擁有的專利數量 12 公司擁有的“發明專利”數量 10 四、自愿披露(如有) - 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 第二節 主要會計數據和關鍵指標 一、盈利能力 單位：元 本期 上年同期 增減比例 營業收入 341，704，303.75 340，549，147.30 0.34% 毛利率% 36.47 33.31 - 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 19，721，321.17 10，966，508.32 79.83%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 15，288，822.31 6，011，970.43 154.31%加權平均凈資產收益率%(依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算) 8.25 5.18 -加權平均凈資產收益率%(歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算) 6.39 2.84 - 基本每股收益 0.20 0.11 81.82% 注：公司 2015年度實施資本公積轉增股本后，上年同期(即 2015年 1-6月)的基本每股收益按新股本 10，000萬股攤薄計算。轉增之前，2015年 1-6月的基本每股收益為 0.22元。 二、償債能力 單位：元 本期期末 本期期初 增減比例 資產總計 644，215，731.38 586，571，302.72 9.83% 負債總計 395，454，518.61 359，365，172.15 10.04% 歸屬于掛牌公司股東的凈資產 249，978，745.57 228，182，328.88 9.55% 歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 2.50 2.28 9.65% 資產負債率% 61.39 61.27 - 流動比率 0.89 0.80 - 利息保障倍數 9.61 4.16 - 三、營運情況 單位：元 本期 上年同期 增減比例 經營活動產生的現金流量凈額 37，155，818.07 6，970，773.20 - 應收賬款周轉率 3.42 3.46 - 存貨周轉率 4.15 3.63 - 四、成長情況 本期 上年同期 增減比例 總資產增長率% 9.83 -1.59 - 營業收入增長率% 0.34 -15.05 - 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 凈利潤增長率% 87.63 415.82 - 五、因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述情況(如有) 科目 上期期末(調整重述前) 變動 本期期初(調整重述后) - - - - 科目 上期(調整重述前) 變動 上期(調整重述后) - - - - 六、自愿披露(如有) - 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 第三節 管理層討論與分析 一、商業模式 公司是處于化學原料及化學制品制造業的生產商，高新技術企業，擁有多項產品和技術專利，有穩定、優秀的產品研發、技術人才隊伍，利用自身工藝及生產技術，公司將溶劑、顏填料、鈦白粉等原材料生產為建筑涂料、木器涂料及膠粘劑等產品，開發注重性價比，在優化配方、工藝改進上不斷挖潛； 同時注重節能降耗、綠色環保及增強產品功能，在整個產品開發過程中注重與美學元素結合，達到個性化、人性化和環境和諧的目的。公司致力于開發符合環保、節能及功能化要求的新型涂料產品，致力于國家重點鼓勵發展的高新技術涂料產品研究、生產、銷售。為房地產開發商、涂料經銷商、普通消費者提供綠色環保、凈味無添加的木器涂料、建筑涂料、膠粘劑等產品。公司通過直銷、分銷等模式開拓業務，建立了“大區→省區→城市經理”扁平化的營銷組織結構負責對經銷商進行管理，在全國范圍內設立為華東、華南、華中、華北、東北、西南、西北七個區域，配備區域經理，負責管理本區域的營銷工作；公司已在淘寶及天貓建立銷售和招商平臺，產品銷往印度、黎巴嫩及也門等地區。此外，公司采用以市場為導向、以項目為中心的研發管理模式，保持工藝技術及產品研發方面的創新，從而提高公司競爭力。公司收入來源主要是產品銷售。在國內率先推廣經銷商專賣店、進行小區推廣等創新方式，并通過設立市場部和終端運營部對經銷商提供包括硬件設施設計、內部管理、培訓等全方位服務，提高了經銷商盈利能力，推動了經銷商網絡的迅速擴大。公司注重與終端客戶特別是購買決定者的直接接觸，并通過營銷創新不斷擴大其接觸面，將營銷工作深入到小區、工地、車間等用戶群體，公司獨創的路演、招商會、涂裝培訓會等與終端客戶及購買決定者直接接觸的方式極大地提高了客戶對公司產品的認同度，直接推動了公司營銷網絡的擴張和業務規模的擴大。公司收入來源主要是產品的銷售。 報告期內，公司的商業模式較上年度未發生改變。 報告期后至報告披露日，公司的商業模式未發生改變。 二、經營情況報告期內，公司營業收入 34，170 萬元，較去年同期略有增長；營業總成本 32，438 萬元，較去年同期下降 2.2%；凈利潤 1，948 萬元，較去年同期增長 87.63%，公同凈利潤較上期大幅增長的原因主要為： 公司對產品進行整合，加大毛利率較高產品的市場推廣，取得一定的成效。此外，通過制造過程的降本增效措施，單位制造成本得到優化。在上述因素等的綜合影響下，報告期內產品綜合毛利率 36.47%，較去年同期提升 3.16%；經營活動現金流量凈額 3，715 萬元，較去年同期凈增加 3，018 萬元，主要原因為 2016 年費用預算控制措施執行到位，減少現金流出。本年度利潤較去年大幅增加，同樣來自于產品綜合 毛利提高和費用的減少；報告期公司資產總額 64，421 萬元，較期初增長 9.83%。 公司在發展理念、市場定位、產品結構等方面未發生重大改變，公司產品堅持健康、綠色、環保，在產品研發、生產技術改良等方面繼續加大投入。產品受到了消費者的青睞，家裝類產品及工程墻面漆在公司主營業務收入中仍占主導地位。 三、風險與價值 在報告期內，公司經營管理上遇到的主要風險包括： 1、環保風險 公司的涂料生產通過化學反應完成，公司所處的涂料行業屬于容易造成污染的行業。公司在生產過程中會產生一定噪聲、粉塵、廢氣、廢水和廢渣等有害廢物�，F階段公司的各項環保指標已經廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告達標，但隨著國家環保標準的提高，公司必須不斷加大環保投入，才能確保環保設施的正常運轉，保證達標排放。 2、核心技術泄密風險 作為高新技術企業，核心技術水平體現了公司的核心競爭能力，因此，公司在經營活動中非常重視核心技術保密，將保護核心技術作為公司內部控制和管理的重要一環。為此，公司一方面通過申請專利對公司的核心技術予以保護；另一方面建立了嚴格的保密制度，與相關技術人員均簽署了《保密協議》，對保密的機構、職責、范圍及管理均做出了詳細的規定，實施合同化管理；同時，確定了專門的部門對公司產品的核心技術和配方等進行保密控制。 3、技術人員流失風險 在報告期內公司技術人員隊伍穩定，未出現技術人員重大流失的情形。公司已采取了相應措施，如制定有競爭性的薪酬標準體系、提供有吸引力的職業發展通道、相關技術人員持有公司一定股權等，上述措施有助于保證技術團隊的穩定。 四、對非標準審計意見審計報告的說明(如有) 是否被出具“非標準審計意見審計報告”： 不適用 審計意見類型： 不適用 董事會就非標準審計意見的說明： 不適用 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 第四節 重要事項 一、重要事項索引 事項 是或否 索引 是否存在利潤分配或公積金轉增股本的情況 否 是否存在股票發行事項 否 是否存在重大訴訟、仲裁事項 是 第四節、二、 (三) 是否存在對外擔保事項 否 是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 否是否存在日常性關聯交易事項 是 第四節、二、 (六) 是否存在偶發性關聯交易事項 是 第四節、二、 (七) 是否存在經股東大會審議過的收購、出售資產、對外投資事項 否是否存在經股東大會審議過的企業合并事項 否 是否存在股權激勵事項 否 是否存在已披露的承諾事項 是 第四節、二、 (十一) 是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 第四節、二、 (十二) 是否存在被調查處罰的事項 否 是否存在公開發行債券的事項 否 二、重要事項會計師姓名 - 會計師事務所是否變更 - 會計師事務所連續服務年限 - 審計報告正文：- 二、財務報表 (一)合并資產負債表 單位：元 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 第八節、二、1 87，059，557.08 70，435，055.06結算備付金拆出資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產衍生金融資產 應收票據 第八節、二、2 63，841，300.62 28，803，702.82應收賬款 第八節、二、3 102，837，952.47 96，829，292.60預付款項 第八節、二、4 10，031，997.43 6，837，823.80應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金應收利息應收股利 其他應收款 第八節、二、5 3，210，715.00 2，900，556.42買入返售金融資產 存貨 第八節、二、6 84，459，759.74 80，019，401.22廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產其他流動資產 流動資產合計 351，441，282.34 285，825，831.92 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 第八節、二、7 15，192，769.00 15，192，769.00持有至到期投資長期應收款長期股權投資投資性房地產 固定資產 第八節、二、8 212，245，358.91 218，850，593.16在建工程 第八節、二、9 3，754，985.15 1，793，239.41工程物資 第八節、二、10 183，206.44 304，662.91固定資產清理生產性生物資產油氣資產 無形資產 第八節、二、11 46，969，128.12 47，597，215.56開發支出商譽 長期待攤費用 第八節、二、12 10，783，712.93 13，317，096.15遞延所得稅資產 第八節、二、13 3，224，873.83 3，012，378.95其他非流動資產 第八節、二、14 420，414.66 677，515.66非流動資產合計 292，774，449.04 300，745，470.80 資產總計 644，215，731.38 586，571，302.72 流動負債： 短期借款 第八節、二、15 79，950，000.00 87，414，733.34向中央銀行借款吸收存款及同業存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債衍生金融負債 應付票據 第八節、二、16 26，803，942.78 39，819，671.30應付賬款 第八節、二、17 118，943，718.32 96，892，883.31預收款項 第八節、二、18 83，775，313.85 85，630，402.30賣出回購金融資產款應付手續費及傭金 應付職工薪酬 第八節、二、19 5，844，877.01 6，342，588.00應交稅費 第八節、二、20 26，708，823.11 18，615，331.38應付利息應付股利 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他應付款 第八節、二、21 53，427，843.54 24，649，562.52應付分保賬款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債其他流動負債 流動負債合計 395，454，518.61 359，365，172.15 非流動負債： 長期借款應付債券 其中：優先股永續債長期應付款長期應付職工薪酬專項應付款預計負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計 負債合計 395，454，518.61 359，365，172.15 所有者權益(或股東權益)： 股本 第八節、二、22 100，000，000.00 100，000，000.00其他權益工具 其中：優先股永續債 資本公積 第八節、二、23 4，134，500.35 4，134，500.35減：庫存股其他綜合收益 專項儲備 第八節、二、24 18，816，971.45 16，741，875.93盈余公積 第八節、二、25 18，954，385.22 18，954，385.22 一般風險準備 未分配利潤 第八節、二、26 108，072，888.55 88，351，567.38歸屬于母公司所有者權益合計 249，978，745.57 228，182，328.88 少數股東權益 -1，217，532.80 -976，198.31 所有者權益合計 248，761，212.77 227，206，130.57 負債和所有者權益總計 644，215，731.38 586，571，302.72 法定代表人：__ 周偉建__主管會計工作負責人：___梁海鷗___ 會計機構負責人： ___陳愛麗___ 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 (二)母公司資產負債表 單位：元 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 82，033，303.90 67，741，824.10以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產衍生金融資產 應收票據 63，241，300.62 27，703，702.82 應收賬款 第八節、十、1 145，588，725.84 129，208，058.15預付款項 8，305，434.56 5，685，864.79應收利息應收股利 其他應收款 第八節、十、2 197，834，853.38 229，133，599.31 存貨 42，397，596.83 52，928，607.27劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產其他流動資產 流動資產合計 539，401，215.13 512，401，656.44 非流動資產： 可供出售金融資產 15，192，769.00 15，192，769.00持有至到期投資長期應收款 長期股權投資 第八節、十、3 76，811，887.13 76，811，887.13投資性房地產 固定資產 22，407，363.94 22，721，130.53 在建工程 1，998，100.00 1，109，100.00工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產 無形資產 11，014，866.04 11，220，751.42開發支出商譽 長期待攤費用 721，828.76 1，671，153.39 遞延所得稅資產 2，677，467.74 2，624，663.20其他非流動資產 非流動資產合計 130，824，282.61 131，351，454.67 資產總計 670，225，497.74 643，753，111.11 流動負債： 短期借款 79，950，000.00 87，414，733.34以公允價值計量且其變動計入當期 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告損益的金融負債衍生金融負債 應付票據 26，803，942.78 39，819，671.30 應付賬款 144，458，030.62 134，708，285.77 預收款項 65，079，152.05 70，430，188.02 應付職工薪酬 4，865，492.17 5，481，973.57 應交稅費 22，421，440.05 17，769，262.65應付利息應付股利 其他應付款 59，452，190.65 30，120，178.47劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債其他流動負債 流動負債合計 403，030，248.32 385，744，293.12 非流動負債： 長期借款應付債券 其中：優先股永續債長期應付款長期應付職工薪酬專項應付款預計負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計 負債合計 403，030，248.32 385，744，293.12 所有者權益： 股本 100，000，000.00 100，000，000.00其他權益工具 其中：優先股永續債 資本公積 2，808，060.30 2，808，060.30 減：庫存股其他綜合收益 專項儲備 18，013，373.09 16，741，875.93 盈余公積 18，669，956.85 18，669，956.85 未分配利潤 127.703，859.18 119，788，924.91 所有者權益合計 267，195，249.42 258，008，817.99 負債和所有者權益合計 670，225，497.74 643，753，111.11 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 (三)合并利潤表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業總收入 第八節、二、27 341，704，303.75 340，549，147.30 其中：營業收入 第八節、二、27 341，704，303.75 340，549，147.30利息收入已賺保費手續費及傭金收入 二、營業總成本 324，379，185.92 331，635，171.42 其中：營業成本 第八節、二、27 217，076，658.06 227，097，783.05利息支出手續費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈額保單紅利支出分保費用 營業稅金及附加 第八節、二、28 2，378，691.10 923，217.23銷售費用 第八節、二、29 63，424，445.59 59，267，672.78管理費用 第八節、二、30 37，915，790.66 39，990，270.86財務費用 第八節、二、31 2，375，997.71 4，370，299.07資產減值損失 第八節、二、32 1，207，602.80 -14，071.57加：公允價值變動收益(損失以“－”號填列) 投資收益(損失以“－”號填列) 第八節、二、33 2，438，384.20 2，850，059.52其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益(損失以“-”號填列) 三、營業利潤(虧損以“－”號填列) 19，763，502.03 11，764，035.40 加：營業外收入 第八節、二、34 2，468，850.11 2，524，090.71其中：非流動資產處置利得 38，797.49 153，096.85 減：營業外支出 第八節、二、35 136，463.99 71，519.11其中：非流動資產處置損失 88，440.50 3，694.27 四、利潤總額(虧損總額以“－”號填列) 22，095，888.15 14，216，607.00 減：所得稅費用 第八節、二、36 2，615，901.47 3，834，255.41 五、凈利潤(凈虧損以“－”號填列) 19，479，986.68 10，382，351.59 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 19，721，321.17 10，966，508.32 少數股東損益 -241，334.49 -584，156.73 六、其他綜合收益的稅后凈額歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 19，479，986.68 10，382，351.59 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 19，721，321.17 10，966，508.32 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -241，334.49 -584，156.73 八、每股收益： (一)基本每股收益 0.20 0.11 (二)稀釋每股收益 0.20 0.11 法定代表人：__ 周偉建__主管會計工作負責人：___梁海鷗___ 會計機構負責人： ___陳愛麗___ (四)母公司利潤表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業收入 第八節、十、4 350，511，463.02 343，089，947.87 減：營業成本 第八節、十、4 250，123，251.25 240，377，673.91營業稅金及附加 2，067，883.82 917，478.74 銷售費用 61，900，435.63 57，259，892.27 管理費用 29，392，363.64 32，353，546.68 財務費用 2，380，019.69 4，169，854.40 資產減值損失 820，565.97 -135，793.19 加：公允價值變動收益(損失以“－”號填列) 投資收益(損失以“－”號填列) 第八節、十、5 2，438，384.20 2，850，059.52其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤(虧損以“－”號填列) 6，265，327.22 10，997，354.58 加：營業外收入 2，074，984.25 2，386，702.09 其中：非流動資產處置利得 38，797.49 19，146.85 減：營業外支出 136，463.40 70，080.39 其中：非流動資產處置損失 88，440.50 3，694.27 三、利潤總額(虧損總額以“－”號填列) 8，203，848.07 13，313，976.28 減：所得稅費用 288，913.80 3，896，669.61 四、凈利潤(凈虧損以“－”號填列) 7，914，934.27 9，417，306.67 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 五、其他綜合收益的稅后凈額 (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 7，914，934.27 9，417，306.67 七、每股收益： (一)基本每股收益 (二)稀釋每股收益 (五)合并現金流量表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 299，727，435.72 308，091，409.53客戶存款和同業存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加額收到原保險合同保費取得的現金收到再保險業務現金凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金拆入資金凈增加額回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 - 301，782.18 收到其他與經營活動有關的現金 第八節、二、37 19，225，722.95 10，504，038.33經營活動現金流入小計 318，953，158.67 318，897，230.04 購買商品、接受勞務支付的現金 184，105，947.03 199，402，382.48客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業款項凈增加額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 34，693，620.05 39，262，891.03 支付的各項稅費 18，860，130.37 9，217，288.33 支付其他與經營活動有關的現金 第八節、二、37 44，137，643.15 64，043，895.00經營活動現金流出小計 281，797，340.60 311，926，456.84 經營活動產生的現金流量凈額 37，155，818.07 6，970，773.20 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 2，438，384.20 2，850，059.52 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 112，000.00 197，704.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 第八節、二、37 460，000.00投資活動現金流入小計 3，010，384.20 3，047，763.52 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 7，460，658.28 6，145，869.80投資支付的現金質押貸款凈增加額取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 7，460，658.28 6，145，869.80 投資活動產生的現金流量凈額 -4，450，274.08 -3，098，106.28 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 43，328，079.35 64，573，699.85發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 第八節、二、37 14，525，001.80 23，184，502.36籌資活動現金流入小計 57，853，081.15 87，758，202.21 償還債務支付的現金 43，328，079.35 80，900，157.75 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2，407，220.19 4，492，533.21其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現金 第八節、二、37 23，005，589.93 20，379，101.14籌資活動現金流出小計 68，740，889.47 105，771，792.10 籌資活動產生的現金流量凈額 -10，887，808.32 -18，013，589.89 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 25，536.06 128，332.15 五、現金及現金等價物凈增加額 21，843，271.73 -14，012，590.82 加：期初現金及現金等價物余額 42，801，560.14 50，640，836.23 六、期末現金及現金等價物余額 64，644，831.87 36，628，245.41 法定代表人：__ 周偉建__主管會計工作負責人：___梁海鷗___ 會計機構負責人： ___陳愛麗___ 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 (六)母公司現金流量表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 296，546，831.36 300，047，250.16收到的稅費返還 - 301，782.18 收到其他與經營活動有關的現金 59，823，476.19 13，325，106.10 經營活動現金流入小計 356，370，307.55 313，674，138.44 購買商品、接受勞務支付的現金 229，789，264.26 199，809，592.37支付給職工以及為職工支付的現金 29，092，335.15 33，243，638.48 支付的各項稅費 16，105，717.85 8，360，840.62 支付其他與經營活動有關的現金 49，565，240.42 72，115，395.31 經營活動現金流出小計 324，552，557.68 313，529，466.78 經營活動產生的現金流量凈額 31，817，749.87 144，671.66 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 2，438，384.20 2，850，059.52 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 112，000.00 37，704.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 2，550，384.20 2，887，763.52 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 4，455，612.30 955，249.00投資支付的現金取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 4，455，612.30 955，249.00 投資活動產生的現金流量凈額 -1，905，228.10 1，932，514.52 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 43，328，079.35 64，573，699.85發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 14，525，001.80 21，130，031.36 籌資活動現金流入小計 57，853，081.15 85，703，731.21 償還債務支付的現金 43，328，079.35 76，528，900.25 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2，407，220.19 4，306，583.30支付其他與籌資活動有關的現金 23，005，589.93 20，379，101.14 籌資活動現金流出小計 68，740，889.47 101，214，584.69 籌資活動產生的現金流量凈額 -10，887，808.32 -15，510，853.48 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 25，536.06 128，332.15 五、現金及現金等價物凈增加額 19，050，249.51 -13，305，335.15 加：期初現金及現金等價物余額 40，568，329.18 47，358，443.27 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 六、期末現金及現金等價物余額 59，618，578.69 34，053，108.12 第八節 財務報表附注 一、附注事項 事項 是或否 1．半年度報告所采用的會計政策與上年度財務報表是否變化 否 2．半年度報告所采用的會計估計與上年度財務報表是否變化 否 3．是否存在前期差錯更正 否 4．企業經營是否存在季節性或者周期性特征 是 5．合并財務報表的合并范圍是否發生變化 否 6．是否存在需要根據規定披露分部報告的信息 否 7．是否存在半年度資產負債表日至半年度財務報告批準報出日之間的非調整事項 否 8．上年度資產負債表日以后所發生的或有負債和或有資產是否發生變化 否 9．重大的長期資產是否轉讓或者出售 否 10．重大的固定資產和無形資產是否發生變化 否 11．是否存在重大的研究和開發支出 否 12．是否存在重大的資產減值損失 否 1、季節性或周期性特征 建筑涂料和木器涂料在市場銷售上季節性不顯著，但一般每年一季度為涂料銷售的相對淡季，主要是 由于一季度天氣寒冷、春節假期等原因的影響，工程施工量較小。 二、報表項目注釋 下列所披露的財務報表數據，除特別注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年末”系指 2016 年 6月 30 日，“本年”系指 2016年 1 月 1日至 6月 30日，“上年”系指 2015年 1月 1 日至 6 月 30 日，貨幣單位為人民幣元。 1. 貨幣資金 項目 年末余額 年初余額 現金 3，906.83 6，952.83 銀行存款 64，640，925.04 56，674，607.31 其他貨幣資金 22，414，725.21 13，753，494.92 合計 87，059，557.08 70，435，055.06 其中：存放在境外的款項總額 -- -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其中受限制的貨幣資金明細如下： 項目 年末余額 銀行承兌匯票保證金 18，968，821.99 履約保證金 285，903.22 貸款保證金 3，000，000.00 供電局保證金(定期存款單) 160，000.00 合計 22，414，725.21 2. 應收票據 應收票據種類 項目 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 4，826，865.40 2，111，800.22 商業承兌匯票 59，014，435.22 26，691，902.60 合計 63，841，300.62 28，803，702.82 年末已經背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 項目 年末終止確認金額 年末未終止確認金額 銀行承兌匯票 29，827，511.03 -- 商業承兌匯票 2，410，946.48 -- 合計 32，238，457.51 -- 3. 應收賬款 應收賬款分類類別年末余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2，445，681.58 2.15 2，445，681.58 100.00 -- 組合2 111，475，891.06 97.85 8，637，938.59 7.75 102，837，952.47按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 111，475，891.06 97.85 8，637，938.59 7.75 102，837，952.47單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 -- -- -- -- -- 合計 113，921，572.64 100.00 11，083，620.17 9.73 102，837，952.47 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告(續表)類別年初余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2，445，681.58 2.29 2，445，681.58 100.00 -- 組合2 104，359，978.18 97.71 7，530，685.58 7.22 96，829，292.60按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 104，359，978.18 97.71 7，530，685.58 7.22 96，829，292.60單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 -- -- -- -- -- 合計 106，805，659.76 100.00 9，976，367.16 9.34 96，829，292.60 1) 年末單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款單位名稱年末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 長安區家適居裝飾材料商行 2，445，681.58 2，445，681.58 100.00 無法收回 2) 組合 2 中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款賬齡年末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 103，696，549.91 5，184，827.50 5.00 1-2 年 4，312，912.78 862，582.56 20.00 2-3 年 1，251，285.49 375，385.65 30.00 3 年以上 2，215，142.88 2，215，142.88 100.00 合計 111，475，891.06 8，637，938.59 --(續表)賬齡年初余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 97，863，552.16 4，893，177.61 5.00 1-2 年 3，976，985.55 795，397.10 20.00 2-3 年 967，613.71 290，284.11 30.00 3 年以上 1，551，826.76 1，551，826.76 100.00 合計 104，359，978.18 7，530，685.58 -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 本年度計提、轉回(或收回)的壞賬準備情況 本年計提壞賬準備金額 1，989，834.54元；本年轉回壞賬準備金額 882，581.53元。 按欠款方歸集的年末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 年末余額 賬齡占應收賬款年末余額合計數的比 例(%)壞賬準備年末余額 廣州恒大材料設備有限公司 53，142，261.26 1年以內 46.65 2，657，113.06 重慶慶科商貿有限公司 8，139，782.46 1年以內 7.14 406，989.12 重慶恒大基宇置業有限公司 2，979，291.54 1年以內 2.62 148，964.58 長安區家適居裝飾材料商行 2，445，681.58 2-3年3年以上 2.15 2，445，681.58 嘉善振璇家具有限公司 2，053，566.17 1年以內1-2年 1.80 110，074.69 合計 68，760，583.01 -- 60.36 5，768，823.03 4. 預付款項 預付款項賬齡項目 年末余額 年初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 6，343，234.98 63.23 4，768，444.82 69.74 1－2 年 2，884，953.88 28.76 1，506，866.89 22.04 2－3 年 300，759.33 3.00 314，111.41 4.59 3 年以上 503，049.24 5.01 248，400.68 3.63 合計 10，031，997.43 100.00 6，837，823.80 100.00 按預付對象歸集的年末余額前五名的預付款情況 單位名稱 年末余額 賬齡占預付款項年末余額 合計數的比例(%) 廣州市匯江設計裝飾有限公司 1，491，497.25 1-2 年 14.87 中核華原(上海)鈦白有限公司 1，083，000.00 1 年以內 10.79 廣州市朗恒信息科技有限公司 492，710.00 1 年以內 4.91 煙臺�；�置業有限公司 483，333.50 1 年以內1-2年 4.82用友網絡科技股份有限公司佛山 分公司(用友) 472，222.24 1-2 年 4.71 合計 4，022，762.99 -- 40.10 5. 其他應收款 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他應收款分類類別年末余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞 賬準備的其他應收款 -- -- -- -- -- 組合2 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00按信用風險特征組合計提壞 賬準備的其他應收款 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00單項金額不重大但單項計提 壞賬準備的其他應收款 -- -- -- -- -- 合計 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00(續表)類別年初余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 -- -- -- -- -- 組合2 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 -- -- -- -- -- 合計 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42 1) 組合 2 中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款賬齡年末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 2，464，819.03 123，240.96 5.00 1-2 年 785，881.41 157，176.28 20.00 2-3 年 343，474.00 103，042.20 30.00 3 年以上 1，334，459.26 1，334，459.26 100.00 合計 4，928，633.70 1，717，918.70 --(續表) 賬齡 年初余額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他應收款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 2，094，171.55 104，708.58 5.00 1-2 年 668，241.94 133，648.39 20.00 2-3 年 537，857.00 161，357.10 30.00 3 年以上 1，217，854.84 1，217，854.84 100.00 合計 4，518，125.33 1，617，568.91 -- 本年度計提、轉回(或收回)壞賬準備情況 本年計提壞賬準備金額 388，763.10元；本年收回或轉回壞賬準備金額 288，413.31元。 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 年末賬面余額 年初賬面余額 保證金、押金 3，892，318.58 3，827，646.91備用金 650，145.99 232，409.66 往來款 14，235.73 408，871.90 其他 371，933.40 49，196.86 合計 4，928，633.70 4，518，125.33 按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應收款情況： 單位名稱 款項性質 年末余額 賬齡占其他應收款年末余額合計數的比 例(%)壞賬準備年末余額廣東美的置業有限公司 保 證 金 押金 400，000.00 1 年以內 8.12 20，000.00新華聯不動產股份有限公司 保 證 金 押金 300，000.00 1 年以內 6.09 15，000.00北京業之峰諾華裝飾股份有限公司 保 證 金 押金 250，000.00 3 年以上 5.07 250，000.00重慶慶科商貿有限公司 保 證 金 押金 200，000.00 1 年以內3年以上 4.06 105，000.00佛山市南海區泓裕塑料實業有限公司 保 證 金 押金 198，800.00 1－2 年2-3年 4.03 45，320.00 合計 -- 1，348，800.00 -- 27.37 435，320.00 6. 存貨 存貨分類 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告項目年末余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 43，603，597.30 1，517，718.42 42，085，878.88 包裝物及低值易耗品 9，586，567.04 -- 9，586，567.04 委托加工物資 717，580.91 -- 717，580.91 在產品 10，779，208.76 -- 10，779，208.76 產成品 19，707，161.62 624，569.55 19，082，592.07 發出商品 -- -- -- 工程施工(已完工未結算款) 2，207，932.08 -- 2，207，932.08 合計 86，602，047.71 2，142，287.97 84，459，759.74(續表)項目年初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 34，454，969.84 1，517，718.42 32，937，251.42 包裝物及低值易耗品 5，363，058.53 -- 5，363，058.53 委托加工物資 899，749.73 -- 899，749.73 在產品 8，307，401.91 -- 8，307，401.91 產成品 13，892，151.57 624，569.55 13，267，582.02 發出商品 18，282，243.05 -- 18，282，243.05 工程施工(已完工未結算款) 962，114.56 -- 962，114.56 合計 82，161，689.19 2，142，287.97 80，019，401.22 存貨跌價準備 項目 年初余額 本年增加 本年減少年末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他轉出 原材料 1，517，718.42 -- -- -- -- 1，517，718.42 產成品 624，569.55 -- -- -- -- 624，569.55 合計 2，142，287.97 -- -- -- -- 2，142，287.97 存貨跌價準備計提 項目 確定可變現凈值的具體依據 本年轉回或轉銷原因 原材料 按存貨庫齡 -- 產成品 按存貨庫齡 返工利用 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 年末建造合同形成的已完工未結算資產情況 7. 可供出售金融資產 可供出售金融資產情況項目年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具 -- -- -- 按成本計量的 15，192，769.00 -- 15，192，769.00(續表)項目年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具 -- -- -- 按成本計量的 15，192，769.00 -- 15，192，769.00 年末按成本計量的可供出售金融資產被投資單位賬面余額 年初 本年增加 本年減少 年末 佛山順德農村商業銀行股份有限公司 15，192，769.00 -- -- 15，192，769.00(續表)被投資單位 減值準備 在被投資單位持 股比例(%)本年現金紅利 年初 本年增加 本年減少 年末佛山順德農村商業銀行股份有限公司 -- -- -- -- 0.2260 2，438，384.20 8. 固定資產 固定資產明細表 項目 金額 累計已發生成本 5，411，336.59 累計已確認毛利 238，083.68 減：預計損失 -- 已辦理結算的金額 3，441，488.19 建造合同形成的已完工未結算資產 2，207，932.08 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 項目 房屋建筑物 機器設備 運輸工具 辦公、電子及其他設備合計 一、賬面原值 -- -- -- -- -- 1.年初余額 141，089，640.10 109，374，479.35 10，881，188.11 14，250，505.34 275，595，812.90 2.本年增加金額 -- 956，245.40 762，807.70 1，260，293.58 2，979，346.68 購置 -- 83，811.48 762，807.70 1，255，165.38 2，101，784.56 在建工程轉入 -- 872，433.92 -- 5，128.20 877，562.12 3.本年減少金額 800.00 461，845.41 426，000.00 629，243.96 1，517，889.37 處置或報廢 -- 461，845.41 426，000.00 629，243.96 1，517，089.37 其他 800.00 -- -- -- 800.00 4.年末余額 141，088，840.10 109，868，879.34 11，217，995.81 14，881，554.96 277，057，270.21 二、累計折舊 -- -- -- -- -- 1.年初余額 11，651，862.64 30，264，990.34 6，312，367.09 8，515，999.67 56，745，219.74 2.本年增加金額 3，268，651.32 4，557，296.32 755，115.18 850，065.93 9，431，128.75 計提 3，268，651.32 4，557，296.32 755，115.18 850，065.93 9，431，128.75 3.本年減少金額 -- 362，205.68 404，700.00 597，531.51 1，364，437.19 處置或報廢 -- 362，205.68 404，700.00 597，531.51 1，364，437.19 4.年末余額 14，920，513.96 34，460，080.98 6，662，782.27 8，768，534.09 64，811，911.30 三、減值準備 -- -- -- -- -- 1.年初余額 -- -- -- -- -- 2.本年增加金額 -- -- -- -- -- 3.本年減少金額 -- -- -- -- -- 4.年末余額 -- -- -- -- -- 四、賬面價值 -- -- -- -- -- 1.年末賬面價值 126，168，326.14 75，408，798.36 4，555，213.54 6，113，020.87 212，245，358.91 2.年初賬面價值 129，437，777.46 79，109，489.01 4，568，821.02 5，734，505.67 218，850，593.16 未辦妥產權證書的固定資產 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 房屋及建筑物 116，944，846.22 正在辦理 9. 在建工程 在建工程明細表 項目 年末余額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 賬面余額 減值準備 賬面價值 崇州生產基地 1，756，885.15 -- 1，756，885.15 辦公樓電梯安裝工程 347，900.00 -- 347，900.00 消防整改工程 889，000.00 -- 889，000.00 有機廢氣治理工程 761，200.00 -- 761，200.00 合計 3，754，985.15 -- 3，754，985.15(續表)項目年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 崇州生產基地 684，139.41 -- 684，139.41 辦公樓電梯安裝工程 347，900.00 -- 347，900.00 有機廢氣治理工程 761，200.00 -- 761，200.00 合計 1，793，239.41 -- 1，793，239.41 重大在建工程項目變動情況 工程名稱 年初余額 本年增加本年減少年末余額 轉入固定資產 其他減少 崇州生產基地 684，139.41 1，950，307.86 877，562.12 -- 1，756，885.15 辦公樓電梯安裝工程 347，900.00 -- -- -- 347，900.00 四樓機房改造工程 -- 970，000.00 -- 970，000.00 -- 有機廢氣治理工程 761，200.00 -- -- -- 761，200.00 消防整改工程 -- 889，000.00 -- - 889，000.00 合計 1，793，239.41 3，809，307.86 877，562.12 970，000.00 3，754，985.15(續表)工程名稱 預算數(萬 元)工程累計投入占預算比 例(%)工程進度利息資本化累計金額 其中：本年利息資本化金額本年利息資本 化率(%)資金來源 崇州生產基地 -- -- -- -- -- -- 其他來源 辦公樓電梯安裝工程 43.80 79.43 100.00 -- -- -- 其他來源 四樓機房改造工程 108.00 90.00 100.00 -- -- -- 其他來源 有機廢氣治理工程 84.60 90.00 100.00 其他來源 消防整改工程 127.00 70.00 80.00 -- -- -- 其他來源 合計 363.40 — — — — -- -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 10. 工程物資 項目 年末余額 年初余額 專用材料 183，206.44 304，662.91 11. 無形資產 無形資產明細 項目 土地使用權 其他 合計 一、賬面原值 — — — 1.年初余額 54，670，484.73 168，510.69 54，838，995.42 2.本年增加金額 -- -- -- 3.本年減少金額 -- -- -- 4.年末余額 54，670，484.73 168，510.69 54，838，995.42 二、累計攤銷 — — — 1.年初余額 7，131，558.18 110，221.68 7，241，779.86 2.本年增加金額 617，034.54 11，052.90 628，087.44 計提 617，034.54 11，052.90 628，087.44 3.本年減少金額 4.年末余額 7，748，592.72 121，274.58 7，869，867.30 三、減值準備 — — — 1.年初余額 -- -- -- 2.本年增加金額 -- -- -- 3.本年減少金額 -- -- -- 4.年末余額 -- -- -- 四、賬面價值 — — — 1.年末賬面價值 46，921，892.01 47，236.11 46，969，128.12 2.年初賬面價值 47，538，926.55 58，289.01 47，597，215.56 12. 長期待攤費用 項目 年初余額 本年增加 本年攤銷本年其他減少年末余額 裝修工程 1，771，805.65 17，134.60 281，662.14 - 1，507，278.11 廣告代言 1，223，487.18 - 815，658.12 - 407，829.06 綠化工程 9，688，692.64 - 1，211，086.62 - 8，477，606.02 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他 633，110.68 - 242，110.94 - 390，999.74 合計 13，317，096.15 17，134.60 2，550，517.82 - 10，783，712.93 13. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 未經抵銷的遞延所得稅資產項目年末余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 14，943，826.77 2，356，268.60 固定資產—安全生產設備 4，052，904.09 607，935.61 內部交易未實現利潤 1，042，678.48 260，669.62 合計 20，039，409.34 3，224，873.83(續表)項目年初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 13，736，224.03 2，136，424.50 固定資產—安全生產設備 4，521，439.74 678，215.96 內部交易未實現利潤 790，953.96 197，738.49 合計 19，048，617.73 3，012，378.95 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債項目遞延所得稅資產和負債年末互抵金額抵銷后遞延所得稅資產或負債年末余額遞延所得稅資產和負債年初互抵金額抵銷后遞延所得稅資產或負債年初余額 遞延所得稅資產 -- 3，224，873.83 -- 3，012，378.95 遞延所得稅負債 -- -- -- -- 14. 其他非流動資產 項目 年末余額 年初余額 預付設備、工程款 420，414.66 677，515.66 15. 短期借款 借款類別 年末余額 年初余額 抵押借款+保證借款 60，000，000.00 60，000，000.00 抵押借款+質押借款+保證借款 10，000，000.00 -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 保證借款 9，950，000.00 19，950，000.00 質押借款 -- 7，464，733.34 合計 79，950，000.00 87，414，733.34 本公司與廣東順德農村商業銀行股份有限公司于2015年2月17日簽訂6，000萬元的借款合同，相關的抵押擔保合同規定，以公司位于順德倫教三洲居委會振興路 11 號工業廠房作為抵押物，截止年末，該項資產賬面凈值 9，223，479.92 元。關聯股東周偉建、王曼酈同時提供了保證擔保，詳見附 注五、2、； 本公司與花旗銀行(中國)有限公司廣州分行于 2013 年 2月 4日簽訂《非承諾性短融資協議》，相關的抵押擔保合同規定，以子公司崇州市美涂士涂料科技有限公司位于崇州市崇陽鎮水陸村7 組、彭廟村 10、11、18、19 組 6號地塊、7 號地塊、8號地塊作為抵押物，按已抵押面積占比計算，截止年末，該項資產賬面凈值 19，700，725.33元；本公司同時以在該行開具的保證金賬戶作為質押物，截止年末，該項資產賬面凈值 3，000，000.00元。關聯股東周偉建、王曼酈同時提供了保證擔保，詳見 附注五、2、； 本公司與廣東順德農村商業銀行股份有限公司于2015年2月17日簽訂1，000萬元的借款合同，相關的保證擔保合同規定，關聯股東周偉建、王曼酈提供保證擔保；本公司與中國郵政儲蓄銀行股份有限公司佛山市分公司于 2015 年 9 月 1日簽訂 995萬元的借款合同，相關的保證擔保合同規定，瀚華擔保股份有限公司廣東分公司及關聯股東周偉建、王曼酈提供保證擔保，詳見附注五、2、； 本公司與花旗銀行(中國)有限公司廣州分行于 2012年 9 月 18 日簽訂貼現業務服務協議，相關協議約定本公司可以辦理貼現申請，單貼現銀行對貼現申請人附有追索權。質押借款 0.00 元為截止年末本公司貼現未到期的商業承兌匯票。 16. 應付票據 票據種類 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 21，268，154.78 30，554，998.30 商業承兌匯票 5，535，788.00 9，264，673.00 合計 26，803，942.78 39，819，671.30 17. 應付賬款 應付賬款 項目 年末余額 年初余額 貨款 111，507，866.78 86，658，223.29 設備、工程款 7，334，652.67 10，051，463.26 其他 101，198.87 183，196.76 合計 118，943，718.32 96，892，883.31 賬齡超過 1 年的重要應付賬款 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 單位名稱 年末余額 未償還或結轉的原因 四川星星建設集團有限公司 2，315，400.65 驗收未通過，存在爭議，暫不付 18. 預收款項 預收款項 項目 年末余額 年初余額 貨款 66，528，315.04 80，487，812.90 工程款(已結算尚未完工工程) 17，246，998.81 5，142，589.40 合計 83，775，313.85 85，630，402.30 賬齡超過 1 年的重要預收款項 單位名稱 年末余額 未償還或結轉的原因 吉林省強華裝飾工程有限公司 1，571，702.53 未結算 金牛區美之選涂料經營部 995，441.63 未結算 合計 2，567，144.16 -- 年末建造合同形成的已結算未完工項目情況 19. 應付職工薪酬 應付職工薪酬分類 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 短期薪酬 6，342，588.00 32，176，973.27 32，724，628.98 5，794，932.29 離職后福利-設定提存計劃 -- 2，018，935.79 1，968，991.07 49，944.72 辭退福利 -- -- -- -- 合計 6，342，588.00 34，195，909.06 34，693，620.05 5，844，877.01 短期薪酬 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 項目 金額 已辦理結算的金額 50，425，835.01 減：累計已發生成本 30，672，467.61 累計已確認毛利 2，506，368.59 預計損失 -- 建造合同形成的已結算未完工項目 17，246，998.81 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 工資、獎金、津貼和補貼 6，300，201.66 28，816，146.51 29，387，422.18 5，728，925.99職工福利費 -- 1，460，490.77 1，460，490.77 -- 社會保險費 -- 1，398，545.09 1，381，525.13 17，019.96 其中：醫療保險費 -- 1，102，027.45 1，089，022.60 13，004.85 工傷保險費 -- 191，575.87 189，040.87 2，535.00 生育保險費 -- 104，941.77 103，461.66 1，480.11 住房公積金 -- 408，336.00 401，736.00 6，600.00 工會經費和職工教育經費 42，386.34 93，454.90 93，454.90 42，386.34 合計 6，342，588.00 32，176，973.27 32，724，628.98 5，794，932.29 設定提存計劃 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 基本養老保險 -- 1，932，511.78 1，885，908.28 46，603.50 失業保險費 -- 86，424.01 83，082.79 3，341.22 合計 -- 2，018，935.79 1，968，991.07 49，944.72 20. 應交稅費 項目 年末余額 年初余額 增值稅 21，586，454.80 17，461，491.26 消費稅 14，357.97 10，964.49 營業稅 -- 25.00 企業所得稅 2，852，746.40 173，194.63 個人所得稅 92，794.82 69，483.97 城市維護建設稅 250，139.63 198，940.01 房產稅 866，025.01 443，421.73 教育費附加(含地方教育費附加) 184，850.25 142，100.00 土地使用稅 807，199.47 7，355.49 其他 54，254.76 108，354.80 合計 26，708，823.11 18，615，331.38 21. 其他應付款 其他應付款按款項性質分類 款項性質 年末余額 年初余額 廣告款 19，352，415.19 6，187，603.35 職工待報銷費用 9，671，552.92 5，919，958.97 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 運輸費用 8，599，524.56 2，299，310.43 保證金、押金 6，931，673.44 6，855，919.79應付返利 6，395，656.41 609，378.42 設備、工程款 1，073，534.74 936，578.74補償款 502，354.58 502，354.58 水電費 265，661.18 288，696.09 往來款 37，093.69 768，436.50 其他 598，376.83 281，325.65 合計 53，427，843.54 24，649，562.52 賬齡超過 1 年的重要其他應付款 單位名稱 年末余額 未償還或結轉的原因 崇州市工業集中發展區管理委員會 502，354.58 未清算補償款 22. 股本 項目 年初余額 本年變動增減(+、-)年末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總額 100，000，000.00 -- -- -- -- -- 100，000，000.00 23. 資本公積 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 資本溢價： -- -- -- -- 折股 2，755，173.17 -- -- 2，755，173.17 同一控制合并 52，887.13 -- -- 52，887.13 購買子公司少數股權 1，326，440.05 -- -- 1，326，440.05 合計 4，134，500.35 -- -- 4，134，500.35 24. 專項儲備 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 安全生產費 16，741，875.93 2，476，897.82 401，802.30 18，816，971.45本年度專項儲備減少是安全費用支出及購置安全設備。 25. 盈余公積 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 法定盈余公積 18，954，385.22 -- -- 18，954，385.22 26. 未分配利潤 項目 本年 上年 上年年末余額 88，351，567.38 68，213，513.22 加：年初未分配利潤調整數 -- -- 本年年初余額 88，351，567.38 68，213，513.22 加：本年歸屬于母公司所有者的凈利潤 19，721，321.17 22，177，053.13 減：提取法定盈余公積 -- 2，038，998.97 本年年末余額 108，072，888.55 88，351，567.38 27. 營業收入、營業成本項目 本年發生額 上年發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 317，616，092.32 193，898，927.57 330，951，655.69 219，175，029.24 其他業務 24，088，211.43 23，177，730.49 9，597，491.61 7，922，753.81 合計 341，704，303.75 217，076，658.06 340，549，147.30 227，097，783.05 28. 營業稅金及附加 項目 本年發生額 上年發生額 消費稅 112，559.82 88，650.4 營業稅 88，927.31 191，873.6 城市維護建設稅 1，246，080.73 374，081.91 教育費附加(含地方教育費附加) 931，123.24 268，611.32 合計 2，378，691.10 923，217.23 29. 銷售費用 項目 本年發生額 上年發生額 廣告費、宣傳促銷費 17，691，008.90 15，884，823.13職工薪酬 13，659，325.57 15，615，247.13 差旅費 11，012，406.06 11，784，183.98 運輸費 9，916，312.06 5，675，453.95 物料耗用及費用攤銷 5，538，076.79 4，257，075.59 會議費 2，036，913.60 2，217，340.24 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他 3，570，402.61 3，833，548.76 合計 63，424，445.59 59，267，672.78 30. 管理費用 項目 本年發生額 上年發生額 職工薪酬 13，762，764.87 15，961，496.29 研發物品消耗 6，215，761.64 9，660，197.74 修繕費 3，844，015.45 324，356.89 折舊費 2，861，919.47 2，697，832.95 外部機構服務費 2，407，632.38 2，497，335.97 行政支出 2，099，662.04 2，579，980.65 稅費 1，547，656.12 1，699，115.20 長期待攤費用攤銷 1，499，729.65 -- 低值易耗品攤銷 1，005，176.90 1，252，270.01 無形資產攤銷 617，157.60 617，157.6 業務招待費 227，387.81 343，673.86 其他 1，826，926.73 2，356，853.7 合計 37，915，790.66 39，990，270.86 31. 財務費用 項目 本年發生額 上年發生額 利息支出 2，566，577.20 4，499，740.61 減：利息收入 183，356.63 62，078.01 加：匯兌損失 -75，739.66 -144，652.66 加：其他支出 68，516.80 77，289.13 合計 2，375，997.71 4，370，299.07 32. 資產減值損失 項目 本年發生額 上年發生額 壞賬損失 1，207，602.80 -14，071.57 存貨跌價損失 -- -- 合計 1，207，602.80 -14，071.57 33. 投資收益 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 項目 本年發生額 上年發生額 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 2，438，384.20 2，850，059.52 34. 營業外收入 營業外收入明細 項目 本年發生額 上年發生額計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置利得 38，797.49 153，096.85 38，797.49 其中：固定資產處置利得 38，797.49 153，096.85 38，797.49 政府補助 1，798，121.20 2，308，000.00 1，798，121.20 其他 631，931.42 62，993.86 631，931.42 合計 2，468，850.11 2，524，090.71 2，468，850.11 政府補助明細 項目 本年發生額 上年發生額 來源和依據 與資產相關/與收益相關 2013 年度佛山市科學技術獎勵項目(科學進步獎) 50，000.00 佛科【2014】160號佛山市科學技術局與收益相關 佛山市經濟科技發展專項資金 200，000.00 佛財外【2014】65號佛山市財政局與收益相關 提前淘汰黃標車獎勵補貼 18，000.00佛山市順德區人民政府《提前淘汰黃標車獎勵補貼申辦指引》與收益相關 2013年佛山市專利資助經費 20，000.00 佛府辦【2014】44號佛山市人民政府辦公室與收益相關 2015 年省級企業轉型升級專項資金項目 2，000，000.00 粵經信創新【2015】113號廣 東省經濟和信息化委員會/廣東省財政廳與收益相關 2014 年出口開拓國際市場專項資金 20，000.00 順經發【2015】29號佛山市順德區經濟和科技促進局文件與收益相關 2015 年省財政企業研究開發補助資金 1，102，000.00廣東省科技廳規劃財務處(科技重大專項辦公室)與收益相關 零星補貼 58，598.20 與收益相關 2014 年度佛山市科學技術獎資助經費 50，000.00 佛科【2015】136號佛山市科學技術局與收益相關 2015 年度商標品牌戰略扶持資金 50，000.00 順商領【2016】2號順德區實施商標品牌戰略領導小組文件與收益相關 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 2015 年出口開拓國際市場專項資金 56，523.00佛山市順德區經濟和科技促進局文件與收益相關 2015 年崇州市國庫集中收付中心稅費返還 381，000.00廣東美涂士崇州生產基地項目投資協議書(編號：5101842008)與收益相關 成都市新上規模企業獎勵 100，000.00成都市經濟和信息化委員會關于撥付2015年成都市(遠郊區縣市)新增上規模企業和規模企業上臺階獎勵資金的通知(成財企[2015]73號)與收益相關 合計 1，798，121.20 2，308，000.00 -- -- 35. 營業外支出 項目 本年發生額 上年發生額計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置損失 88，440.50 3，694.27 88，440.50 其中：固定資產處置損失 88，440.50 3，694.27 88，440.50 對外捐贈 3，000.00 -- 3，000.00 其他 45，023.49 67，824.84 45，023.49 合計 136，463.99 71，519.11 136，463.99 36. 所得稅費用 所得稅費用 項目 本年發生額 上年發生額 當年所得稅費用 2，828，396.35 -1，295，800.64 遞延所得稅費用 -212，494.88 5，130，056.05 合計 2，615，901.47 3，834，255.41 公司 2016年 6 月匯算清繳 2015 年度企業所得稅應繳稅額為 142，486.31元，與 2015年度計提數 差異 845，513.36 元，主要原因是公司匯算清繳企業所得稅時，稅務征管機關確認了公司研發費加計扣除數額，影響稅額 1，786，868.34 元，以及稅務機關確認了職工薪酬支出可稅前扣除的金額，影響稅額 -916，240.17元。 公司 2015 年 6 月匯算清繳 2014年度企業所得稅應繳稅額為 947，794.85元，與 2014年度計提數 差異 1，309，192.49元，主要原因是公司匯算清繳企業所得稅時，稅務征管機關確認了公司研發費加計扣除數額，影響稅額 1，278，043.57元。 會計利潤與所得稅費用調整過程 項目 本年發生額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 本年合并利潤總額 22，095，888.15 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 3，314，383.22 子公司適用不同稅率的影響 1，389，204.00 調整以前期間所得稅的影響 -845，513.36 非應稅收入的影響 -365，757.63 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 472，534.20使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -2，201，072.88 本年未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 852，123.92 所得稅費用 2，615，901.47 37. 現金流量表項目 收到/支付的其他與經營/投資/籌資活動有關的現金 1) 收到的其他與經營活動有關的現金 項目 本年發生額 上年發生額 收取保證金、押金 3，914，649.89 2，938，878.27利息收入 84，791.44 62，078.01 收到政府補助 1，217，121.20 2，308，000.00 往來及其他 1，511，293.92 5，195，082.05 收回訴訟凍結資金 12，497，866.50 -- 合計 19，225，722.95 10，504，038.33 2) 支付的其他與經營活動有關的現金 項目 本年發生額 上年發生額 營運費用 40，014，893.51 58，809，211.54 往來 3，961，072.83 2，282，419.00 其他 161，676.81 2，952，264.46 合計 44，137，643.15 64，043，895.00 3) 收到的其他與投資活動有關的現金 項目 本年發生額 上年發生額 收回購建長期資產資金 460，000.00 -- 4) 收到的其他與籌資活動有關的現金 項目 本年發生額 上年發生額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 保證金 14，507，117.20 23，184，502.36 利息收入 17，884.60 -- 合計 14，525，001.80 23，184，502.36 5) 支付的其他與籌資活動有關的現金 項目 本年發生額 上年發生額 保證金 23，005，589.93 20，379，101.14 合并現金流量表補充資料 項目 本年金額 上年金額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 凈利潤 19，479，986.68 10，382，351.59 加:資產減值準備 1，207，602.80 -14，071.57 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 9，431，128.75 9，300，548.20無形資產攤銷 628，087.44 628，087.44 長期待攤費用攤銷 2，550，517.82 1，745，874.41 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“-”填列) 49，643.01 -149，402.58固定資產報廢損失(收益以“-”填列) -- 公允價值變動損益(收益以“-”填列) -- 財務費用(收益以“-”填列) 2，490，837.54 4，355，087.95 投資損失(收益以“-”填列) -2，438，384.20 -2，850，059.52 遞延所得稅資產的減少(增加以“-”填列) -212，494.88 5，130，056.05 遞延所得稅負債的增加(減少以“-”填列) -- 存貨的減少(增加以“-”填列) -4，440，358.52 7，699，880.88 經營性應收項目的減少(增加以“-”填列) -43，592，544.43 -21，468，675.6 8 經營性應付項目的增加(減少以“-”填列) 52，001，796.06 -7，788，903.97 其他 -- 經營活動產生的現金流量凈額 37，155，818.07 6，970，773.20 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- 債務轉為資本 -- -- 一年內到期的可轉換公司債券 -- -- 融資租入固定資產 -- -- 3.現金及現金等價物凈變動情況： -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 現金的年末余額 64，644，831.87 36，628，245.41 減：現金的年初余額 42，801，560.14 50，640，836.23 加：現金等價物的年末余額 -- 減：現金等價物的年初余額 --現金及現金等價物凈增加額 21，843，271.73 -14，012，590.8 2 現金和現金等價物 項目 年末余額 年初余額 現金 64，644，831.87 36，628，245.41 其中：庫存現金 3，906.83 11，299.32 可隨時用于支付的銀行存款 64，640，925.04 36，616，946.09 可隨時用于支付的其他貨幣資金 -- -- 現金等價物 -- -- 年末現金和現金等價物余額 64，644，831.87 36，628，245.41 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 -- --本年及上年現金及現金等價物余額與資產負債表中貨幣資金余額的差額為受限的保證金及受限定期存款。 38. 所有權或使用權受到限制的資產 項目 年末賬面價值 受限原因 貨幣資金 22，414，725.21銀行承兌匯票保證金，履約保證金，貸款保證金，供電局保證金(定期存款單) 固定資產 9，223，479.92 金融機構貸款抵押 無形資產 19，700，725.33 金融機構貸款抵押 39. 外幣貨幣性項目 外幣貨幣性項目 項目 年末外幣余額 折算匯率 年末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- -- 其中：美元 159，457.68 6.6312 1，057，400.01 應收賬款 -- -- -- 其中：美元 656，533.35 6.6312 4，353，603.93 預收賬款 -- -- -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其中：美元 31，024.82 6.6312 205，731.88 歐元 1，907.19 7.0952 13，531.87 三、合并范圍的變化本年度合并范圍沒有變化。 四、在其他主體中的權益 1. 在子公司中的權益 企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%)取得方式 直接 間接 江蘇美涂士節能科技有限公司 華東地區 宿遷市 生產、銷售 100.00 -- 貨幣出資及收購崇州市美涂士涂料科技有限公司 華南地區、西南地區、西北地區 崇州市 生產、銷售 100.00 -- 貨幣出資佛山市美涂士家居飾品有限公司 華東地區、華南地區 佛山市 加工、銷售 92.50 -- 貨幣出資佛山市美涂士涂裝工程有限公司 佛山市 工程施工 100.00 -- 同一控制下企業合并 重要的非全資子公司子公司名稱少數股東持股比例本年歸屬于少數股東的損益本年向少數股東宣告分派的股利年末少數股東權益余額 佛山市美涂士家居飾品有限公司 7.50% -241，334.49 -- -1，217，532.80 重要非全資子公司的主要財務信息子公司名稱年末余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計佛山市美涂士家居飾品有限公司 11，676，794.69 665，546.20 12，342，340.89 28，576，111.53 -- 28，576，111.53(續表)子公司名稱年初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告佛山市美涂士家居飾品有限公司 11，752，845.02 662，967.93 12，415，812.95 25，431，790.37 -- 25，431，790.37(續表)子公司名稱本年發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 佛山市美涂士家居飾品有限公司 1，200，897.92 -3，217，793.22 -3，217，793.22 -108，499.26(續表)子公司名稱上年發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 佛山市美涂士家居飾品有限公司 4，358，174.33 -1，947，189.11 -1，947，189.11 -637，114.15 五、關聯方及關聯交易 1. 關聯方關系 控股股東及最終控制方 1) 控股股東及最終控制方 控股股東及最終控制方名稱 關聯關系 對本公司的持股比例(%) 對本公司的表決權比例(%) 王曼酈 主要股東 46.00 46.00 周偉建 主要股東 38.34 43.34 備注：周偉建與王曼酈屬于夫妻關系；周偉建、王曼酈分別持有佛山市順德區齊心共贏投資有限 公司 95.00%、5.00%的股份，佛山市順德區齊心共贏投資有限公司持有本公司 5.00%的股份。 2) 控股股東的所持股份或權益及其變化控股股東 持股金額 持股比例(%) 年末余額 年初余額 年末比例 年初比例 王曼酈 46，000，000.00 46，000，000.00 46.00 46.00 周偉建 38，340，000.00 38，340，000.00 38.34 38.34 合計 84，340，000.00 84，340，000.00 84.34 84.34 子公司 子公司情況詳見本附注“四、1.企業集團的構成”相關內容。 其他關聯方 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他關聯方名稱 與本公司關系 佛山市順德區山河包裝實業有限公司 控股股東周偉建的胞兄周偉全控制的企業 廣東大地偉業包裝實業有限公司 控股股東周偉建的胞兄周偉全控制的企業 成都德川友邦印務有限公司 控股股東周偉建的胞兄周偉全控制的企業 佛山市順德區美奇電器有限公司 控股股東周偉建的胞兄周偉全控制的企業 瓊海美地房地產開發有限公司 周偉建、王曼酈控制的企業瓊海更路薄海洋文化發展有限公司 王曼酈控制的企業 2. 關聯交易 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 1) 采購商品/接受勞務 關聯方 關聯交易內容 本年發生額 上年發生額 廣東大地偉業包裝實業有限公司 采購包裝物 3，740，968.23 4，767，204.04 成都德川友邦印務有限公司 采購包裝物 4，838，136.83 1，849，002.80 合計 -- 8，579，105.06 6，616，206.84 2) 銷售商品/提供勞務 關聯方 關聯交易內容 本年發生額 上年發生額 成都德川友邦印務有限公司 銷售油漆產品 3，344.44 -- 瓊海更路薄海洋文化發展有限公司 銷售布藝產品 2，312.82 -- 成都德川友邦印務有限公司 銷售原材料 174.36 -- 合計 -- 5，831.62 -- 關聯擔保情況 擔保方名稱 被擔保方名稱 擔保金額 起始日 到期日擔保是否已經履行完畢 周偉建、王曼酈 廣東美涂士建材股份有限公司 70，000，000.00 2012/6/21 2017/6/20 是周偉建、王曼酈 廣東美涂士建材股份有限公司 80，000，000.00 2013/6/19 2018/6/18 否周建偉、王曼酈廣東美涂士建材股份有限公司 80，000，000.00 2013/2/4 2016/7/29 否 崇州市美涂士涂料科技有限公司 2013/2/4 2016/6/30 否 周偉建、王曼酈 廣東美涂士建材股份有限公司 20，000，000.00 2015/2/17 2018/2/16 否周偉建、王曼酈 廣東美涂士建材股份有限公司 9，950，000.00 2015/9/10 2016/9/9 否 關鍵管理人員薪酬 項目名稱 本年發生額 上年發生額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 薪酬合計 541，640.17 505，229.00 3. 關聯方往來余額 應收項目 項目名稱 關聯方 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 瓊海美地房地產開發有限公司 -- -- 18，453.86 5，536.16 應收賬款 瓊海更路薄海洋文化發展有限公司 2，706.00 135.30 -- -- 預付賬款 佛山市順德區山河包裝實業有限公司 -- -- 113，656.92 -- 應付項目 項目名稱 關聯方 年末余額 年初余額 應付賬款 廣東大地偉業包裝實業有限公司 3，122，075.70 3，464，266.26 應付賬款 成都德川友邦印務有限公司 4，855，520.63 2，379，640.44 其他應付款 周偉建 -- 500，000.00 六、或有事項 1. 2016年 2 月 18 日，中信銀行股份有限公司佛山分行向中國廣州仲裁委員會提出與公司因佛山 市南海富翔化工有限公司金融借款保理合同糾紛案仲裁申請，申請仲裁公司支付貨款 12，417，049.00元、違約金及相關費用(律師費、仲裁費、財產保全費等)，中國廣州仲裁委員會已受理此案((2016)穗仲案字第 4334號)，截止報告日，此事項未結案。 七、承諾事項 截止報告日，本公司無需說明的承諾事項。 八、資產負債表日后事項 1. 2016 年 5 月，桂林市興富礦業有限公司向廣州仲裁委員會提出公司與桂林靈川縣興達礦粉廠 2014年 1 月 1日簽訂的《廣東美涂士建材股份有限公司供應合作協議書(2014 年度)》合同糾紛仲裁申請，申請仲裁公司支付貨款 68，895.00 元、延期付款損失 4960.44 元及相關費用(仲裁費等)，廣州仲裁委員會于 2016 年 6月 23 日受理仲裁申請，并于 2016 年 8月 1 日出具調解書((2016)穗仲案 字第 5638 號)，公司同意在 2016 年 8月 10 日之前支付桂林市興富礦業有限公司貨款本金 68，863.50元，公司于 2016年 8月 9日全部支付完畢。 2. 2016年 5月22日，四川西明電力有限公司向中國廣州仲裁委員會提出與公司未嚴格按照2011 年 5 月 3 日簽署《崇州美涂士項目一期高低壓供配電安裝工程施工合同》及補充協議的約定履行付款 義務仲裁申請，申請仲裁公司支付工程款 355，047.42 元、違約金及相關費用(律師費、仲裁費等)， 公司與四川西明電力有限公司達成和解協議并于 2016 年 8月 4 日履行完畢，于 2016 年 8月 6 日四川西明電力有限公司向廣州仲裁委員會撤回仲裁申請。 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 九、其他重要事項 1. 2015年 10月 8 日，北京仲裁委員會受理成都民正建設有限公司《質保金支付協議》爭議仲裁 案((2015)京仲案字第 2163 號)，申請裁決公司支付質保金 380，000.00 元、滯納金及其他(仲裁費、財產保全費 5，000.00 元、交通住宿費 30，000.00 元、律師費 43，000.00 元)。2015 年 10 月 22 日四川崇州市人民法院受理成都民正建設有限公司與子公司崇州市美涂士涂料科技有限公司工程合同 糾紛一案((2015)崇州仲保字第 2 號)，凍結崇州市美涂士涂料科技有限公司在成都銀行崇州支行 賬戶上的存款人民幣26萬元及浙江民泰商業銀行股份有限公司崇州支行賬戶上的存款人民幣20萬元，凍結期為一年。于 2016年 3 月 1日北京仲裁委員會作出“(2016)京仲調字第 0044號”仲裁調節書，公司應于 2016 年 3月 11 日前支付質保金 380，000.00 元、沖裁費 12，387.00元，共計 392，387.00元。 公司已于 2016年 3月 15日支付完畢，同時解除被凍結的資金。 2. 2016 年 3 月 18 日，廣東省佛山市南海區人民法院民事調解((2015)佛南法丹民二初字第 436 號)，公司同意于 2016 年 3 月 25 日前支付佛山市南海區丹灶美斯樂化工涂料有限公司貨款 184，454.00元， 公司于 2016年 3月 22日至 23日全部支付完畢。 3. 2016年 3 月 11 日，廣東省佛山市順德區人民法院已作出對郭林、唐貴歆、廣州市冠申實業有 限公司財產損害賠償糾紛案((2014)佛順法民一初字第 452 號民事判決書、(2015)佛中法民一終字第 1886號民事判決書)執行完畢告知書，總執行金額 283，126.77 元(含執行費 4，085.61 元)，公 司于 2016年 3月 23日收到款項 279，041.16元。 4. 2015年 5 月 28 日，廣東省佛山市禪城區人民法院受理中信銀行股份有限公司佛山分行對佛山 市南海富翔化工有限公司等金融借款案起訴狀((2015)佛城法民三初字第 1747號)。公司被起訴做為該案連帶責任人，原告中信銀行股份有限公司佛山分行請求判令公司承擔連帶清償責任 12，417，049.00 元及違約金。2015年 7月，公司實際被凍結現金 12，420，000.00 元。截止報告日，此 事項已勝訴結案，于 2016年 2月 2日解除公司被凍結的全部現金。 5. 2016年 3 月 11 日，中國廣州仲裁委員會受理廣州市樹王涂料有限公司與公司承攬合同糾紛案 ((2016)穗仲案字第 2323 號)，申請仲裁公司支付報酬 506，120.50 元、違約金 100，000.00 元及其他(費用 25，000.00 元、利息 20，308.09 元、仲裁費用)。公司與廣州市樹王涂料有限公司達成和解協議且已履行完畢，于 2016 年 5 月 13 日廣州市樹王涂料有限公司向中國廣州仲裁委員會撤回仲裁申請。 6. 2015年 12月 2 日，中國廣州仲裁委員會裁決翁依亮繼續履行《供貨協議》，需向公司支付貨 款 161，805.00 元及利息((由于 2015)穗仲案字第 5434號)，公司申請福州市中級法院強制執行， 于 2016年 6月收回貨款 161，805.00元。 十、母公司財務報表主要項目注釋 1. 應收賬款 應收賬款分類 類別 年末余額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2，445，681.58 1.57 2，445，681.58 100.00 -- 組合1 43，998，079.98 28.22 -- -- 43，998，079.98 組合2 109，480，889.41 70.21 7，890，243.55 7.21 101，590，645.86按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 153，478，969.39 98.43 7，890，243.55 5.14 145，588，725.84單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 -- -- -- -- -- 合計 155，924，650.97 100.00 10，335，925.13 6.63 145，588，725.84(續表)類別年初余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2，445，681.58 1.76 2，445，681.58 100.00 -- 組合1 34，548，718.80 24.89 -- -- 34，548，718.80 組合2 101，797，672.21 73.35 7，138，332.86 7.01 94，659，339.35按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 136，346，391.01 98.24 7，138，332.86 5.24 129，208，058.15單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 -- -- -- -- -- 合計 138，792，072.59 100.00 9，584，014.44 6.91 129，208，058.15 1) 年末單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款單位名稱年末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 長安區家適居裝飾材料商行 2，445，681.58 2，445，681.58 100.00 無法收回 2) 組合 2 中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款賬齡年末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 103，117，006.99 5，155，850.35 5.00 1-2 年 3，736，622.89 747，324.58 20.00 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 2-3 年 914，558.44 274，367.53 30.00 3 年以上 1，712，701.09 1，712，701.09 100.00 合計 109，480，889.41 7，890，243.55 -- 3) 組合 1 中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款單位名稱年末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 崇州市美涂士涂料科技有限公司 43，197，533.55 -- -- 江蘇美涂士節能科技有限公司 800，546.43 -- -- 合計 43，998，079.98 -- -- 本年度計提、轉回(或收回)的壞賬準備情況 本年計提壞賬準備金額 1，571，506.61元；本年收回或轉回壞賬準備金額 819，595.92元。 按欠款方歸集的年末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 年末余額 賬齡占應收賬款年末余額合計數的比 例(%)壞賬準備年末余額 廣州恒大材料設備有限公司 53，142，261.26 1年以內 34.08 2，657，113.06 崇州市美涂士涂料科技有限公司 43，197，533.55 1年以內1-2年 27.70 重慶慶科商貿有限公司 8，139，782.46 1年以內 5.22 406，989.12 重慶恒大基宇置業有限公司 2，979，291.54 1年以內 1.91 148，964.58 長安區家適居裝飾材料商行 2，445，681.58 2-3年3年以上 1.58 2，445，681.58 合計 109，904，550.39 -- 70.49 5，658，748.34 2. 其他應收款 其他應收款分類類別年末余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 -- -- -- -- -- 組合1 195，007，508.02 97.92 -- -- 195，007，508.02 組合2 4，146，013.20 2.08 1，318，667.84 31.81 2，827，345.36按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 199，153，521.22 100.00 1，318，667.84 0.66 197，834，853.38 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 -- -- -- -- -- 合計 199，153，521.22 100.00 1，318，667.84 0.66 197，834，853.38(續表)類別年初余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 -- -- -- -- -- 組合1 226，508，548.92 98.32 -- -- 226，508，548.92 組合2 3，875，062.95 1.68 1，250，012.56 32.26 2，625，050.39按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 230，383，611.87 100.00 1，250，012.56 0.54 229，133，599.31單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 -- -- -- -- -- 合計 230，383，611.87 100.00 1，250，012.56 0.54 229，133，599.31 1) 組合 2 中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款賬齡年末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 2，184，189.72 109，209.49 5.00 1-2 年 675，681.41 135，136.28 20.00 2-3 年 302，600.00 90，780.00 30.00 3 年以上 983，542.07 983，542.07 100.00 合計 4，146，013.20 1，318，667.84 -- 2) 組合 1 中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款單位名稱年末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例(%) 崇州市美涂士涂料科技有限公司 178，588，317.67 -- -- 佛山市美涂士家居飾品有限公司 16，401，231.25 -- -- 江蘇美涂士節能科技有限公司 17，959.10 -- -- 合計 195，007，508.02 -- -- 本年度計提、轉回(或收回)壞賬準備情況 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 本年計提壞賬準備金額 338，190.77元；本年收回或轉回壞賬準備金額 269，535.49元。 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 年末賬面余額 年初賬面余額 保證金、押金 3，470，651.07 3，458，408.07備用金 303，428.73 69，218.71 往來款 195，007，508.02 226，855，985.09 其他 371，933.40 -- 合計 199，153，521.22 230，383，611.87 按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應收款情況： 單位名稱 款項性質 年末余額 賬齡占其他應收款年末余額合計數的比 例(%)壞賬準備年末余額崇州市美涂士涂料科技有限公司 往來款 178，588，317.67 1年以內 1 － 2 年 2-3 年3年以上 89.67 --佛山市美涂士家居飾品有限公司 往來款 16，401，231.25 1年以內 1 － 2 年 2-3 年3年以上 8.24 --廣東美的置業有限公司 保證金押金 400，000.00 1年以內 0.20 20，000.00新華聯不動產股份有限公司 保證金押金 300，000.00 1年以內 0.15 15，000.00北京業之峰諾華裝飾股份有限公司 保證金押金 250，000.00 3年以上 0.13 250，000.00 合計 -- 195，939，548.92 -- 98.39 285，000.00 3. 長期股權投資 長期股權投資分類項目年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 對聯營、合營企業投資 -- -- -- 合計 76，811，887.13 -- 76，811，887.13(續表) 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告項目年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 對聯營、合營企業投資 -- -- -- 合計 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 對子公司投資 被投資單位 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額本年計提減值準備減值準備年末余額 崇州市美涂士涂料科技有限公司 60，000，000.00 -- -- 60，000，000.00 -- -- 江蘇美涂士節能科技有限公司 11，790，000.00 -- -- 11，790，000.00 -- -- 佛山市美涂士家居飾品有限公司 3，500，000.00 -- -- 3，500，000.00 -- -- 佛山市美涂士涂裝工程有限公司 1，521，887.13 -- -- 1，521，887.13 -- -- 合計 76，811，887.13 -- -- 76，811，887.13 -- -- 4. 營業收入和營業成本項目 本年發生額 上年發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 318，019，271.98 218，691，723.08 329，213，605.19 228，193，789.24 其他業務 32，492，191.04 31，431，528.17 13，876，342.68 12，183，884.67 合計 350，511，463.02 250，123，251.25 343，089，947.87 240，377，673.91 5. 投資收益 項目 本年發生額 上年發生額 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 2，438，384.20 2，850，059.52 十一、財務報表補充資料 1. 本年非經常性損益明細表按照中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號—非經常性損益 (2008)》的規定，本公司 2015年度非經常性損益如下： 項目 本年金額 說明 非流動資產處置損益 -49，643.01 越權審批或無正式批準文件或偶發性的稅收返還、減免 --廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 計入當期損益的政府補助 1，798，121.20 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 -- 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 -- 非貨幣性資產交換損益 -- 委托他人投資或管理資產的損益 -- 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 --債務重組損益 -- 企業重組費用 -- 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 -- 同一控制下企業合并產生的子公司年初至合并日的當期凈損益 -- 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -- 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 2，438，384.20 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 -- 對外委托貸款取得的損益 --采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 -- 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 -- 受托經營取得的托管費收入 -- 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 583，907.93 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -- 小計 4，770，770.32 所得稅影響額 316，231.56 少數股東權益影響額(稅后) 22，039.90 合計 4，432，498.86 2. 凈資產收益率及每股收益按照中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號——凈資產收益率和每股收益的計算及披露(2010 年修訂)》的規定，本公司 2015 年度加權平均凈資產收益率、基本每股收益和稀釋每股收益如下： 報告期利潤加權平均凈資產收 益率(%)每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 歸屬于母公司股東的凈利潤 8.25 0.20 0.20扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤 6.39 0.15 0.15 十二、財務報告批準 本財務報告于 2016年 8月 17日由本公司董事會批準報出。 廣東美涂士建材股份有限公司 2016年 8月 18日