德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報告全文
德華兔寶寶裝飾新材股份有 限公司
20 16 年半年度報告
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報告全文
第一節 重要提示、 目 錄和釋義
公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證半年度報告 內容的真實、 準確、 完整， 不存在虛假記載、 誤導性陳述或重大遺漏， 并承擔個別和連帶的法律責任。
所有董事均 已出席了 審議本報告的董事會會議。
公司計劃不派發現金紅利， 不送紅股， 不以公積金轉增股本。
公司負責人丁鴻敏、 主管會計工作負責人陸利華及會計機構負責人(會計主管人員)姚紅霞聲明 ： 保證本半年度報告 中財務報告的真實、 準確、 完整。
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報告全文
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釋義項 指 釋義內容
本公司、 公司、 兔寶寶 指 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司
控股股東、 德華集團 指 德華集團控股股份有限公司
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
深交所、 交易所 指 深圳證券交易所
浙江證監局 指 中國證券監督管理委員會浙江監管局
《公司章程》 指 《德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司章程》
股東大會 指 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司股東大會
董事會 指 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司董事會
監事會 指 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司監事會
會計師、 會計師事務所 指 天健會計師事務所 （特殊普通合伙）
元、 萬元 指 人民幣元、 人民幣萬元
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股票簡稱 兔寶寶 股票代碼 002043
股票上市證券交易所 深圳證券交易所
公司的中文名稱 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司
公司的中文簡稱 （如有） 德華兔寶寶
公司的外文名稱縮寫 （如有） DEHUA TB
公司的法定代表人 丁鴻敏
二、 聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
聯系地址 浙江省德清縣阜溪街道臨溪街 588 號 浙江省德清縣阜溪街道臨溪街 588 號
公司注冊地址， 公司辦公地址及其郵政編碼， 公司 網址、 電子信箱在報告期是否變化
□ 適用 √ 不適用公司注冊地址， 公司辦公地址及其郵政編碼， 公司 網址、 電子信箱報告期無變化， 具體可參
2、 信息披露及備置地點
信息披露及備置地點在報告期是否變化
□ 適用 √ 不適用公司選定的信息披露報紙的名稱， 登載半年度報告的中 國證監會指定網站的網址， 公司半年
度報告備置地報告期無變化， 具體可參見 2015 年年報。
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注冊情況在報告期是否變更情況
√ 適用 □ 不適用
注冊登記 注冊登記地點 企業法人營業執照注 稅務登記號 組織機構
日期 冊號 碼 代碼
月 06 日 洛舍鎮工業區
網站查詢 日期 （如有）
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第三節 會計數據和財務指標摘要
一、 主要會計數據和財務指標
公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據
本報告期 上年同期 本報告期比上年
本報告期末 上年度末 本報告期末比上
二、 境內外會計準則下會計數據差異
1、 同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中 國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產
2、 同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中 國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產
三、 非經常性損益項 目及金額
√ 適用 □ 不適用
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非流動資產處置損益 （包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -897, 643. 46
計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關， 按照國家統 3 346 218 79
標準定額或定量享受的政府補助除外） , , .
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 947, 076. 93
少數股東權益影響額 （稅后） 43, 210. 18
對公司根據 《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》 定義界定的非經常性損益項 目 ， 以及把 《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》 中列舉的非經常性損益項 目 界定為經常性損益的項 目 ， 應說明原因
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在將根據 《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》 定義、 列舉的非經常性損益項 目 界定為經常性損益的項 目 的情形。
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第 四節 董事會報告
報告期 內 ， 在董事會的正確領導下， 管理層緊緊圍繞年度經營計劃和工作 目 標， 堅持以市場為導向， 完善 目 標任務考核， 強化運營過程管控， 在渠道建設、 品牌推廣、 研發開發、營銷促銷、 內部管理等方面取得了較好的成績， 為公司持續快速健康發展奠定了堅實的基礎。報告期 內 ， 裝飾材料事業部以專賣店營銷網絡建設為抓手， 依托品牌、 質量、 技術等優勢，實現了核心市場、 重點市場與新開發市場的聯動發展， “兔寶寶” 品牌影響力和市場 占有率快速提升， 拉開了與競爭對手的距離， 進一步鞏固 了基礎裝飾材料的行業龍頭地位； 家居宅配事業部在積極做大做強衣柜、 地板、 木門等單品類業務的同時， 在布局成品家居市場、 探索 “全屋定制” 新模式等方面取得積極成效， 核心業務得到了進一步鞏固和拓展； 裝飾板出口業務、 科技木業務和膠粘劑業務穩定增長， 電子商務 （O2O） 業務穩步開展； 經銷商管理平臺、 供應商管理平臺、 供應鏈系統以及 “云” 管理平臺等信息化建設有序推進。
公司主營業務為裝飾板材、 油漆、 墻體涂料、 膠粘劑、 裝修五金、 墻紙、 木皮等裝飾材料及地板、 木門、 衣柜等成品家居產品， 科技木及其它木制產品的生產、 銷售， 報告期 內公司主營業務構成未發生重大變化。
主要財務數據同 比變動情況
本報告期 上年同期 同比增減 變動原因
公司近年來渠道覆蓋快速擴
張， 同時隨著品牌影響力的不
逐步轉化為市場優勢， 使公司
的營業收入快速增長。
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現金流量凈額 , , . , , . . 委托農行發放貸款所致
7 591 13 主要系本期利用閑置流動資金
主要系本期以發行股票收購杭
實收資本 (或股 主要系本期非公開發行股票收
主要系本期以 7. 38 元每股發行
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主要系本期發行股份購買杭州
主要系本期營業收入同比增
歸屬于母公司所 主要系本期營業收入同比增
公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動
□ 適用 √ 不適用
公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。
公司招股說明書、 募集說明書和資產重組報告書等公開披露文件中披露的未來發展與規劃延續至報告期 內 的情況
□ 適用 √ 不適用
公司招股說明書、 募集說明書和資產重組報告書等公開披露文件中沒有披露未來發展與規劃
延續至報告期 內 的情況。
公司 回顧總結前期披露的經營計劃在報告期 內 的進展情況
2016年上半年， 公司緊緊圍繞全年工作 目 標， 重點做了 以下工作：
（ 1 ） 強管理抓整合， 進一步推進公司各項業務快速發展
裝飾材料事業部以裝飾材料銷售公司為核心， 對板材、 五金、 膠粘劑、 涂料、 墻紙、 輕鋼龍骨等各類基礎裝飾材料業務進行優化整合， 全面啟動板材專賣店升級家居建材館工作。同時整合內部管理資源， 成立了產品服務部、 工程材料部、 市場推廣部， 加大對經銷商的服務支持力度， 加強板材和其它裝飾材料的市場推廣力度。 德華神州綠野銷售公司進一步壯大銷售團 隊， 立足華東， 打造區域性優勢品牌， 構建包括板材、 地板、 木門、 衣柜等產品的一站式購物平臺， 完善產品供應鏈， 提升產品性價比。 家居宅配事業部以渠道建設和新產品開發為抓手， 以擴大市場覆蓋、 提升市場 占有率為核心， 進一步提高 “兔寶寶” 成品家居品牌的市場知名度和美譽度， 提升各單品類產品的市場規模； 緊緊把握定制化家居的市場發展趨勢， 積極探索有公司特色的定制化家居運營模式， 啟動兔寶寶家居生活館建設， 全力推進全屋定制新業務的發展。
（2） 強渠道促營銷， 進一步提升品牌覆蓋和市場 占用率
今年公司計劃新建專賣店745家 （含245家二級專賣店） ， 上半年公司實際完成營建并投入運營的專賣店259家， 其中 ： 裝飾材料專賣店85家， 神州綠野家居宅配12家， 地板113家，木門33家， 衣柜16家。 2016年上半年， 公司進一步加大了市場營銷、 促銷活動力度， 通過營銷活動、 銷量PK等充分激發經銷商潛力， 增強品牌活力。 上半年以 “兔寶寶環保中 國行” 為標志的各體系聯動的大中型營銷、 促銷活動達到70余場， 活動規模、 產品范圍、 參與程度進
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一步擴大， 新產品推介會、 油木工專場、 裝飾公司推廣活動也有序展開。
（3） 抓投入促并購， 全力推進公司各項業務發展
隨著多贏網絡公司 的成功并購， 公司 已初步構建了互聯網業務新的平臺， 也為公司進一步產業整合積累 了經驗。 2016年上半年， 公司與專業機構合作， 籌劃并推動設立產業并購基金， 利用專業團隊的力量， 積極尋找行業的優質資源和項 目 ， 利用資本平臺快速實現全產業鏈的產能布局， 推動公司各項業務特別是 “全屋定制” 業務的快速發展。
（4） 重抽檢強監管， 進一步提升質量管理水平
2016年上半年， 公司在質量管理上進一步強化管理， 堅決落實產品質量一票否決制。 裝飾材料事業部進一步完善了 《供應商管理辦法》 ， 強化產品抽檢和監督管理職能， 完善處罰和淘汰機制， 在進一步提高產品 甲醛釋放量合格率的 同時， 重視其他理化指標的檢測， 將提高產品全項合格率作為今年產品質量管控的重點。 家居宅配事業部上半年進一步強化了產品供應鏈建設和產品質量的過程管控， 對供應商進行考察梳理， 并根據定制化產品的特殊要求有針對性地調整了 《供應商管理辦法》 ， 強化對公司 內部生產基地和定點供應商的管理， 提升產品質量和供貨及時性。
（5） 內建外引 ， 加快兔寶寶整體家居產業園建設
2016年， 公司進一步加快了兔寶寶整體家居產業園建設； 啟動衣柜三期生產項 目 、 木門等定制家居 自主生產項 目 ； 同時， 公司計劃將地板工廠整體搬遷至家居產業園區并擴大產能規模； 啟動木門、 木作工廠的前期準備工作并力爭早 日開工建設。
三、 主營業務構成情況
營業收入 營業成本 毛利率比
營業收入 營業成本 毛利率 比上年同 比上年同 上年同期
期增減 期增減 增減
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四、 核心競爭力分析2016年上半年度， 公司核心競爭力未發生重大變化， 具體可參見公司2015年年報。
五、 投資狀況分析1、 對外股權投資情況（ 1） 對外投資情況√ 適用 □ 不適用
報告期投資額 （元） 上年同期投資額 （元） 變動幅度
公司名稱 主要業務 上市公司 占被投
網絡技術、 電子產品、 計算機軟硬件、 通訊設備的技術開
發、 技術服務； 批發零售預包裝食品兼散裝食品、 電子產
杭州多贏網絡科技有 品、 通訊設備(除專控)、 計算機軟硬件、 家居用品、 日用百 100 00%
限公司 貨、 文化用品、 辦公用品、 體育用品、 床上用品、 橡塑制 .
品、 不銹鋼制品、 玻璃制品、 衛生潔具、 服裝、 鞋帽、 家
具。 主要產品或提供的勞務： 電子商務全網營銷服務。
（2） 持有金融企業股權情況
□ 適用 √ 不適用公司報告期未持有金融企業股權。
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（3） 證券投資情況□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在證券投資。
（4） 持有其他上市公司股權情況的說明
□ 適用 √ 不適用
公司報告期未持有其他上市公司股權。
2、 委托理財、 衍生品投資和委托貸款情況
（ 1） 委托理財情況√ 適用 □ 不適用
是否 委托 報酬 實際 減值 期實
受托人名稱 關聯 關聯 產品 理財 起始 終止 確定 收回 準備 預計 際損
關系 交易 類型 金額 日期 日期 方式 本金 金額 收益 益金
洛舍支行 型 日 日
清縣支行 型 日 日
清縣支行 益 日 日
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清縣支行 益 日 日
洛舍支行 型 日 日
德清縣支行 型 日 日
德清縣支行 型 日 日
清縣支行 益型 日 日
聯方 動收 月 月 收益 . .
洛舍支行 型 日 日
洛舍支行 型 日 日
洛舍支行 型 日 日
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洛舍支行 型 日 日
洛舍支行 型 日 日
洛舍支行 型 日 日
洛舍支行 型 日 日
委托理財資金來源 募集資金、 自有資金
逾期未收回的本金和收益累計金額 0
涉訴情況 （如適用 ） 不適用
委托理財審批董事會公告披露 日期 2015 年 08 月 12 日
委托理財審批股東會公告披露 日期 2016 年 05 月 31 日
（2） 衍生品投資情況□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在衍生品投資。
（3） 委托貸款情況√ 適用 □ 不適用
貸款對象 是否關 貸款 貸款 擔保人或抵押物 貸款對象
聯方 金額 利率 資金用途
德清縣杭寧城際鐵路投資有限 否 5 500 7 50% 浙江省德清縣交通投資集 工程款
公司 , . 團有限公司
德清縣杭寧城際鐵路投資有限 否 5 600 7 50% 浙江省德清縣交通投資集 工程款
公司 , . 團有限公司
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德清縣恒達建設發展有限公司 否 5, 000 7. 60% 德清縣建設開發有限公司 工程款
德清縣杭寧城際鐵路投資有限 否 5 000 7 50% 浙江省德清縣交通投資集 工程款
公司 , . 團有限公司
德清縣杭寧城際鐵路投資有限 否 6 000 7 50% 浙江省德清縣交通投資集 工程款
公司 , . 團有限公司
德清縣驛站生態旅游開發有限 GGG Limited 所持有的德
公司 否 2, 900 8. 00% 清縣驛站生態旅游開發有 支付租金
限公司 100%的股權抵押
委托貸款審批董事會公告披露 2015 年 08 月 13 日
委托貸款審批股東會公告披露 2016 年 05 月 31 日
3、 募集資金使用情況√ 適用 □ 不適用（ 1） 募集資金總體使用情況
√ 適用 □ 不適用
報告期投入募集資金總額 195. 8
報告期內變更用途的募集資金總額 0
累計變更用途的募集資金總額 0
累計變更用途的募集資金總額比例 0. 00%
募集資金總體使用情況說明
本公司 以前年度已使用募集資金 348, 316, 631. 30 元， 以前年度收到的銀行存款利息扣除銀行手
累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的凈額為 1, 878, 323. 48 元， 累計收到理財產品收益
息扣除銀行手續費等的凈額及累計收到的理財產品收益， 不包括購買理財產品的募集資金 10, 358. 00
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（2） 募集資金承諾項 目情況
√ 適用 □ 不適用
是否 截至 截至 項 目 項 目
已變 募集 調整 本報 期末 期末 達到 本報 是否 可行
承諾投資項 目和超 更項 資金 后投 告期 累計 投資 預定 告期 達到 性是
募資金投向 目 (含 承諾 資總 投入 投入 進度 可使 實現 預計 否發
部分 投資 額 金額 金額 (3) ＝ 用狀 的效 效益 生重
1 德興市綠野林場 2011
德興市綠野林場有限公司 由于砍伐指標受限未達到預計效益； 兔寶寶專賣店網
未達到計劃進度或預 絡和區域物流配送中心建設項 目 由于調整營建政策， 公司資源將重點向家居建
計收益的情況和原因 材館和家居生活館傾斜， 相應大幅減少了對一般專賣店的營建支持， 同時， 隨
（分具體項 目 ） 著公司信息化建設帶來的管理效率提升， 原擬建的區域物流分中心也暫緩建設，
因此本項 目 的投入也未達到計劃進度； 兔寶寶營銷總部建設項 目在改變實施方
式后也需要延后投入， 因此本項 目投入也未達到計劃進度。
項 目可行性發生重大 無
超募資金的金額、 用 不適用
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募集資金投資項 目 實 根據公司 2012 年第四屆董事會第十一次會議決議， 將 “兔寶寶營銷總部建設項
施地點變更情況 目 ” 調整為在德清縣乾元經濟開發區新征土地 50 畝用于建設 30 000 平方米總
部倉儲中心， 在靠近公司總部辦公區附近、 縣城武康的中心商務區購買建筑面
積約 4, 600 平方米的商務寫字樓用于公司營銷總部的辦公樓。
募集資金投資項 目 實 以前年度發生
施方式調整情況 根據公司 2012 年第四屆董事會第十一次會議決議， 將原計劃在征用土地上自建
營銷總部大樓調整為在靠近公司總部辦公區附近、 縣城武康的中心商務區購買
建筑面積約 4, 600 平方米的商務寫字樓用于公司營銷總部的辦公樓。
募集資金投資項 目先 截至 2016 年 6 月 30 日 ， 子公司德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司實際以募集
期投入及置換情況 資金中的 1, 146. 88 萬元置換預先已投入募集資金投資項 目 的 自籌資金共計
用閑置募集資金暫時 不適用
項 目實施出現募集資 不適用
用途及去向 存放于募集資金專戶； 用于購買理財產品 103, 580, 000. 00 元。 募集資金將繼續
用于募集資金投資項 目 的建設。
中存在的問題或其他 無
（3） 募集資金變更項 目情況
□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在募集資金變更項 目情況。
（4） 募集資金項 目情況
募集資金項 目概述 披露日期 披露索引
公司募集資金存放與使用情況專項報告 2016 年 08 月 23 日 巨潮資訊網 《關于募集資金 2016 年
半年度存放與使用情況專項報告
4、 主要子公司、 參股公司分析
√ 適用 □ 不適用主要子公司 、 參股公司情況
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公司名 公司類 所處 主要產品或服務 注冊 總資產 凈資產 營業收 營業 凈利
稱 型 行業 資本 入 利潤 潤
品、 計算機軟硬件、
發、 技術服務； 批
產品、 通訊設備 (除
杭州多 專控) 、 計算機軟硬
辦公用品 體育用 .
品、 床上用品、 橡
品、 玻璃制品、 衛
生潔具、 服裝、 鞋
帽、 家具。 主要產
5、 非募集資金投資的重大項 目情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無非募集資金投資的重大項 目 。
六、 對 2016 年 1-9 月經營業績的預計
2016 年 1-9 月 預計的經營業績情況： 歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形
歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形
的凈利潤變動幅度 . .
的凈利潤變動區間 （萬元） , ,
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的凈利潤 （萬元） , .
1、 公司專賣店營銷網絡建設快速推進， 新增的專賣店數量已連
續多年保持每年 400-500 家左右的增加， 已初步形成了核心市場
（江、 浙、 滬、 皖、 鄂等） 、 重點市場 （ 閩、 贛、 湘、 魯、 冀等）
和新開發市場梯度發展的 良好態勢； 2、 持續的品牌建設成效日
益顯著， “兔寶寶” 品牌知名度、 美譽度和市場影響力不斷提升，
同時， 隨著消費者質量意識、 品牌意識的提高， 終端市場的集中
度加速向知名品牌集中的趨勢愈加明顯， 兔寶寶在全國各市場的
業績變動的原因說明 占有率不斷領創下新高； 3、 銷售公司對經銷商全方位的服務能
力快速提升， 以 “兔寶寶環保中國行” 為代表的大型營銷促銷活
動、 針對家裝公司及設計師的新產品推薦會、 油木工專場活動、
以及小區推廣活動、 異業聯盟活動等蓬勃開展， 推動了經銷商整
體經營能力的提升， 促進了各專賣店單店銷量的快速提高； 4、
成品家居業務、 互聯網業務快速增長； 5、 電子商務 O2O 業務穩
步開展， 科技木業務、 裝飾板出 口業務和膠粘劑業務穩定增長；
6、 經銷商管理平臺、 供應商管理平臺、 辦公 “云” 管理平臺等
信息化平臺的全面運用， 全面提升了運行和管理效率。
七、 董事會、 監事會對會計師事務所本報告期 “非標準審計報告” 的說明
□ 適用 √ 不適用
八、 董事會對上年度 “非標準審計報告” 相關情況的說明
□ 適用 √ 不適用
九、 公司報告期利潤分配實施情況
報告期 內實施的利潤分配方案特別是現金分紅方案、 資本公積金轉增股本方案的執行或調整情況
√ 適用 □ 不適用
根據 公 司 2015度股 東 大會決議 ， 公 司 2015 年度權益分派方案為 ： 以 公 司 總 股本552, 000, 457股為基數， 向全體股東每10股派發現金1. 3元 （含稅） ， 送紅股3. 4股 （含稅） ,并以資本公積金按每10股轉增1. 6股， 本次權益分派股權登記 日 為2016年4月 27 日 ， 除權除息日 為2016年4月 28 日 ， 本次權益分派已實施完畢。
現金分紅政策的專項說明
是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是
分紅標準和比例是否明確和清晰： 是
獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是
中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會， 其合法權益是否得到了充分保護： 是
現金分紅政策進行調整或變更的， 條件及程序是否合規、 透明： 不適用
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十、 本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案
□ 適用 √ 不適用公司計劃半年度不派發現金紅利， 不送紅股， 不以公積金轉增股本。
十一、 報告期內接待調研、 溝通、 采訪等活動登記表
√ 適用 □ 不適用
接待時間 接待地 接待 接待對 接待對象 談論的主要內容及提供的資料
2016 年 04 公司會 實地 機構 安信證券 公司 2015 年的業績完成情況
月 05 日 議室 調研 公司對于 “全屋定制” 的發展想法
2016 年 04 公司會 實地 機構 方正證券 公司中長期業績新的增長點
月 14 日 議室 調研
2016 年 04 公司會 實地 機構 財通證券、 國泰君安、 匯 供應商的管理體系
月 25 日 議室 調研 添富 兔寶寶網絡電商的運行情況
2016 年 04 公司會 實地 機構 海通證券 全國區域專賣店的布點情況
月 27 日 議室 調研 膠黏劑的研發和生產
2016 年 05 公司會 實地 機構 泰達宏利基金 公司整體的發展方向
月 19 日 議室 調研
2016 年 05 公司會 實地 機構 華泰證券 OEM 企業的管理
月 25 日 議室 調研
2016 年 06 公司會 實地 長江證券、 廣發證券、 中
月 01 日 議室 調研 機構 國信達、 招商銀行、 博時 公司出 口業務的介紹
2016 年 06 公司會 實地 機構 中銀國際 并購基金設立的相關介紹
月 03 日 議室 調研
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報告期 內 ， 公司嚴格按照 《公司法》 、 《證券法》 及中 國證監會、 深圳證券交易所相關
法律、 法規、 規范性文件的規定和要求， 繼續完善公司治理結構， 建立健全內控制度， 加強
信息披露管理工作， 積極開展投資者關系管理工作， 不斷提高公司治理水平。 報告期 內公司
治理實際情況與 《公司法》 和中 國證監會相關規定的要求不存在差異。
重大訴訟仲裁事項□ 適用 √ 不適用本報告期公司無重大訴訟、 仲裁事項。
□ 適用 √ 不適用
□ 適用 √ 不適用
本報告期公司無媒體普遍質疑事項。
四、 破產重整相關事項□ 適用 √ 不適用公司報告期未發生破產重整相關事項。
五、 資產交易事項1、 收購資產情況√ 適用 □ 不適用
交易對 被收 交易 進展 對公司 對公司 上市公司 是否 對方的 披露
方或最 購或 價格 情況 經營的 損益的 貢獻的凈 為關 關聯關 日期
終控制 置入 （萬 （注 影響 影響 利潤 占凈 聯交 系 （適 （注 披露索引
方 資產 元） 2） （注 3） （注 4） 利潤總額 易 用關聯 5）
杭州多 50 0 所涉 不對公 多贏 2016 巨潮資訊網：
科技有 00 資產 的連續 份貢獻 月 份購買資產
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限公司 產權 性及管 的凈利 日 暨關聯交易
已全 理層的 潤為 事項之標的
部過 穩定性 1053 萬 資產過戶完
戶 產生影 元 成的公告 （公
□ 適用 √ 不適用
公司報告期未出售資產。
√ 適用 □ 不適用
2016年1月 ， 公司 以發行67, 750, 677股的方式收購杭州多贏網絡科技有限公司 100%股份。工商登記信息已變更， 所涉及資產產權已全部過戶 ； 所涉及的債權債務已全部轉移， 收購事項對公司業務連續性、 管理層穩定性不會產生影響。 自購買 日起至報告期末為上市公司貢獻的凈利潤為1, 053. 21萬元， 該資產為上市公司貢獻的凈利潤 占凈利潤總額的 比率為10. 74%。自2月 1 日起， 杭州多贏網絡科技有限公司納入公司 的合并財務報表范圍 。
六、 公司股權激勵的實施情況及其影響
√ 適用 □ 不適用
1、 股權激勵計劃歷史實施情況
（ 1 ） 經向 中 國證監會備案無異議后， 公司2014年第一次臨時股東大會批準實施 《關于德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 限制性股票激勵計劃 （草案修訂稿） 》 。
（2 ） 經公司第四屆二十三次董事會審議通過， 確定2014年2月 24 日 為授予 日 ， 向49名激勵對象授予1, 425萬股限制性股票， 授予價格為1. 95元/股。
（3） 公司于2014年3月 21 日 公告 《關于限制性股票授予完成的公告》 ， 因1名激勵對象放棄認購其獲授的合計2萬股限制性股票， 本次實際授予的限制性股票數量由 1, 425萬股減少到1, 423萬股， 授予激勵對象由49名減至48人， 授予價格為1. 95元/股。 上述限制性股票的上市日 為2014年3月 14 日 。
（4） 2015年3月 23 日 ， 公司第五屆董事會第七次會議審議通過了 《關于確認首次授予的限制性股票第一個解鎖期解鎖條件成就的議案》 ， 董事會確認根據 《德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 限制性股票激勵計劃 （草案修訂稿） 及其摘要》 設定的首次授予的限制性股票第第一個解鎖期的解鎖工作。 上述解鎖股票已于2015年4月 3 日 上市流通。
一個解鎖期解鎖條件成就， 同意為本次符合資格的48名激勵對象辦理了426. 9萬股限制性股票
2、 報告期 內 ， 公司股權激勵計劃實施情況
2016年3月 23 日 ， 公司第五屆董事會第十六次會議審議通過了 《關于確認首次授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案》 ， 董事會確認根據 《德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 限制性股票激勵計劃 （草案修訂稿 ） 及其摘要》 設定的首次授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就， 同意為本次符合資格的48名激勵對象辦理了426. 9萬股限制性股票第二個解鎖期的解鎖工作。 上述解鎖股票已于2016年4月 6 日 上市流通。
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七、 重大關聯交易1、 與 日 常經營相關的關聯交易
√ 適用 □ 不適用
關 關 關 關聯 占同 獲批 可獲
聯 聯 關聯 聯 交易 類交 的交 是否 關聯 得的 披
關聯交 關聯關系 交 交 交易 交 金額 易金 易額 超過 交易 同類 披露 露
易方 易 易 定價 易 （萬 額的 度 獲批 結算 交易 日期 索
類 內 原則 價 元） 比例 （萬 額度 方式 市價 引
德清華 受本公司 采
態旅游 大股東控 餐 . . 否
杭州德 受本公司 出 2016
售 成 價 . 轉帳 月
限公司 成員控制 品 日
德清華 受本公司 出 2016
上海兔 受本公司 出 2016
浙江珠 第一大股 水
舍漾生 大 東控 售 售 價 . 轉帳 .
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股份有 東 售 費 價 . 轉帳 .
德清德 同受第一 電
制造有 售 價 . 轉帳 .
大額銷貨退回的詳細情況 無
杭州德華兔寶寶裝飾材料有限公司是本公司在杭州地區的授權經銷商，
按類別對本期將發生的 日常 主要從事本公司產品在杭州地區的營銷業務， 其經營所需的細木工板、
關聯交易進行總金額預計的， 貼面板、 木皮等產品全部由德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司供應。 為
在報告期內 的實際履行情況 了規范關聯交易行為， 上述關聯交易內容已根據 《關聯交易制度》 ， 于
（如有） 公司董事會第五屆董事會第十六次會議通過了 《關于公司 日常關聯交易
的議案》 ， 在議案中公司預計 2016 年度與之交易金額約 18, 000 萬元。
交易價格與市場參考價格差 不適用
異較大的原因 （如適用）
2、 資產收購、 出售發生的關聯交易
□ 適用 √ 不適用公司報告期未發生資產收購、 出售的關聯交易 。
3、 共同對外投資的關聯交易
□ 適用 √ 不適用公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易 。
4、 關聯債權債務往來□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在關聯債權債務往來。
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√ 適用 □ 不適用
1) 公司 出租情況
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的 上年同期確認的
浙江珠江德華鋼琴有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 479, 802. 00
德清德航游艇制造有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 534, 379. 48
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的 上年同期確認的
浙江德華木皮市場管理有限公司 房屋及建筑物、土地使用權 0. 00 63, 805. 00
八、 重大合同及其履行情況
1、 托管、 承包、 租賃事項情況
（ 1） 托管情況□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在托管情況。
（2） 承包情況□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在承包情況。
（3） 租賃情況√ 適用 □ 不適用租賃情況說明
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的 上年同期確
杭州駱家莊股份經濟合作社 房屋及建筑物、 土地使用權 252466. 88
杭州駱家莊股份經濟合作社 房屋及建筑物、 土地使用權 178004. 4
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湖州南潯鑫達國際物流有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 103200 102752. 82
成都科銳動物藥業有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 68240. 1 68240. 1
臨沂市蘭山區義堂鎮朱保工業區 房屋及建筑物、 土地使用權 164300 152800
浙江德維環保科技有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 1026667 1030000
浙江德華木皮有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 63805
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的 上年同期確
施金華 房屋及建筑物、 土地使用權 23000 23000
沈文佳 房屋及建筑物、 土地使用權 27000 27000
德清德航游艇制造有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 534379. 48
德華集團控股股份有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 196825. 38 200000
浙江珠江德華鋼琴有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 479802
德清縣正鑫藤椅加工廠 房屋及建筑物、 土地使用權 94595
德清縣龍陽建材商行 房屋及建筑物、 土地使用權 59800
德清信佳裝飾材料有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 53104
德清縣眾邦復合材料有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 82170
德清縣七彩木皮有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權 316058. 42
為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項 目
□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的租賃項 目 。
√ 適用 □ 不適用
擔保額 實際發生 是否 是否
擔保對象名稱 度相關 擔保額 日期 （協議 實際擔保 擔保類型 擔保期 履行 為關
公告披 度 簽署日 ） 金額 完畢 聯方
報告期內審批的對外擔 0 報告期內對外擔保實 0
保額度合計 （A1） 際發生額合計 （A2）
報告期末已審批的對外 0 報告期末實際對外擔 0
擔保額度合計 （A3） 保余額合計 （A4）
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公司與子公司之間擔保情況
擔保額 實際發生 是否 是否
擔保對象名稱 度相關 擔保額 日期 （協議 實際擔保 擔保類型 擔保期 履行 為關
公告披 度 簽署日 ） 金額 完畢 聯方
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報告期內審批對子公司 報告期內對子公司擔
報告期末已審批的對子 28 000 報告期末對子公司實 0
公司擔保額度合計 （B3） , 際擔保余額合計 （B4）
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子公司對子公司 的擔保情況
擔保額 實際發生 是否 是否
擔保對象名稱 度相關 擔保額 日期 （協議 實際擔保 擔保類型 擔保期 履行 為關
公告披 度 簽署日 ） 金額 完畢 聯方
公司擔保總額 （ 即前三大項的合計）
報告期內審批擔保額度 28 000 報告期內擔保實際發 2 615 82
報告期末已審批的擔保 28 000 報告期末實際擔保余
實際擔保總額 （即 A4+B4+C4） 占公司凈資產的比 0 00%
為股東、 實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 0
直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象 0
提供的債務擔保金額 （E）
擔保總額超過凈資產 50%部分的金額 （F） 0
上述三項擔保金額合計 （D+E+F） 0
未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 （如有） 無
違反規定程序對外提供擔保的說明 （如有） 無
采用復合方式擔保的具體情況說明 ： 無
（ 1） 違規對外擔保情況
□ 適用 √ 不適用公司報告期無違規對外擔保情況。
3、 其他重大合同□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在其他重大合同 。
4、 其他重大交易□ 適用 √ 不適用公司報告期不存在其他重大交易 。
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九、 公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內 的承諾事項
√ 適用 □ 不適用
承諾事由 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
德華集團控股股份有限公
德華兔寶寶 司通過交易所掛牌交易出
股改承諾 裝飾新材股 售的股份數量， 每達到公 2005 年 11 長期 嚴格履行
份有限公司 司股份總數 1%時， 在該事 月 18 日 承諾
實發生之日起兩個工作 日
將其現持有的兔寶寶股份
的鎖定期追加 12 個月 ， 即
該部分股份的鎖定期屆滿
德華集團控 次交易新增股份完成股份 2016 年 02 2016 年 2
公司 6 日 ， 則德華集團現持有的 2017 年
兔寶寶股份自本次交易新 2 月 26
增股份完成股份登記之日 日 ）
起追加鎖定 12 個月 。 即鎖
本次非公開發行中認購的
資產重組時所作承諾 兔寶寶股份自上市之日起
36 個月 內不得轉讓。 本次
交易完成后 6 個月 內如兔
德華創業投 寶寶公司股票連續 20 個交 2016 年 02
資有限公司； 易 日 的收盤價低于發行 月 26 日 三年 正在履行
丁鴻敏 價， 或者交易完成后 6 個
月 期末收盤價低于發行價
的， 德華創投、 丁鴻敏持
有兔寶寶本次發行的股份
的鎖定期 自動延長 6 個月 。
高陽 ; 陳密; 本次非公開發行中認購的
袁茜 王小 兔寶寶股份自上市之日起 2016 年 02
; 36 個月或利潤補償實施完 三年 正在履行
斌;袁仁泉; 畢前 （ 以孰晚為準） 不得 月 26 日
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首次公開發行或再融 實際控制人丁鴻敏不從事 2005 年 04 嚴格履行
資時所作承諾 丁鴻敏 與公司相同的生產經營與 月 01 日 長期 承諾
德華集團控股股份有限公 6 個月
其他對公司 中小股東 股股份有限 個月 內不減持所持有兔寶 2015 年 07 7 月 6 日 嚴格履行
承諾是否及時履行 是
十、 聘任、 解聘會計師事務所情況半年度財務報告是否已經審計
公司半年度報告未經審計。
十一、 處罰及整改情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在處罰及整改情況。十二、 其他重大事項的說明
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在需要說明 的其他重大事項。
十三、 公司債相關情況
公司是否存在公開發行并在證券交易所上市， 且在半年度報告批準報出 日 未到期或到期未能
全額兌付的公司債券： 否
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第六節 股份變動及股東情況
本次變動前 本次變動增減 （ ＋， －） 本次變動后
數量 比例 股 送股 金轉 其他 小計 數量 比例
√ 適用 □ 不適用
（ 1 ） 公司于2016年1月 8 日 收到中 國證券監督管理委員會 （ 以下簡稱 “證監會” ） 《關于核準德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 向丁鴻敏等發行股份購買資產的批復》 （證監許可 【2016】26號） ， 核準公司 向德華創業投資有限公司發行33, 875, 339股股份、 向丁鴻敏發行13, 550, 136股股份、 向高陽發行12, 595, 541股股份， 向陳密發行3, 540, 663股股份、 向袁茜發行1, 493, 902股股份、 向王曉斌發行1, 245, 922股股份、 向袁仁泉發行1, 245, 922股股份、 向汪軍發行203, 252股股份購買相關資產。
（ 2 ） 2016年3月 4 日 ， 德華集 團做 出 追加股份限售 的承諾 ， 本次交易 前德華集 團持有 的161, 119, 990股股份 自新增股份上市之 日起12個月 內不得轉讓。
（3 ） 2016年4月 6 日 ， 公司 限制性股票激勵計劃第二個解鎖期解鎖數量為4, 269, 000股， 占公
司股本總額的0. 7734%。 根據 《公司法》 等有關法規的規定， 激勵對象中 的董事 （ 陸利華、 徐
俊、 姚紅霞） 、 公司高級管理人員 （ 倪六順） 所持限制性股票解鎖后， 其所持股份總數的25%
為實際可上市流通股份， 剩余75%股份將按照高管持股的有關規定繼續鎖定。
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4、 2016年4月 28 日 ， 以公司現有總股本552, 000, 457股為基數， 以公積金向全體股東每10股轉
√ 適用 □ 不適用
（ 1 ） 公司于2015年9月 28 日第五屆董事會第十二次會議審議通過 《關于發行股份購買資產暨
關聯交易方案的議案》 等相關議案， 后于2015年10月 20 日 2015年第一次臨時股東大會審議通
過。 公司于2016年1月 8 日 收到中 國證券監督管理委員會 （ 以下簡稱 “證監會” ） 《關于核準
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 向丁鴻敏等發行股份購買資產的批復》 （證監許可 【2016】
26號） ， 批準公司發行非公開股份67, 750, 677股。
（2） 公司于2016年3月 23 日 經第五屆董事會第十六次會議審議通過了 《2015年度利潤分配預案》 ， 后于2016年4月 18 日 經2015年度股東大會審議通過。 公司監事會及獨立董事發表了 同意意見。
√ 適用 □ 不適用
（2） 公司2015年度權益分派方案所轉增股于2016年4月 28 日 直接記入股東證券賬戶 。
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、 歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響
√ 適用 □ 不適用
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□ 適用 √ 不適用
公司股份總數及股東結構的變動、 公司資產和負債結構的變動情況說明
√ 適用 □ 不適用
2、 限售股份變動情況
√ 適用 □ 不適用
股東名稱 期初限售股 本期解除 本期增加限售 期末限售股 限售原因 解除限售
數 限售股數 股數 數 日期
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陸利華等 4 名高 按照高管股
二、 公司股東數量及持股情況
報告期末普通股股 131 131 報告期末表決權恢復的優先股 0
東總數 , 股東總數 （如有） （參見注 8）
持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況
報告 持有有 持有無 質押或凍結情況
持股比 報告期末 期內 限售條 限售條
股東名稱 股東性質 例 持有的普 增減 件的普 件的普 股份 數量
通股數量 變動 通股數 通股數 狀態
有限公司 有法人 .
式證券投資基金 3 913
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有限公司 －富國研 有法人 4 244
興偉業靈活配置混 有法人 .
銀領先增長混合型 有法人 .
為前 10 名普通股股 無
前 10 名股東中， 境內非國有法人股股東德華集團控股股份有限公司為本公司 的
控股股東， 與公司實際控制人丁鴻敏、 及德華集團的控股子公司德華創業投資有
上述股東關聯關系 限公司為一致行動人； 與其他股東不存在關聯關系， 也不屬于 《 上市公司收購
或一致行動的說明 管理辦法》 中規定的一致行動人。 除此之外， 本公司未知其他流通股股東之間
是否存在關聯關系， 也未知其他股東之間是否屬于《 上市公司收購管理辦法》 中
前 10 名無限售條件普通股股東持股情況
股東名稱 報告期末持有無限售條 股份種類
件普通股股份數量 股份種類 數量
中國建設銀行－華夏紅利混合型開放式證券 8 649 913 人民幣普通股 8 649 913
中國工商銀行股份有限公司 －富國研究精選 5 296 244 人民幣普通股 5 296 244
靈活配置混合型證券投資基金 , , , ,
中國銀行股份有限公司－泰達宏利復興偉業 4 316 909 人民幣普通股 4 316 909
靈活配置混合型證券投資基金 , , , ,
中國建設銀行股份有限公司 －信達澳銀領先 3 298 950 人民幣普通股 3 298 950
增長混合型證券投資基金 , , , ,
中國平安人壽保險股份有限公司－分紅－個 3 099 950 人民幣普通股 3 099 950
招商銀行股份有限公司－富國天合穩健優選 3 031 500 人民幣普通股 3 031 500
混合型證券投資基金 , , , ,
中國銀行股份有限公司－華夏行業精選混合 3 000 000 人民幣普通股 3 000 000
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報告全文
中國建設銀行股份有限公司 －信達澳銀轉型 2 901 250 人民幣普通股 2 901 250
創新股票型證券投資基金 , , , ,
前 10 名無限售條件普通股股東之間， 以及前 前 10 名無限售股東中， 本公司未知其是否存在關聯關
10 名無限售條件普通股股東和前 10 名普通股 系， 也未知是否屬于 《 上市公司收購管理辦法》 中
股東之間關聯關系或一致行動的說明 規定的一致行動人。
前 10 名普通股股東參與融資融券業務股東情 無
況說明 （如有） （參見注 4）
公司前 10 名普通股股東、 前 10 名無限售條件普通股股東在報告期 內是否進行約定購回交易
公司前 10 名普通股股東、 前 10 名無限售條件普通股股東在報告期 內未進行約定購回交易 。
三、 控股股東或實際控制人變更情況
控股股東報告期 內變更□ 適用 √ 不適用公司報告期控股股東未發生變更。
實際控制人報告期 內變更
□ 適用 √ 不適用
公司報告期實際控制人未發生變更。
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第七節 優先股相關情況
□ 適用 √ 不適用報告期公司不存在優先股。
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第八節 董事、 監事、 高級管理人員情況
一、 董事、 監事和高級管理人員持股變動
√ 適用 □ 不適用
期初 本期 本期 期初被 本期被
任職 持股 增持 減持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的
姓名 職務 狀態 數 股份 股份 股數 限制性 限制性 限制性股票數
（股） 數量 數量 （股） 股票數 股票數 量 （股）
（股） （股） 量 （股） 量 （股）
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二、 公司董事、 監事、 高級管理人員變動情況
√ 適用 □ 不適用
姓名 擔任的職務 類型 日期 原因
羅金明 獨立董事 離任 2016 年 04 月 18 日 工作原因離職
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半年度報告是否經過審計
□ 是 √ 否公司半年度財務報告未經審計。
財務附注中報表的單位為： 人民幣元
1、 合并資產負債表
編制單位： 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司
項 目 期末余額 期初余額
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
劃分為持有待售的資產
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報告全文
一年內到期的非流動資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報告全文
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
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法定代表人： 丁鴻敏 主管會計工作負責人： 陸利華 會計機構負責人： 姚紅霞
2、 母公司資產負債表
項 目 期末余額 期初余額
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報告全文
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
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項 目 本期發生額 上期發生額
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提取保險合同準備金凈額
加： 公允價值變動收益 （損失以 “－ ” 號填列） 1,638,355.00
其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益
匯兌收益 （損失以 “-” 號填列）
（一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的
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2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益
的其他綜合收益中享有的份額
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損
益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資
4.現金流量套期損益的有效部分
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額
本期發生同一控制下企業合并的， 被合并方在合并前實現的凈利潤為： 元， 上期被合并方實現的凈利潤為：
法定代表人： 丁鴻敏 主管會計工作負責人： 陸利華 會計機構負責人： 姚紅霞
項 目 本期發生額 上期發生額
加： 公允價值變動收益 （損失以 “－ ” 號填列）
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其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益
其中： 非流動資產處置利得 661,543.49
其中： 非流動資產處置損失 136,546.76
五、 其他綜合收益的稅后凈額
（一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益
的其他綜合收益中享有的份額
（二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益
1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損
益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
（一） 基本每股收益
（二） 稀釋每股收益
5、 合并現金流量表
項 目 本期發生額 上期發生額
一、 經營活動產生的現金流量：
客戶存款和同業存放款項凈增加額
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向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
收取利息、 手續費及傭金的現金
回購業務資金凈增加額
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、 手續費及傭金的現金
二、 投資活動產生的現金流量：
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
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取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 0.00
三、 籌資活動產生的現金流量：
其中： 子公司吸收少數股東投資收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
其中： 子公司支付給少數股東的股利、 利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 9,629,462.18
6、 母公司現金流量表
項 目 本期發生額 上期發生額
一、 經營活動產生的現金流量：
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二、 投資活動產生的現金流量：
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 1,500,000.00
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
三、 籌資活動產生的現金流量：
收到其他與籌資活動有關的現金
支付其他與籌資活動有關的現金 9,629,462.18
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7、 合并所有者權益變動表
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工具 少數 所有
項 目 減： 其他 一般 未分 股東 者權
股本 優 永 其 資本 庫存 綜合 專項 盈余 風險 配利 益合
先 續 公積 股 收益 儲備 公積 準備 潤 權益 計
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歸屬于母公司所有者權益
其他權益工具 少數 所有
項 目 減： 其他 一般 未分 股東 者權
股本 優 永 其 資本 庫存 綜合 專項 盈余 風險 配利 益合
先 續 公積 股 收益 儲備 公積 準備 潤 權益 計
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8、 母公司所有者權益變動表
其他權益工具 其他 未分 所有
項 目 股本 資本 減： 庫 綜合 專項 盈余 配利 者權
優先 永續 其他 公積 存股 儲備 公積 益合
股 債 收益 潤 計
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其他權益工具 其他 未分 所有
項 目 股本 資本 減： 庫 綜合 專項 盈余 配利 者權
優先 永續 其他 公積 存股 儲備 公積 益合
股 債 收益 潤 計
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德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 （ 以下簡稱公司或本公司 ） 系經浙江省人民政府企業上市工作領導小組浙上市 〔2001 〕 109號文批準， 由德華集團控股股份有限公司 、 達華貿易公司 (香港) 、 浙江林學院綠色科技發展中心和 自然人鄭興龍、 施惠中、 陸利華、 章可明7位股東在原浙江德華裝飾材料有限公司 的基礎上采用整體變更方式設立的股份有限公司 ， 于2001年12月 27 日在浙江省工商行政管理局登記注冊， 總部位于浙江省湖州市。 公司現持有統一社會信 用 代 碼 為 913300006095805007 的 營 業 執照 ， 注 冊 資 本 828, 000, 685. 00 元 ， 股 份 總 數828, 000, 685. 00股 （每股面值1元） 。 其中， 有限售條件的流通股份： A股359, 824, 454股； 無限售條件的流通股份A股468, 176, 231股。 公司股票已于2005年5月 10 日在深圳證券交易所掛牌交易 。
本公司屬木材加工及木、 竹、 藤、 棕、 草制品行業。 經營范圍 ： 人造板、 裝飾貼面板，木質地板 （ 限分支機構生產 ） ， 其它木制品及化工產品 (不含危險品及易制毒化學品) 的生產、銷售， 木門、 衣柜廚具、 木制家具的銷售， 速生木種植， 原木的加工和銷售， 經營進出 口業務。 主要產品 ： 裝飾板材、 科技木、 地板、 膠粘劑、 原木、 木門等集成家具。
本財務報表業經公司2016年8月 22 日第五屆二十次董事會批準對外報出 。
本公司將浙江德升木業有限公司 、 德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司 、 浙江德華兔寶寶進出 口有限公司 、 浙江兔寶寶膠粘材料有限公司 、 江西省金星木業有限公司 、 江西德華兔寶寶裝飾材料有限公司 、 德興市兔寶寶裝飾材料有限公司 、 德興市綠野林場有限公司 、 江蘇德華兔寶寶裝飾新材有限公司 、 浙江兔寶寶 門柜有限公司 、 德華兔寶寶工貿有限公司和德華兔寶寶家居銷售有限公司 、 杭州多贏網絡科技有限公司 、 杭州小葵科技有限公司 、 杭州崇優科技有限公司等15家子公司納入本期合并財務報表范圍， 情況詳見本財務報表附注合并范圍及變更和在其他主體中 的權益之說明 。
四、 財務報表的編制基礎
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。
本公司不存在導致對報告期末起12個月 內 的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。五、 重要會計政策及會計估計
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具體會計政策和會計估計提示： 無
1、 遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求， 真實、 完整地反映了公司 的財務狀況、 經營成果和現金流量等有關信息。
本報告會計期間 自 公歷2016年1月 1 日起至2016年6月 30 日止。
公司經營業務的營業周期較短， 以12個月 作為資產和負債的流動性劃分標準。
采用人民幣為記賬本位幣 。
5、 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
（ 1 ） 同一控制下企業合并的會計處理方法
公司在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并 日被合并方在最終控制方合并財務報表中 的賬面價值計量。 公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中 的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額， 調整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調整留存收益。
（2） 非同一控制下企業合并的會計處理方法
公司在購買 日 對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽； 如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額， 首先對取得的被購買方各項可辨認資產、 負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核， 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 其差額計入當期損益。
6、 合并財務報表的編制方法
母公司將其控制 的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍 。 合并財務報表以母公司及其子公司 的財務報表為基礎， 根據其他有關資料， 由母公司按照 《企業會計準則第33號——合并財務報表》 編制。
7、 合營安排分類及共同經營會計處理方法
（ 1 ） 合營安排分為共同經營和合營企業。
（2） 當公司為共同經營的合營方時， 確認與共同經營中利益份額相關的下列項 目 ：1) 確認單獨所持有的資產， 以及按持有份額確認共同持有的資產；
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2) 確認單獨所承擔的負債， 以及按持有份額確認共同承擔的負債；
3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；
4) 按公司持有份額確認共同經營因 出售資產所產生的收入；
5) 確認單獨所發生的費用 ， 以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用 。
8、 現金及現金等價物的確定標準
列示于現金流量表中 的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 現金等價物是指企業持有的期限短、 流動性強、 易于轉換為已知金額現金、 價值變動風險很小的投資。9、 外幣業務和外幣報表折算
（ 1 ） 外幣業務折算
外幣交易在初始確認時， 采用交易發生 日 的即期匯率折算為人民幣金額。 資產負債表 日 ，外幣貨 幣性項 目 采用資產負債表 日 即期匯率折算， 因匯率不同而產生的匯兌差額， 除與購建符合資本化條件資產有關的外 幣專門借款本金及利息的匯兌差額外， 計入當期損益； 以歷史成本計量的外幣非貨 幣性項 目 仍采用交易發生 日 的即期匯率折算， 不改變其人民幣金額； 以公允價值計量的外 幣非貨 幣性項 目 ， 采用公允價值確定 日 的即期匯率折算， 差額計入當期損益或其他綜合收益。
（2） 外幣財務報表折算
資產負債表中 的資產和負債項 目 ， 采用資產負債表 日 的即期匯率折算； 所有者權益項 目除 “未分配利潤” 項 目 外， 其他項 目 采用交易發生 日 的即期匯率折算； 利潤表中 的收入和費用項 目 ， 采用交易發生 日 的即期匯率折算。 按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額， 計入其他綜合收益。
（ 1 ） 金融資產和金融負債的分類
金融資產在初始確認時劃分為以下四類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產） 、 持有至到期投資、 貸款和應收款項、 可供出售金融資產。
金融負債在初始確認時劃分為以下兩類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 （包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債） 、 其他金融負債。
（2） 金融資產和金融負債的確認依據、 計量方法和終止確認條件
公司成為金融工具合同 的一方時， 確認一項金融資產或金融負債。 初始確認金融資產或金融負債時， 按照公允價值計量； 對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債， 相關交易費用直接計入當期損益； 對于其他類別的金融資產或金融負債， 相關交易費用計入初始確認金額。
公司按照公允價值對金融資產進行后續計量， 且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用 ， 但下列情況除外： (1) 持有至到期投資 以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量； (2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產， 按照成本計量。
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公司采用實際利率法， 按攤余成本對金融負債進行后續計量， 但下列情況除外： (1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 按照公允價值計量， 且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用 ； (2) 與在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債， 按照成本計量； (3) 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同， 或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾， 在初始確認后按照下列兩項金額之中 的較高者進行后續計量： 1) 按照 《企業會計準則第13號——或有事項》 確定的金額； 2) 初始確認金額扣除按照 《企業會計準則第14號——收入》 的原則確定的累積攤銷額后的余額。
金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失， 除與套期保值有關外， 按照如下方法處理： (1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失， 計入公允價值變動收益； 在資產持有期間所取得的利息或現金股利， 確認為投資收益； 處置時， 將實際收到的金額與初始入賬金額之間 的差額確認為投資收益， 同時調整公允價值變動收益。 (2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益； 持有期間按實際利率法計算的利息， 計入投資收益； 可供出售權益工具投資的現金股利， 于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益； 處置時， 將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。
當收取某項金融資產現金流量的合同權利 已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬 已轉移時， 終止確認該金融資產； 當金融負債的現時義務全部或部分解除時， 相應終止確認該金融負債或其一部分。
（3） 金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司 已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的， 終止確認該金融資產； 保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 繼續確認所轉移的金融資產， 并將收到的對價確認為一項金融負債。 公司 既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 分別下列情況處理： (1) 放棄了對該金融資產控制的， 終止確認該金融資產； (2) 未放棄對該金融資產控制的， 按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產， 并相應確認有關負債。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的， 將下列兩項金額的差額計入當期損益： (1) 所轉移金融資產的賬面價值； (2) 因轉移而收到的對價， 與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和未終止確認部分之間， 按照各 自 的相對公允價值進行分攤， 并將下列兩項金額的差額計入當期損益： (1) 終止確認部分的賬面價值； (2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
（4） 金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。 公司將估值技術使用 的輸入值分以下層級， 并依次使用 ：1) 第一層次輸入值是在計量 日 能夠取得的相 同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；
2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括： 活躍市場中類似資產或負債的報價； 非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價； 除報價以外的其他可觀察輸入值， 如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等； 市場驗證的輸入值等；
3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值， 包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、 股票波動率、 企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、 使用自 身數據作出 的財務預測等。
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（5） 金融資產的減值測試和減值準備計提方法
1) 資產負債表 日 對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以外的金融資產的賬面價值進行檢查， 如有客觀證據表明該金融資產發生減值的， 計提減值準備。
2) 對于持有至到期投資、 貸款和應收款， 先將單項金額重大的金融資產區分開來， 單獨進行減值測試； 對單項金額不重大的金融資產， 可以單獨進行減值測試， 或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試； 單獨測試未發生減值的金融資產 （包括單項金額重大和不重大的金融資產） ， 包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。 測試結果表明其發生了減值的， 根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。
3) 可供出售金融資產
I 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：
① 債務人發生嚴重財務困難；
② 債務人違反了合同條款， 如償付利息或本金發生違約或逾期；
③ 公司 出于經濟或法律等方面因素的考慮， 對發生財務困難的債務人作出讓步；
④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
⑤ 因債務人發生重大財務困難， 該債務工具無法在活躍市場繼續交易 ；
⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。
II 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資 的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌， 以及被投資單位經營所處的技術、 市場、 經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。
本公司于資產負債表 日 對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。 對于 以公允價值計量的權益工具投資， 若其于資產負債表 日 的公允價值低于其成本超過50% （含50%） 或低于其成本持續時間超過12個月 （含12個月 ） 的， 則表明其發生減值； 若其于資產負債表 日 的公允價值低于其成本超過20% （含20%） 但尚未達到50%的， 或低于其成本持續時間超過6個月 （含6個月 ） 但未超過12個月 的， 本公司會綜合考慮其他相關因素， 諸如價格波動率等， 判斷該權益工具投資是否發生減值。 對于以成本計量的權益工具投資， 公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、 市場、 經濟或法律環境等是否發生重大不利變化， 判斷該權益工具是否發生減值。
以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時， 原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。 對已確認減值損失的可供出售債務工具投資， 在期后公允價值回升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的， 原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。 對已確認減值損失的可供出售權益工具投資， 期后公允價值回升直接計入其他綜合收益。
以成本計量的可供出售權益工具發生減值時， 將該權益工具投資的賬面價值， 與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間 的差額， 確認為減值損失，計入當期損益， 發生的減值損失一經確認， 不予轉回 。
（1） 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收款項賬面余額 10%以上的款項。
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試， 根據其未來現金流量現值低于
其賬面價值的差額計提壞賬準備。
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（2） 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
賬齡組合 賬齡分析法
組合中， 采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√ 適用 □ 不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
組合中， 采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□ 適用 √ 不適用
組合中， 采用其他方法計提壞賬準備的：
□ 適用 √ 不適用
（3） 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異。
單獨進行減值測試， 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計
壞賬準備的計提方法 提壞賬準備； 經單獨測試未發生減值的， 包括在具有類似信用風險特征
的應收款項組合中計提壞賬準備， 具體方法見單項金額不重大且未單獨
進行減值測試的應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法。
（ 1 ） 存貨的分類
存貨包括在 日 常活動中持有以備出售的產成品或商品 、 處在生產過程中 的在產品、 在生產過程或提供勞務過程中耗用 的材料和物料等。
（2） 發出存貨的計價方法
發出存貨采用月 末一次加權平均法。
（3） 存貨可變現凈值的確定依據
資產負債表 日 ， 存貨采用成本與可變現凈值孰低計量， 按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。 直接用于出售的存貨， 在正常生產經營過程中 以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值； 需要經過加工的存貨， 在正常生產經營過程中 以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值； 資產負債表 日 ， 同一項存貨中一部分有合同價格約定、 其他部分不存在合同價格的， 分別確定其可變現凈值， 并與其對應的成本進行比較， 分別確定存貨跌價準備的計提或轉回 的金額。
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（4） 存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續盤存制。
（5） 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
按照一次轉銷法進行攤銷。
按照一次轉銷法進行攤銷。
13、 劃分為持有待售資產
14、 長期股權投資
（ 1 ） 共同控制、 重要影響的判斷
按照相關約定對某項安排所共有的控制， 并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策， 認定為共同控制。 對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定， 認定為重大影響。
（2） 投資成本的確定
1) 同一控制下的企業合并形成的， 合并方以支付現金、 轉讓非現金資產、 承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的， 在合并 日 按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中 的賬面價值的份額作為其初始投資成本。 長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調整留存收益。
公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資， 判斷是否屬于“一攬子交易 ” 。 屬于 “一攬子交易 ” 的， 把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于 “一攬子交易 ” 的， 在合并 日 ， 根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中 的賬面價值的份額確定初始投資成本。 合并 日長期股權投資的初始投資成本， 與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并 日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額， 調整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調整留存收益。
2) 非同一控制下的企業合并形成的， 在購買 日 按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。
公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
①在個別財務報表中， 按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和， 作為改按成本法核算的初始投資成本。
②在合并財務報表中， 判斷是否屬于 “一攬子交易”。 屬于 “一攬子交易 ” 的， 把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。 不屬于 “一攬子交易 ” 的， 對于購買 日 之前持有的被購買方的股權， 按照該股權在購買 日 的公允價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買 日 之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的， 與其相關的其他綜合收益等轉為購買 日 所屬當期收益。 但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。
③除企業合并形成以外的： 以支付現金取得的， 按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本； 以發行權益性證券取得的， 按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的， 按 《企業會計準則第12號——債務重組》 確定其初始投資成本； 以非貨 幣性資產交換取得的， 按 《企業會計準則第7號——非貨 幣性資產交換》 確定其初始投資成本。
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（3） 后續計量及損益確認方法
對被投資單位實施控制 的長期股權投資采用成本法核算； 對聯營企業和合營企業的長期股權投資， 采用權益法核算。
（4） 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法
對處置的股權， 其賬面價值與實際取得價款之間的差額， 計入當期損益。 對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的， 轉為權益法核算； 不能再對被投資單位實施控制、 共同控制或重大影響的， 確認為金融資產， 按照 《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》 的相關規定進行核算。
①通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權， 且不屬于 “一攬子交易 ” 的
在喪失控制權之前， 處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司 自購買 日 或合并 日開始持續計算的凈資產份額之間的差額， 調整資本公積 （ 資本溢價） ， 資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。
喪失對原子公司控制權時， 對于剩余股權， 按照其在喪失控制權 日 的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司 自購買 日 或合并 日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額， 計入喪失控制權當期的投資收益， 同時沖減商譽。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等， 應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。
②通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權， 且屬于 “一攬子交易 ” 的
將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。 但是， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額， 在合并財務報表中確認為其他綜合收益， 在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
15、 投資性房地產
投資性房地產計量模式
采用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。
固定資產是指為生產商品、 提供勞務、 出租或經營管理而持有的， 使用年限超過一個會計年度的有形資產。 固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、 成本能夠可靠計量時予以確認。（2） 折舊方法
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類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
（3） 融資租入固定資產的認定依據、 計價和折舊方法
（ 1 ） 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、 成本能夠可靠計量則予以確認。 在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。
（2） 在建工程達到預定可使用狀態時， 按工程實際成本轉入固定資產。 已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的， 先按估計價值轉入固定資產， 待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值， 但不再調整原已計提的折舊 。
（ 1 ） 借款費用資本化的確認原則
公司發生的借款費用 ， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予 以資本化， 計入相關資產成本； 其他借款費用 ， 在發生時確認為費用 ， 計入當期損益。
（2） 借款費用資本化期間
1) 當借款費用 同時滿足下列條件時， 開始資本化： 1) 資產支出 已經發生； 2) 借款費用已經發生； 3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷， 并且中斷時間連續超過3個月 ， 暫停借款費用 的資本化； 中斷期間發生的借款費用確認為當期費用 ， 直至資產的購建或者生產活動重新開始。
3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時， 借款費用停止資本化。
（3） 借款費用資本化率以及資本化金額
為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專 門借款的， 以專門借款當期實際發生的利息費用 （包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷） ， 減去將尚未動用 的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額， 確定應予資本化的利息金額； 為購建或者生產符合資本化條件的資產 占用 了一般借款的， 根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以 占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。
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（ 1 ） 生物資產是指有生命的動物和植物， 包括消耗性生物資產、 生產性生物資產和公益性生物資產。 生物資產同時滿足下列條件時予以確認： 1) 因過去的交易或者事項對其擁有或者控制； 2) 與其有關的經濟利益很可能流入公司 ； 3) 其成本能夠可靠計量時予以確認。
（2） 生物資產按照成本計量。
（3） 收獲或出售消耗性生物資產， 或生產性生物資產收獲農產品時， 采用蓄積量比例法
（1） 計價方法、 使用壽命、 減值測試
使用壽命有限的無形資產， 在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷， 無法可靠確定預期實現方式的， 采用直線法攤銷。 具體年限如下：
項 目 攤銷年限 (年)
（2） 內部研究開發支出會計政策
內部研究開發項 目 研究階段的支出 ， 于發生時計入當期損益。 內部研究開發項 目 開發階段的支出 ， 同時滿足下列條件的， 確認為無形資產： 1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 3) 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產 自 身存在市場，無形資產將在內部使用 的， 能證明其有用性； 4) 有足夠的技術、 財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發， 并有能力使用或出售該無形資產； 5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
公司劃分內部研究開發項 目 研究階段支出和開發階段支出 的具體標準：
研究階段， 是指為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查， 為進一步的開發活動進行資料及相關方面的準備， 將來是否會轉入開發、 開發后是否會形成無形資產等具有較大的不確定性； 開發階段相對研究階段而言， 是指完成了研究階段的工作， 在很大程度上形成一項新產品或新技術的基本條件已經具備。
22、 長期資產減值
對長期股權投資、 采用成本模式計量的投資性房地產、 固定資產、 在建工程、 采用成本模式計量的生產性生物資產、 油氣資產、 使用壽命有限的無形資產等長期資產, 在資產負債表日有跡象表明發生減值的， 估計其可收回金額。 對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產， 無論是否存在減值跡象， 每年都進行減值測試。 商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。
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若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的， 按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。
23、 長期待攤費用
長期待攤費用核算已經支出 ， 攤銷期限在 1 年以上 （不含 1 年） 的各項費用 。 長期待攤費用按實際發生額入賬， 在受益期或規定的期限內分期平均攤銷 。 如果長期待攤的費用項 目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項 目 的攤余價值全部轉入當期損益。
（ 1 ） 短期薪酬的會計辦法
在職工為公司提供服務的會計期間， 將實際發生的短期薪酬確認為負債， 并計入當期損益或相關資產成本。
（2） 離職后福利的會計處理辦法
離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。
1) 在職工為公司提供服務的會計期間 ， 根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負
債， 并計入當期損益或相關資產成本。
2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：
①②根據預期累計福利單位法， 采用無偏且相互一致的精算假設對有關人 口統計變量和財務變量等作出估計， 計量設定受益計劃所產生的義務， 并確定相關義務的所屬期間 。 同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現， 以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；②設定受益計劃存在資產的， 將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。 設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產；
③期末， 將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、 設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分， 其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本， 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益， 并且在后續會計期間不允許轉回至損益， 但可以在權益范圍 內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。
（3） 辭退福利的會計處理辦法
向職工提供的辭退福利， 在下列兩者孰早 日確認辭退福利產生的職工薪酬負債， 并計入當期損益： (1) 公司不能單方面撤回 因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
（4） 其他長期職工福利的會計處理辦法
向職工提供的其他長期福利， 符合設定提存計劃條件的， 按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理； 除此之外的其他長期福利， 按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理， 為簡化相關會計處理， 將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、 其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項 目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。
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（ 1 ） 因對外提供擔保、 訴訟事項、 產品質量保證、 虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務， 履行該義務很可能導致經濟利益流出公司 ， 且該義務的金額能夠可靠的計量時， 公司將該項義務確認為預計負債。
（2） 公司按照履行相關現時義務所需支出 的最佳估計數對預計負債進行初始計量， 并在資產負債表 日對預計負債的賬面價值進行復核。
（ 1 ） 股份支付的種類
包括以權益結算的股份支付和 以現金結算的股份支付。
（2） 實施、 修改、 終止股份支付計劃的相關會計處理
1) 以權益結算的股份支付
授予后立即可行權的換取職工服務的 以權益結算的股份支付， 在授予 日 按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用 ， 相應調整資本公積。 完成等待期 內 的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的 以權益結算的股份支付， 在等待期 內 的每個資產負債表 日 ， 以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎， 按權益工具授予 日 的公允價值， 將當期取得的服務計入相關成本或費用 ， 相應調整資本公積。
換取其他方服務的權益結算的股份支付， 如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服務在取得 日 的公允價值計量； 如果其他方服務的公允價值不能可靠計量， 但權益工具的公允價值能夠可靠計量的， 按照權益工具在服務取得 日 的公允價值計量， 計入相關成本或費用 ， 相應增加所有者權益。
2) 以現金結算的股份支付
授予后立即可行權的換取職工服務的 以現金結算的股份支付， 在授予 日 按公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用 ， 相應增加負債。 完成等待期 內 的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的 以現金結算的股份支付， 在等待期 內 的每個資產負債表 日 ， 以對可行權情況的最佳估計為基礎， 按公司承擔負債的公允價值， 將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。
3) 修改、 終止股份支付計劃
如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值， 公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加； 如果修改增加了所授予的權益工具的數量， 公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加； 如果公司按照有利于職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時， 考慮修改后的可行權條件。
如果修改減少了授予的權益工具的公允價值， 公司繼續以權益工具在授予 日 的公允價值為基礎， 確認取得服務的金額， 而不考慮權益工具公允價值的減少； 如果修改減少了授予的權益工具的數量， 公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理； 如果以不利于職工的方式修改了可行權條件， 在處理可行權條件時， 不考慮修改后的可行權條件。
如果公司在等待期 內取消 了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具 （ 因未滿足可行權條件而被取消 的除外） ， 則將取消或結算作為加速可行權處理， 立即確認原本在剩余等待期 內確認的金額。
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27、 優先股、 永續債等其他金融工具
（ 1 ） 收入確認原則
銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認： ①將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； ②公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也不再對已售出 的商品實施有效控制； ③收入的金額能夠可靠地計量； ④相關的經濟利益很可能流入； ⑤相關的 已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
提供勞務交易 的結果在資產負債表 日 能夠可靠估計的 （ 同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、 相關經濟利益很可能流入、 交易 的完工進度能夠可靠地確定、 交易 中 已發生和將發生的成本能夠可靠地計量） ， 采用完工百分比法確認提供勞務的收入， 并按已經發生的成本 占估計總成本的 比例確定提供勞務交易 的完工進度。 提供勞務交易 的結果在資產負債表 日 不能夠可靠估計的， 若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償， 按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入， 并按相同金額結轉勞務成本； 若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益， 不確認勞務收入。
3) 讓渡資產使用權
讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、 收入金額能夠可靠計量時， 確
認讓渡資產使用權的收入。 利息收入按照他人使用本公司貨 幣資金的時間和實際利率計算確
定； 使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
（2） 收入確認的具體方法
1 ） 銷售商品及勞務
公司主要銷售原木、 人造板、 裝飾貼面板， 木質地板， 其它木制品及化工產品等產品 。內銷產品收入確認需滿足以下條件： 公司 已根據合同約定將產品交付給購貨方， 且產品銷售收入金額已確定， 已經收回貨款或取得了 收款憑證且相關的經濟利益很可能流入， 產品相關的成本能夠可靠地計量。 外銷產品收入確認需滿足以下條件： 公司 已根據合同約定將產品報關、 離港， 取得提單， 且產品銷售收入金額已確定， 已經收回貨款或取得了 收款憑證且相關的經濟利益很可能流入， 產品相關的成本能夠可靠地計量。
公司通過 自 有網站為 電商提供產品推廣服務， 并根據產品售價取得電商的返利， 返利收入在同時滿足下列條件時予以確認： ①推廣產品 已實際售出 ； ②收入的金額能夠可靠地計量；③相關的經濟利益很可能流入； ④相關的 已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
3) 網絡推廣服務收入
網絡推廣服務收入在同時滿足下列條件時予以確認： ①網絡推廣信息開始出現于公眾面前； ②收入的金額能夠可靠地計量； ③相關的經濟利益很可能流入； ④相關的 已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
公司為客戶提供全網平臺銷售的 電子商務運營外包服務 (針對第三方電子商務平臺進行頁面信息維護、 平臺促銷活動策劃及價格信息的搜集、 分析等服務) ， 代運營收入在同時滿足下列條件時予以確認： ①網絡維護服務已經實際發生； ②收入的金額能夠可靠地計量； ③相關的經濟利益很可能流入； ④相關的 已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
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公司通過與 電商網絡合作， 自行發布產品信息銷售產品， 并定期與合作網站結算收入，在同時滿足下列條件時予以確認： ①將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； ②公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也不再對已售出 的商品實施有效控制 ； ③收入的金額能夠可靠地計量； ④相關的經濟利益很可能流入； ⑤相關的 已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
（ 1 ） 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
公司取得的、 用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。 與資產相關的政府補助， 確認為遞延收益， 并在相關資產使用壽命內平均分配， 計入當期損益。 但是， 按照名義金額計量的政府補助， 直接計入當期損益。
（2） 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理辦法
除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。 與收益相關的政府補助， 用于補償以后期間 的相關費用或損失的， 確認為遞延收益， 在確認相關費用 的期間， 計入當期損益； 用于補償已發生的相關費用或損失的， 直接計入當期損益。
30、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（ 1 ） 根據資產、 負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額 （未作為資產和負債確認的項
目 按照稅法規定可以確定其計稅基礎的， 該計稅基礎與其賬面數之間的差額） ， 按照預期收
回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
（2 ） 確認遞延所得稅資產 以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 資產負債表 日 ， 有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的， 確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。
（3） 資產負債表 日 ， 對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核， 如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用 以抵扣遞延所得稅資產的利益， 則減記遞延所得稅資產的賬面價值。 在很可能獲得足夠的應納稅所得額時， 轉回減記的金額。
（4） 公司 當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益， 但不包括下列情況產生的所得稅： (1) 企業合并； (2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。
（ 1 ） 經營租賃的會計處理方法
公司為承租人時， 在租賃期 內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益， 發生的初始直接費用 ， 直接計入當期損益。 或有租金在實際發生時計入當期損益。公司為出租人時， 在租賃期 內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益， 發生的初始直接費用 ， 除金額較大的予以資本化并分期計入損益外， 均直接計入當期損益。 或有租金在實際發生時計入當期損益。
（2） 融資租賃的會計處理方法： 無
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32、 其他重要的會計政策和會計估計
33、 重要會計政策和會計估計變更
（ 1 ） 重要會計政策變更
□ 適用 √ 不適用
（2） 重要會計估計變更
□ 適用 √ 不適用
1、 主要稅種及稅率
增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 [注 1]
消費稅 應納稅銷售額 (量) 5%
營業稅 應納稅營業額 5%[注 2]
城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、 5%
企業所得稅 應納稅所得額 25%
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的， 披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
本公司、 杭州多贏網絡科技有限公司 15%
江西省金星木業有限公司、 德興市綠野林場有限公司 免征
德華兔寶寶工貿有限公司 [注 3]
浙江德華兔寶寶膠粘材料有限公司 [注 3]
除上述以外的其他納稅主體 25%
（ 1 ） 根據全國高新技術企業認定管理工作領導小組辦公室下發的 《關于浙江省2014年第二批高新技術企業備案的復函》 (國科火字 〔2015〕 31號) ， 公司通過高新技術企業認證， 并取得編號為GF201433000886的 《高新技術企業證書》 ， 認定有效期為2014-2016年度， 本期減按15%的稅率計繳企業所得稅。
（2） 根據全國高新技術企業認定管理工作領導小組辦公室下發的 《關于浙江省2014年第認證， 并取得編號為GR201433000023的 《高新技術企業證書》 ， 認定有效期為2014-2016年度，按15%的稅率計繳企業所得稅。
一批高新技術企業備案的復函》 (國科火字 〔2015 〕 29號) ， 公司2014年度通過高新技術企業
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（3） 子公司江西省金星木業有限公司和德興市綠野林場有限公司系從事農、 林、 牧、 漁業項 目 的企業， 根據國家稅務總局 國稅函 〔2008〕 850號及江西省國家稅務局贛國稅函 〔2008 〕373號文， 并分別經遂川縣國家稅務局和德興市國家稅務局核準， 2016年度免征企業所得稅。
（4） 根據財政局、 國家稅務局 《關于調整完善資源綜合利用產品及勞務增值稅政策的通知》 (財稅 〔2011 〕 115號) ， 子公司江西德華兔寶寶裝飾材料有限公司和德興市兔寶寶裝飾材料有限公司銷售的 以三剩物、 次小薪材和農作物秸稈等3類農林剩余物為原料生產的綜合利用產品享受增值稅即征即退的優惠政策。
（5） 子公司杭州小葵科技有限公司符合 《進一步鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策》 和 《軟件企業認定管理辦法》 的有關規定， 于2014年7月 3 日 取得浙江省經濟和信息化委員會頒發的編號為浙R-2014-0115的 《軟件企業認定證書》 。 根據財政部、 國家稅務總局《關于進一步鼓勵軟件產業和集成電路產業發展企業所得稅政策的通知》 (財稅 〔2012 〕 27號文) ， 杭州小葵科技有限公司企業所得稅 自取得認定證書年度2014年起享受 “二免三減半”優惠政策。
注1 ： 子公司江西省金星木業有限公司和德興市綠野林場有限公司銷售的 自產原木免征增值稅； 公司及子公司銷售原木和尿素等按13%的稅率計繳， 銷售其他產品按17%的稅率， 收取商標使用費等按6%計繳。 公司 出 口貨物享受 “免、 抵、 退” 稅政策， 子公司浙江德華兔寶寶進出 口有限公司 出 口貨物享受退 (免) 稅政策。 貨物出 口退稅率分別為9%、 13%和15%。 子公司杭州多贏網絡科技有限公司 、 杭州小葵科技有限公司 、 杭州崇優科技有限公司 網絡營銷相關服務收入按6%的稅率計繳， 其他產品銷售收入按17%的稅率計繳。
注2 : 自 2016年5月 1 日 國家全面實施營改增稅收政策, 原按應納稅營業額計繳營業稅的業務, 改為計繳增值稅, 其中房屋建筑物等不動產租賃按5%計繳, 檢測與技術服務、 商標使用費收入按6%計繳。
注3： 德華兔寶寶工貿有限公司在香港注冊， 按經營所在地區的有關規定稅率計繳。 浙江德華兔寶寶膠粘材料有限公司符合定率征稅的小型微利企業， 按20%計繳。
七、 合并財務報表項 目注釋
項 目 期末余額 期初余額
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因抵押、 質押或凍結等對使用有限制、 以及存放在境外且資金匯回受到限制的款項的說明
2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
□ 適用 √ 不適用
（1） 應收票據分類列示
項 目 期末余額 期初余額
（2） 期末公司 已質押的應收票據
項 目 期末已質押金額
（3） 期末公司 已背書或貼現且在資產負債表 日 尚未到期的應收票據
項 目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
（4） 期末公司 因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
項 目 期末轉應收賬款金額
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銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行， 由于商業銀行具有較高的信用 ， 銀行承兌匯票到期不獲支付的可能性較低， 故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。 但如果該等票據到期不獲支付， 依據 《票據法》 之規定， 公司仍將對持票人承擔連帶責任。
（1） 應收賬款分類披露
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面價
金額 比例 金額 計提 價值 金額 比例 金額 計提比 值
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中， 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√ 適用 □ 不適用
應收賬款 壞賬準備 計提比例
確定該組合依據的說明 ： 無
組合中， 采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中， 采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無
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（2） 本期計提、 收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額 261,169.64 元； 本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
單位名稱 收回或轉回金額 收回方式
（3） 本期實際核銷的應收賬款情況
其中重要的應收賬款核銷情況：
單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程 款項是否由關
嘉善圣大木業 貨款 36 589 00 預計無法收回 管理層審批 否
應收賬款核銷說明 ： 無
（4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額的比例 (%) 壞賬準備
（ 1） 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例 金額 比例
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賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明 ： 無
（2） 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱 賬面余額 占預付款項余額的比例(%)
7、 應付利息（1） 應收利息分類
（2） 重要逾期利息
借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其
其他說明 ： 無（1） 應收股利
項 目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
（2） 重要的賬齡超過 1 年的應收股利
項 目(或被投資單 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其
其他說明 ： 無9、 其他應收款
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（1） 其他應收款分類披露
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面價 賬面余額 壞賬準備 賬面價
金額 比例 金額 計提 值 金額 比 金額 計提 值
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
其他應收款 （按單 期末余額
位） 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
德清縣國家稅務局 2 372 807 08 應收出 口退稅經單
, , . 獨測試未發生減值
德清縣杭寧城際鐵 221 000 000 00 經單獨測試未發生
路投資有限公司 , , . 減值
德清縣驛站生態旅 29 000 000 00 經單獨測試未發生
游開發有限公司 , , . 減值
德清縣恒達建設發 50 000 000 00 經單獨測試未發生
展有限公司 , , . 減值
組合中， 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
其他應收款 壞賬準備 計提比例
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確定該組合依據的說明 ：
組合中， 采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中， 采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
（2） 本期計提、 收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額 402,777.23 元； 本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3） 本期實際核銷的其他應收款情況
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位名稱 其他應收款性 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程 款項是否由關
其他應收款核銷說明 ： 無
（4） 其他應收款按款項性質分類情況
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
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（5） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
占其他應收款 壞賬準備期末
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 期末余額合計 余額
（6） 涉及政府補助的應收款項
單位名稱 政府補助項 目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、
（7） 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
無（8） 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、 負債金額
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項 目 期末余額 期初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
（2） 存貨跌價準備
項 目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
確定可變現凈值的具體依據、 本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因說明 ：
① 本期增加系公司根據存貨賬面價值與可變現凈值的差額予以計提。
② 本期減少系公司 已計提存貨跌價準備的存貨領用或出售隨之轉出所致。
（3） 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
（4） 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
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累計已發生成本 0.00
累計已確認毛利 0.00
減： 預計損失 0.00
已辦理結算的金額 0.00
11、 劃分為持有待售的資產
項 目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間
12、 一年內到期的非流動資產
項 目 期末余額 期初余額
13、 其他流動資產
項 目 期末余額 期初余額
[注] ： 系公司 以暫時閑置募集資金465萬元 (含息) 及子公司德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司暫時閑置募集資金10, 030. 92萬元 (含息) 購買的短期收益性理財產品 。
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14、 可供出售金融資產
（1） 可供出售金融資產情況
項 目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
（2） 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
可供出售金融資產 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
（3） 期末按成本計量的可供出售金融資產
被投資 賬面余額 減值準備 在被投資 本期
單位 期初 本期增 本期減 期末 期初 本期增 本期減 期末 單位持股 現金
加 少 加 少 比例 紅利
（4） 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
期初已計提減值余額 0.00
其中： 從其他綜合收益 0 00
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其中： 期后公允價值回 0 00
期末已計提減值余額 0.00
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
可供出售權 期末公允價 公允價值相 持續下跌時 已計提減值 未計提減值
益工具項 目 投資成本 值 對于成本的 間 （個月 ） 金額 原因
15、 持有至到期投資
（1） 持有至到期投資情況
項 目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
（2） 期末重要的持有至到期投資
債券項 目 面值 票面利率 實際利率 到期 日
（3） 本期重分類的持有至到期投資
（1） 長期應收款情況
項 目 期末余額 期初余額 折現率區
賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 間
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（2） 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
（3） 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、 負債金額
17、 長期股權投資
被投 期初 法下 其他 其他 發放 計提 期末 準備
資單 余額 追加 減少 確認 綜合 權益 現金 減值 其他 余額 期末
位 投資 投資 的投 收益 變動 股利 準備 余額
18、 投資性房地產（1） 采用成本計量模式的投資性房地產
√ 適用 □ 不適用
項 目 房屋、 建筑物 土地使用權 在建工程 合計
（2） 存貨固定資產在
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（3） 企業合并增加
二、 累計折舊和累計攤銷
（2） 采用公允價值計量模式的投資性房地產
□ 適用 √ 不適用（3） 未辦妥產權證書的投資性房地產情況
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項 目 賬面價值 未辦妥產權證書原因
其他說明 ： 無（1） 固定資產情況
項 目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合計
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（2） 暫時閑置的固定資產情況
項 目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
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（3） 通過融資租賃租入的固定資產情況
項 目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值
（4） 通過經營租賃租出的固定資產
項 目 期末賬面價值
（5） 未辦妥產權證書的固定資產情況
項 目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
兔寶寶營銷總部倉儲中心 10,824,930.93 正在辦理中
（1） 在建工程情況
項 目 賬面余額 減值 賬面價值 賬面余額 減值 賬面價值
兔寶寶專賣店網絡建設
及區域物流配送中心建
（2） 重要在建工程項 目本期變動情況
本 本期 工程 利息 其中：
預 期 轉入 本期 累計 資本 本期 本期
項 目名稱 算 期初 增 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 資金
數 余額 加 資產 減少 余額 占預 進度 計金 資本 資本 來源
金 金額 金額 算比 額 化金 化率
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（3） 本期計提在建工程減值準備情況
項 目 本期計提金額 計提原因
[注] ： 兔寶寶專賣店網絡建設及區域物流配送中心建設項 目 由于調整營建政策， 公司 資源將重點向家居建材館和家居生活館傾斜， 相應大幅減少了對一般專賣店的營建支持， 同時，隨著公司信息化建設帶來的管理效率提升， 原擬建的區域物流分中心也暫緩建設， 因此本項目 的投入未達到計劃進度。
項 目 期末余額 期初余額
22、 固定資產清理
項 目 期末余額 期初余額
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23、 生產性生物資產
（1） 采用成本計量模式的生產性生物資產
□ 適用 √ 不適用（2） 采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□ 適用 √ 不適用24、 油氣資產
□ 適用 √ 不適用25、 無形資產
（1） 無形資產情況
項 目 土地使用權 專利權 非專利技 著作權及域 管理軟件 合計
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本期末通過公司 內部研發形成的無形資產 占無形資產余額的 比例 0.00%。
（2） 未辦妥產權證書的土地使用權情況
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項 目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
項 目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
（1） 商譽賬面原值
被投資單位名稱或形成商譽 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
（2） 商譽減值準備
被投資單位名稱或形成商譽 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
杭州多贏網絡科技有限公司
說明商譽減值測試過程、 參數及商譽減值損失的確認方法：
公司 以前年度對因企業合并德興市兔寶寶裝飾材料有限公司形成的商譽的賬面價值， 自購買 日 起按照合理的方法分攤至相關的資產組， 并對包含商譽的相關資產組進行減值測試，發現與商譽相關的資產組存在減值跡象， 計提減值準備1, 125, 091. 35元。
公司本年度對因企業合并杭州多贏網絡科技有限公司形成的商譽的賬面價值， 自購買 日起按照合理的方法分攤至相關的資產組， 并對包含商譽的相關資產組進行減值測試， 未發現與商譽相關的資產組存在減值跡象。
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其他說明 ： 無28、 長期待攤費用
項 目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
其他說明 ： 無29、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1） 未經抵銷的遞延所得稅資產
項 目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
（2） 未經抵銷的遞延所得稅負債
項 目 期末余額 期初余額
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
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（3） 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
遞延所得稅資產和 抵銷后遞延所得稅 遞延所得稅資產和 抵銷后遞延所得稅
項 目 負債期末互抵金額 資產或負債期末余 負債期初互抵金額 資產或負債期初余
（4） 未確認遞延所得稅資產明細
項 目 期末余額 期初余額
（5） 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
年份 期末金額 期初金額 備注
30、 其他非流動資產
項 目 期末余額 期初余額
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公 司 以 前年度 溢價受讓子公 司 江西 省金星木業有 限 公 司 ， 產生股權投資借方差額20, 861, 715. 48元， 記入合并資產負債表中其他非流動資產項 目 ， 本期攤銷539, 820. 87元， 記入合并利潤表中投資收益項 目 。
（1） 短期借款分類
項 目 期末余額 期初余額
短期借款分類的說明 ： 無
（2） 已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元， 其中重要的 已逾期未償還的短期借款情況如下：
借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率
32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
項 目 期末余額 期初余額
33、 衍生金融負債
□ 適用 √ 不適用
種類 期末余額 期初余額
本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。
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（1） 應付賬款列示
項 目 期末余額 期初余額
（2） 賬齡超過 1 年的重要應付賬款
項 目 期末余額 未償還或結轉的原因
（1） 預收款項列示
項 目 期末余額 期初余額
（2） 賬齡超過 1 年的重要預收款項
項 目 期末余額 未償還或結轉的原因
（3） 期末建造合同形成的已結算未完工項 目情況
累計已發生成本 0.00
累計已確認毛利 0.00
減： 預計損失 0.00
已辦理結算的金額 0.00
建造合同形成的已完工未結算項 目 0.00
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37、 應付職工薪酬
（1） 應付職工薪酬列示
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
（2） 短期薪酬列示
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
（3） 設定提存計劃列示
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
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項 目 期末余額 期初余額
其他說明 ： 無39、 應付利息
項 目 期末余額 期初余額
重要的 已逾期未支付的利息情況：
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說明 ： 無40、 應付股利
項 目 期末余額 期初余額
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其他說明， 包括重要的超過 1 年未支付的應付股利， 應披露未支付原因 ：
賬齡1年以上重要的應付股利
項 目 未支付金額 未支付原因
根據公司與股權激勵對象簽訂的限制性股票授予協議書, 公司進行現金分紅時, 股權激勵對象獲授的限制性股票應取得的現金分紅在代扣代繳個人所得稅后 由公司代為收取, 待該部份限制性股票解鎖時返還給股權激勵對象。
（ 1 ） 按款項性質列式其他應付款
項 目 期末余額 期初余額
（2） 賬齡超過 1 年的重要其他應付款
項 目 期末余額 未償還或結轉的原因
[注] ： 詳見本財務報表附注庫存股之說明 。
42、 劃分為持有待售的負債
項 目 期末余額 期初余額
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43、 一年內到期的非流動負債
項 目 期末余額 期初余額
44、 其他流動負債
項 目 期末余額 期初余額
短期應付債券的增減變動：
債券 面值 發行 債券 發行 期初 本期 值計 價攤 本期 期末
名稱 日期 期限 金額 余額 發行 提利 銷 償還 余額
（1） 長期借款分類
項 目 期末余額 期初余額
長期借款分類的說明 ： 無
其他說明， 包括利率區間： 無
項 目 期末余額 期初余額
（2） 應付債券的增減變動 （不包括劃分為金融負債的優先股、 永續債等其他金融工具）
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債券 面值 發行 債券 發行 期初 本期 值計 價攤 本期 期末
名稱 日 期 限期 金額 余額 發行 提利 銷 償還 余額
（3） 可轉換公司債券的轉股條件、 轉股時間說明
（4） 劃分為金融負債的其他金融工具說明
期末發行在外的優先股、 永續債等其他金融工具基本情況： 無
期末發行在外的優先股、 永續債等金融工具變動情況表
發行在 期初 本期增加 本期減少 期末
外的金 數量 賬面價 數量 賬面價 數量 賬面價 數量 賬面價
融工具 值 值 值 值
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 ： 無
（1） 按款項性質列示長期應付款
項 目 期末余額 期初余額
子公司江西省金星木業有限公司從江西省遂川縣林業局 以林木資產抵押借入的 “ 日 本政府貸款江西造林項 目 ” 貸款本息合計4, 889, 384. 68元及子公司德興市綠野林場有限公司從德興市財政局 以林木資產抵押借入的“ 日本政府貸款江西造林項 目 ”貸款本息合計9, 013, 112. 18元。
48、 長期應付職工薪酬
（1） 長期應付職工薪酬表
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項 目 期末余額 期初余額
（2） 設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值：
項 目 本期發生額 上期發生額
一、 期初余額 0.00
二、 計入當期損益的設定受益成 0 00
三、 計入其他綜合收益的設定收 0 00
四、 其他變動 0.00
五、 期末余額 0.00
項 目 本期發生額 上期發生額
一、 期初余額 0.00
二、 計入當期損益的設定受益成 0 00
三、 計入其他綜合收益的設定收 0 00
四、 其他變動 0.00
五、 期末余額 0.00
設定受益計劃凈負債 （凈資產）
項 目 本期發生額 上期發生額
設定受益計劃 內容及與之相關風險、 對公司未來現金流量、 時間和不確定性的影響說明 ： 無設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明 ： 無
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
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項 目 期末余額 期初余額 形成原因
其他說明， 包括重要預計負債的相關重要假設、 估計說明 ： 無
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
涉及政府補助的項 目 ：
負債項 目 期初余額 本期新增 本期計入營業 其他 期末余額 與資產相關/
補助金額 外收入金額 變動 與收益相關
年產 8 萬立方米木質
52、 其他非流動負債
項 目 期末余額 期初余額
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本次變動增減 （+、 -）
期初余額 發行新股 送股 公積金轉 其他 小計 期末余額
1 ） 根據公司第五屆董事會第十二次會議和2015年第一次臨時股東大會決議， 并經中 國證
券監督管理委員會 《關于核準德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 向丁鴻敏等發行股份購買資
產的批復》 (證監許可 〔2016〕 26號) 核準， 公司增加注冊資本人民幣67, 750, 677. 00元， 由丁
鴻敏等以持有的杭州多贏網絡科技有限公司 100%股權認繳， 其中德華創業投資有限公司認繳
民幣552, 000, 457. 00元。 以上增資業經天健會計師事務所審驗， 并出具天健 〔2016〕 20號 《驗
資報告》 ， 公司 已于2016年4月 19 日 辦妥工商變更登記手續。
2） 根據2016年4月 18 日 公司2015年度股東大會審議通過的利潤分配方案， 以公司總股本552, 000, 457股為基數， 向全體股東每10股派發現金股利1. 30元 (含稅) ， 送紅股3. 4股 （含稅）以 資本公積 向全體股東每10股轉增 1. 6股 。 共計 以 未分配利潤 187, 680, 155元、 資本公積88, 320, 073. 00元, 向 全體股 東轉增股份總 額276, 000, 228股, 每股面值 1 元, 計增加 股本276, 000, 228. 00元。 以上增資已經天健會計師事務所審驗， 并出具天健 〔2016〕 138號 《驗資報告》 ， 公司 已于2016年6月 6 日 辦妥工商變更登記手續。
54、 其他權益工具
（1） 期末發行在外的優先股、 永續債等其他金融工具基本情況
（2） 期末發行在外的優先股、 永續債等金融工具變動情況表
發行在外 期初 本期增加 本期減少 期末
的金融工 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值
其他權益工具本期增減變動情況、 變動原因說明， 以及相關會計處理的依據： 無
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項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明， 包括本期增減變動情況、 變動原因說明 ：
1) 根據公司第五屆董事會第十二次會議和2015年第一次臨時股東大會決議， 并經中 國證券監督管理委員會 《關于核準德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 向丁鴻敏等發行股份購買資產的批復》 (證監許可 〔2016〕 26號) 核準， 公司 申請新增的注冊資本為人民幣67, 750, 677. 00元， 由丁鴻敏等以持有的杭州多贏網絡科技有限公司 100%股權認繳， 超過新增注冊資本部分422, 764, 200. 43元計入資本公積。 上述用于認繳本次新增注冊資本的股權的價值以坤元資產評估有限公司 出具的 《資產評估報告》 （坤元評報 〔2015〕 480號） 為準。
3) 其他資本公積增加變動原因詳見財務報表附注股份支付之說明 。
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明， 包括本期增減變動情況、 變動原因說明 ：
根據2014年2月 24 日 公司第四屆董事會二十三次議審通過的 《關于向激勵對象授予限制性股票的議案》 ， 并經中 國證監會審核批準， 公司于2014年2月 24 日 授予激勵對象限制性股票14, 230, 000股， 授予價格為每股1. 95元。 截至2016年06月 30 日 限制性股票中未解鎖的40%部分11, 099, 400. 00元計入其他應付款。
57、 其他綜合收益
本期所 減： 前期計 減 所 稅后歸 稅后歸 期末
項 目 期初余額 入其他綜合 ：
得稅前 收益當期轉 得稅 屬于母 屬于少 余額
發生額 入損益 費用 公司 數股東
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其他說明， 包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項 目 初始確認金額調整： 無
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明， 包括本期增減變動情況、 變動原因說明 ：
本期專項儲備增減變化系公司計提及使用 的安全生產費用 。
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
盈余公積說明， 包括本期增減變動情況、 變動原因說明 ： 無
調整期初未分配利潤明細：
1)由于 《企業會計準則》 及其相關新規定進行追溯調整， 影響期初未分配利潤 0.00 元。
2)由于會計政策變更， 影響期初未分配利潤 0.00 元。
3)由于重大會計差錯更正， 影響期初未分配利潤 0.00 元。
4)由于同一控制導致的合并范圍變更， 影響期初未分配利潤 0.00 元。
5)其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。
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61、 營業收入和營業成本
項 目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
62、 營業稅金及附加
項 目 本期發生額 上期發生額
項 目 本期發生額 上期發生額
項 目 本期發生額 上期發生額
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其他說明 ： 無65、 財務費用
項 目 本期發生額 上期發生額
其他說明 ： 無66、 資產減值損失
項 目 本期發生額 上期發生額
67、 公允價值變動收益
產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額
當期損益的金融資產 . , , .
公允價值變動收益 . , , .
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其他說明 ： 無68、 投資收益
項 目 本期發生額 上期發生額
處置交易性金融資產取得的投資收 416 531 18
項 目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
計入當期損益的政府補助：
發放主 發放 補貼是否 是否 本期發生 上期發 與資產相
補助項 目 體 原因 性質類型 影響當年 特殊 金額 生金額 關/與收
德清縣 因符合地方政府
房產稅稅費 地方稅 補助 招商引 資等地方 是 否 71,752.2 與收益
返還 務局 性扶持政策而獲 6 相關
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外貿獎勵 浙江省 獎勵 招商引 資等地方 是 否 897,300.0 與收益
商務廳 性扶持政策而獲 0 相關
科技專項資 德清縣 因研究開發、 技術 與收益
金 科學技 補助 更新及改造等獲 是 否 80,000.00 相關
德清縣 因研究開發 技術
勵 務結算 獎勵 更新及改造等獲 是 否 , .0 相關
一大四小綠 德興市 補助 招商引 資等地方 是 否 38,244.0 與收益
化建設補助 建設局 性扶持政策而獲 0 相關
重點創新技 德清縣 因研究開發、 技術 140 000 0 與收益
改獎及新產 財政局 獎勵 更新及改造等獲 是 否 , .0 相關
新產品推廣 泗陽縣 因研究開發、 技術 200 000 0 與收益
獎勵 財政局 獎勵 更新及改造等獲 是 否 , .0 相關
新產品開發 德清縣 因研究開發、 技術 與收益
獎 財政局 獎勵 更新及改造等獲 是 否 50,000.00 相關
德清縣 因符合地方政府
穩崗補助 就業管 補助 招商引 資等地方 是 否 114,740.1 與收益
理處 性扶持政策而獲 8 相關
稅款首次突 因符合地方政府
獎勵資金 財政局 性扶持政策而獲 0 相關
公共平臺載 德清縣 因研究開發、 技術 380 000 0 與收益
體建設及創 財政局 補助 更新及改造等獲 是 否 , .0 相關
中共德 因符合地方政府
進單位獎勵 性扶持政策而獲 , . 0 相關
人才發展專 中共德 補助 因符合地方政府 是 否 32 000 00 與收益
項資金 清縣委 招商引 資等地方 , . 相關
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組織部 性扶持政策而獲
科學技術進 德清縣 因研究開發、 技術 與收益
步獎 科學技 補助 更新及改造等獲 是 否 30,000.00 相關
高新技術企 德清縣 因研究開發、 技術 與收益
業科技保險 科學技 補助 更新及改造等獲 是 否 25,000.00 相關
費補助 術局 得的補助
德清縣 因符合地方政府
引智項 目 資 人力資 招商引 資等地方 與收益
助 源和社 補助 性扶持政策而獲 是 否 5,000.00 相關
德清縣 因符合地方政府
企業考核獎 洛舍鎮 獎勵 招商引 資等地方 是 否 107,000.0 與收益
勵 人民政 性扶持政策而獲 0 相關
六大人才高 宿遷市 獎勵 招商引 資等地方 是 否 10 000 00 與收益
峰項 目獎勵 科技局 性扶持政策而獲 , . 相關
服務業政策 德清縣 補助 招商引 資等地方 是 否 100,000.0 與收益
補助 財政局 性扶持政策而獲 0 相關
吉安市科技 吉安市 因研究開發、 技術 與收益
獎勵 科技局 獎勵 更新及改造等獲 是 否 10,000.00 相關
國外參展補 德清縣 獎勵 招商引 資等地方 是 否 60 900 00 與收益
貼 財政局 性扶持政策而獲 , . 相關
軟著證書補 西湖區 因研究開發、 技術 與收益
貼 生產力 獎勵 更新及改造等獲 是 否 1,500.00 相關
2014 年度市 浙江省 因研究開發、 技術 200 000 與收益
工作站補助 得的補助
2013 年工業 江蘇省 補助 因研究開發、 技術 是 否 150,000. 與收益
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轉型補助 財政廳 更新及改造等獲 00 相關
雙創(博士 江蘇省 因研究開發、 技術 75 000 0 與收益
補助 更新及改造等獲 是 否 , .
計劃)補助 財政廳 得的補助 0 相關
稅收貢獻獎 德清縣 獎勵 招商引 資等地方 是 否 300,000. 與收益
財政局 性扶持政策而獲 00 相關
德清縣 因符合地方政府
稅收貢獻獎 人民政 獎勵 招商引 資等地方 是 否 50,000.0 與收益
府 性扶持政策而獲 0 相關
業創強獎勵 財政局 性扶持政策而獲 0 相關
通過標準 洛舍鎮 因符合地方政府
化 精細理 人民政 獎勵 招商引 資等地方 是 否 5 000 00 與收益
、 性扶持政策而獲 , . 相關
認定獎勵 府 得的補助
省級企業研 浙江省 因研究開發、 技術 33 630 7 與資產
究院專項資 財政廳 補助 更新及改造等獲 是 否 33,630.77 , .7 相關
方米木質環 因研究開發 技術
保結構生產 江西省 、 與資產
系統節能優 財政廳 補助 更新及改造等獲 是 否 54,583.34 相關
化技術改造 得的補助
生產系統節 江西省 因研究開發、 技術 與資產
能優化技術 財政廳 補助 更新及改造等獲 是 否 15,937.50 相關
改造項 目 得的補助
造林基金專 江西省 補助 招商引 資等地方 是 否 175,116.7 與資產
項補助 財政廳 性扶持政策而獲 9 相關
科技成果轉 財政廳 補助 更新及改造等獲 是 否 7,038.46 , .2 相關
化項 目 資金 得的補助
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前瞻性研究 財政廳 更新及改造等獲 相關
國際科技合 浙江省 因研究開發、 技術 29 651 0 與收益
補助 更新及改造等獲 是 否 , .
作專項資金 財政廳 得的補助 0 相關
項 目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
（1） 所得稅費用表
項 目 本期發生額 上期發生額
（2） 會計利潤與所得稅費用調整過程
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 17,915,361.11
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調整以前期間所得稅的影響 3,375.00
不可抵扣的成本、 費用和損失的影響 314,391.76
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的 15 886 44
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異 1 226 189 64
或可抵扣虧損的影響 , , .
研究開發費用加計扣除的影響 -975,454.25
72、 其他綜合收益
詳見附注其他綜合收益的稅后凈額詳見本財務報表附注合并資產負債表項 目 注釋之其他綜合收益說明 。
73、 現金流量表項 目
（1） 收到的其他與經營活動有關的現金
項 目 本期發生額 上期發生額
收到的其他與經營活動有關的現金說明 ： 無
（2） 支付的其他與經營活動有關的現金
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項 目 本期發生額 上期發生額
支付的其他與經營活動有關的現金說明 ： 無（3） 收到的其他與投資活動有關的現金
項 目 本期發生額 上期發生額
非公開發行股份收購杭州多贏網 46 055 924 25
絡科技有限公司增加貨幣資金 , , .
收到的其他與投資活動有關的現金說明 ： 無（4） 支付的其他與投資活動有關的現金
項 目 本期發生額 上期發生額
支付的其他與投資活動有關的現金說明 ： 無（5） 收到的其他與籌資活動有關的現金
項 目 本期發生額 上期發生額
收到的其他與籌資活動有關的現金說明 ： 無（6） 支付的其他與籌資活動有關的現金
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項 目 本期發生額 上期發生額
非公開發行股票收購杭州多贏網絡科技有限公司股份費用 9,629,462.18
支付的其他與籌資活動有關的現金說明 ： 無
74、 現金流量表補充資料
（1） 現金流量表補充資料
補充資料 本期金額 上期金額
1 ． 將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 （收益以 897 643 46 771 344 71
公允價值變動損失 （收益以 “－ ” 號填列） -1,638,355.00
遞延所得稅負債增加 （減少以 “ － ” 號填列） -52,467.48
2． 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- --
3． 現金及現金等價物凈變動情況： -- --
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（2） 本期支付的取得子公司 的現金凈額
本期發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物 0.00
減： 購買 日子公司持有的現金及現金等價物 0.00
加： 以前期間發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物 0.00
取得子公司支付的現金凈額 0.00
（3） 本期收到的處置子公司 的現金凈額
本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 0.00
減： 喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 0.00
加： 以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 0.00
處置子公司收到的現金凈額 0.00
（4） 現金和現金等價物的構成
項 目 期末余額 期初余額
現金流量表補充資料的說明
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現金流量表中現金及現金等價物期末數為229, 836, 532. 05元， 資產負債表中貨 幣資金期末數為232, 862, 860. 70元， 差額系現金流量表現金期末數扣除了不符合現金及現金等價物標準的信用證保證金2, 906, 328. 65元及用作電力保證金的定期存款120, 000. 00元。
現金流量表中現金及現金等價物期初數為193, 255, 255. 41元， 資產負債表中貨 幣資金期初數為194, 497, 267. 08元， 差額系現金流量表現金期末數扣除了不符合現金及現金等價物標準的信用證保證金1, 122, 011. 67元及用作電力保證金的定期存款120, 000. 00元。
75、 所有者權益變動表項 目注釋
說明對上年期末余額進行調整的 “其他” 項 目 名稱及調整金額等事項： 無
76、 所有權或使用權受到限制的資產
項 目 期末賬面價值 受限原因
77、 外幣貨幣性項 目
（1） 外幣貨幣性項 目
項 目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
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（2） 境外經營實體說明， 包括對于重要的境外經營實體， 應披露其境外主要經營地、 記賬本位幣及選擇依據， 記賬本位幣發生變化的還應披露原因 。
√ 適用 □ 不適用
公司全資子公司德華兔寶寶工貿有限公司 ， 注冊地香港 ， 記帳本位幣為美元
按照套期類別披露套期項 目 及相關套期工具、 被套期風險的定性和定量信息： 無
八、 合并范圍的變更
1、 非同一控制下企業合并
（1） 本期發生的非同一控制下企業合并
被購買方 股權取得 股權取得 股權取得 股權取得 購買日 購買日 的 期末被購 期末被購
名稱 時點 成本 比例 方式 確定依據 買方的收 買方的凈
有限公司 日 . 合并 日 控制權 . .
（2） 合并成本及商譽
減： 取得的可辨認凈資產公允價值份額 68,208,103.28
商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值 431 791 896 72
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合并成本公允價值的確定方法、 或有對價及其變動的說明 ：
根據坤元資產評估有限公司 出具的 《評估報告》 (坤元評報字 〔 2015〕 第480號) , 并在對杭州多贏網絡科技有限公司截至2016年1月 31 日 各項可辨認資產和負債等的公允價值計量復核后， 確認購買 日 該公司可辨認凈資產公允價值為68, 208, 103. 28元。
大額商譽形成的主要原因 ：
公司本期非同一控制下合并杭州多贏網絡科技有限公司 ， 合并成本 50,000.00 萬元,高于取得該投資時按照持股比例計算確定的應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額43, 179. 19 萬元確認為商譽。
（3） 被購買方于購買 日可辨認資產、 負債
購買日公允價值 購買日賬面價值
可辨認資產、 負債公允價值的確定方法：
根據根據坤元資產評估有限公司 出具的 《評估報告》 (坤元評報字 〔 2015〕 第480號) , 并在對杭州多贏網絡科技有限公司截至2016年1月 31 日 各項可辨認資產和負債等的公允價值計量進行復核后， 確認購買 日 該公司可辨認凈資產公允價值。
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企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 無
其他說明 ： 無（4） 購買 日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失
是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期 內取得控制權的交易
□ 是 √ 否（5） 購買 日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、 負債公允價值的
2、 同一控制下企業合并
（1） 本期發生的同一控制下企業合并
構成同 合并當期 合并當期
被合并方 企業合并 控制下企 合并日 的 期初至合 期初至合 比較期間 比較期間
名稱 中取得的 業合并的 合并日 確定依據 并 日被合 并 日被合 被合并方 被合并方
權益比例 依據 并方的收 并方的凈 的收入 的凈利潤
其他說明 ： 無（2） 合并成本
或有對價及其變動的說明 ： 無
其他說明 ： 無（3） 合并 日被合并方資產、 負債的賬面價值
企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 無
其他說明 ： 無3、 反向購買
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交易基本信息、 交易構成反向購買的依據、 上市公司保留的資產、 負債是否構成業務及其依
據、 合并成本的確定、 按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 無
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
5、 其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動 （如， 新設子公司 、 清算子公司等） 及其相關情況： 無
九、 在其他主體中的權益1、 在子公司 中的權益（1） 企業集團的構成
子公司名稱 主要經營 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式
德華兔寶寶裝飾材料 浙江德清 浙江德清 商業 100 00% 設立
浙江德華兔寶寶進出 浙江德清 浙江德清 商業 100 00% 設立
江蘇德華兔寶寶裝飾 江蘇泗陽 江蘇泗陽 制造業 100 00% 設立
江西德華兔寶寶裝飾 江西遂川 江西遂川 制造業 100 00% 設立
德華兔寶寶工貿有限 香港 香港 商業 100 00% 設立
德華兔寶寶家居銷售 浙江德清 浙江德清 商業 100 00% 設立
浙江德升木業有限公 浙江德清 浙江德清 制造業 75 00% 同一控制下企業合并
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浙江兔寶寶門柜有限 浙江德清 浙江德清 制造業 100 00% 同一控制下企業合并
德興市綠野林場有限 江西德興 江西德興 林業 100 00% 同一控制下企業合并
江西省金星木業有限 江西遂川 江西遂川 林業 100 00% 非同一控制下企業合
德興市兔寶寶裝飾材 江西德興 江西德興 制造業 100 00% 非同一控制下企業合
浙江兔寶寶膠粘材料 浙江德清 浙江德清 制造業 74 07% 非同一控制下企業合
杭州多贏網絡科技有 浙江杭州 浙江杭州 互聯網和相 100 00% 非同一控制下企業合
限公司 關服務行業 .
杭州小葵科技有限公 浙江杭州 浙江杭州 互聯網和相 100 00% 非同一控制下企業合
杭州崇優科技有取公 浙江杭州 浙江杭州 互聯網和相 100 00% 非同一控制下企業合
在子公司 的持股比例不同于表決權比例的說明 ： 無
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、 以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 無
對于納入合并范圍的重要的結構化主體， 控制的依據： 無
確定公司是代理人還是委托人的依據： 無
（2） 重要的非全資子公司
子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股 本期向少數股東宣 期末少數股東權益
東的損益 告分派的股利 余額
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明 ： 無
（3） 重要非全資子公司 的主要財務信息
子公 期末余額 期初余額
司名 流動 非流 資產 流動 非流 負債 流動 非流 資產 流動 非流 負債
稱 資產 動資 合計 負債 動負 合計 資產 動資 合計 負債 動負 合計
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子公司名 本期發生額 上期發生額
稱 營業收入 凈利潤 綜合收益 經營活動 營業收入 凈利潤 綜合收益 經營活動
總額 現金流量 總額 現金流量
其他說明 ： 無（4） 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
（5） 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
其他說明 ： 無2、 在子公司 的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司 的交易
（1） 在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明
（2） 交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響
3、 在合營安排或聯營企業中的權益
（1） 重要的合營企業或聯營企業
合營企業或 持股比例 對合營企業
聯營企業名 主要經營地 注冊地 業務性質 或聯營企業
稱 直接 間接 投資的會計
在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明 ： 無
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持有 20%以下表決權但具有重大影響， 或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：無
（2） 重要合營企業的主要財務信息
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
（3） 重要聯營企業的主要財務信息
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
（4） 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
下列各項按持股比例計算的合計
下列各項按持股比例計算的合計
（5） 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
（6） 合營企業或聯營企業發生的超額虧損
合營企業或聯營企業名 累積未確認前期累計認 本期未確認的損失 （或 本期末累積未確認的損
稱 的損失 本期分享的凈利潤） 失
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（7） 與合營企業投資相關的未確認承諾
（8） 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
4、 重要的共同經營
共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額
在共同經營中 的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明 ： 無
共同經營為單獨主體的， 分類為共同經營的依據： 無
5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明 ： 無
十、 與金融工具相關的風險
本公司從事風險管理的 目 標是在風險和收益之間取得平衡， 將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平， 使股東和其他權益投資者的利益最大化。 基于該風險管理 目 標， 本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險， 建立適當的風險承受底線和進行風險管理， 并及時可靠地對各種風險進行監督， 將風險控制在限定的范圍 內 。
本公司在 日 常活動中面臨各種與金融工具相關的風險， 主要包括信用風險、 流動風險及市場風險。 管理層已審議并批準管理這些風險的政策， 概括如下。
信用風險， 是指金融工具的一方不能履行義務， 造成另一方發生財務損失的風險。
本公司 的信用風險主要來 自 銀行存款和應收款項。 為控制上述相關風險， 本公司分別采取了 以下措施。
本公司持續對采用信用方式交易 的客戶進行信用評估。 根據信用評估結果， 本公司選擇與經認可的且信用 良好的客戶進行交易， 并對其應收款項余額進行監控， 以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。
由于本公司僅與經認可的且信用 良好的第三方進行交易， 所以無需擔保物。 信用風險集中按照客戶進行管理。 截至2016年6月 30 日 ， 本公司具有特定信用風險集中， 本公司應收賬款的32. 96% (2015年12月 31 日 ： 45. 45%) 源于余額前五名客戶 。 本公司對應收賬款余額未持有任何擔保物或其他信用增級。
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(1) 本公司 的應收款項中未逾期且未減值的金額， 以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下：
(1) 本公司 的應收款項中未逾期且未減值的金額， 以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下：
項 目 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計
項 目 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計
流動風險， 是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。 流動風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產； 或者源于對方無法償還其合同債務； 或者源于提前到期的債務； 或者源于無法產生預期的現金流量。
為控制該項風險， 本公司綜合運用票據結算、 銀行借款等多種融資手段， 并采取長、 短期融資方式適當結合， 優化融資結構的方法， 保持融資持續性與靈活性之間 的平衡。 本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。
金融負債按剩余到期 日 分類
賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上
賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上
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市場風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。
利率風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。截至 2016 年 6 月 30 日 ， 公司 以 同期同檔次國家基準利率浮動一定百分比的利率計息的銀行借款人民幣 12, 198, 936. 00 元 (2015 年 12 月 31 日 ： 人民幣 0 元) ， 在其他變量不變的假設下， 利率發生合理、 可能的 50%基準點的變動時， 將不會對本公司 的利潤總額和股東權益產生重大的影響。
外匯風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨 幣性資產和負債有關。 對于外幣資產和負債， 如果出現短期的失衡情況， 本公司會在必要時按市場匯率買賣外幣 ， 以確保將凈風險敞口維持在可接受的水平。
本公司期末外幣貨 幣性資產和負債情況見本財務報表附注合并財務報表項 目 注釋其他之外幣貨 幣性項 目 說明 。
十一、 公允價值的披露
1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
項 目 第一層次公允 第二層次公允 第三層次公允
價值計量 價值計量 價值計量 合 計
2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項 目 市價的確定依據
3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項 目 ， 采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
公司于 以前年度通過非同一控制下企業合并取得德興市兔寶寶裝飾材料有限公司 ， 合并
中取得的被購買方部分資產 目 前已在德興市兔寶寶裝飾材料有限公司賬面記錄， 該部分資產
按照購買 日 的公允價值持續計量， 其中 固定資產公允價值為13, 043, 863. 55元， 土地使用權公
允價值為8, 015, 880. 00元， 上述資產的公允價值以基準 日 2008年5月 1 日 的評估價值為依據確
認， 業經浙江勤信資產評估有限公司 由其評估并出具 《資產評估報告》 (浙勤評報字 〔2007〕
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公司于2016年1月 通過非同一控制下企業合并取得杭州多贏網絡科技有限公司 ， 合并中取
得的被購買方部分資產 目 前已在杭州多贏網絡科技有限公司賬面記錄， 該部分資產按照購買
日 的公允價值持續計量， 其中著作及域名權等公允價值為41, 673, 866. 67元， 上述資產的公允
價值以基準 日 2015年6月 30 日 的評估價值為依據確認， 業經坤元資產評估有限公司評估， 并出
具 《資產評估報告》 (坤元評報 〔2015〕 480號) 。
4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項 目 ， 采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
無5、 持續的第三層次公允價值計量項 目 ， 期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏
無6、 持續的公允價值計量項 目 ， 本期內發生各層級之間轉換的， 轉換的原因及確定轉換時點的
7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因
無8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
無十二、 關聯方及關聯交易
1、 本企業的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企 母公司對本企業
業的持股比例 的表決權比例
本企業的母公司情況的說明
母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質
德華集團控股股份有限公司 第一大股東 有限公司 浙江德清 丁鴻敏 實業投資
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母公司名稱 注冊資本 母公司對本公司 母公司對本公司 的 本公司 組織機構
的持股比例 (%) 表決權比例 (%) 最終控制方 代碼
本企業最終控制方是丁鴻敏
其他說明 ： 無2、 本企業的子公司情況
本企業子公司 的情況詳見附注在其他主體中 的權益之說明
3、 本企業合營和聯營企業情況
4、 其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
德清縣德翔木制品有限公司 同受第一大股東控制
德清德航游艇制造有限公司 同受第一大股東控制
浙江德華林業科技有限公司 同受第一大股東控制
浙江德維環保科技有限公司 同受第一大股東控制
浙江德華木皮市場管理有限公司 同受第一大股東控制
浙江德華房地產開發有限公司 同受第一大股東控制
德清德華房地產開發有限公司 同受第一大股東控制
浙江珠江德華鋼琴有限公司 第一大股東之聯營企業
杭州德華兔寶寶裝飾材料有限公司 受本公司實際控制人關系密切的家庭成員控制
德清洛舍漾生態旅游開發有限公司 浙江德華木皮市場管理有限公司之子公司
德清縣德泰置業有限公司 浙江德華房地產開發有限公司之子公司
上海兔寶寶木業有限公司 杭州德華兔寶寶裝飾材料有限公司之子公司
德清華展木業有限公司 杭州德華兔寶寶裝飾材料有限公司之子公司
其他說明 ： 無（1） 購銷商品、 提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報告全文
關聯方 關聯交易 本期 獲批的 是否超過 上期發生額
內容 發生額 交易額度 交易額度
浙江德華木皮市場管理有限公司 采購材料 27,679.96
德清洛舍漾生態旅游開發有限公司 就餐費 76,141.00
出售商品/提供勞務情況表
關聯方 關聯交易 內容 本期發生額 上期發生額
德清洛舍漾生態旅游開發有限公司 出售成品 94,878.21
購銷商品、 提供和接受勞務的關聯交易說明 ： 無
（2） 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包資 受托/承包起 受托/承包終 托管收益/承 本期確認的
方名稱 方名稱 產類型 始 日 止 日 包收益定價 托管收益/承
關聯托管/承包情況說明 ： 無
本公司委托管理/出包情況表：
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包資 委托/出包起 委托/出包終 托管費/出包 本期確認的
方名稱 方名稱 產類型 始 日 止 日 費定價依據 托管費/出包
關聯管理/出包情況說明 ： 無
（3） 關聯租賃情況
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承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
浙江珠江德華鋼琴有限 房屋及建筑物、 土地使 479 802 00
德清德航游艇制造有限 房屋及建筑物、 土地使 534 379 48
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
浙江德華木皮市場管理有限 房屋及建筑物 土地使用權 0 00 63 805 00
關聯租賃情況說明 ： 無
（4） 關聯擔保情況
被擔保方 擔保金額 擔保起始 日 擔保到期 日 擔保是否已經履行
擔保方 擔保金額 擔保起始 日 擔保到期 日 擔保是否已經履行
關聯擔保情況說明 ： 無
（5） 關聯方資金拆借
關聯方 拆借金額 起始日 到期 日 說明
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（6） 關聯方資產轉讓、 債務重組情況
關聯方 關聯交易 內容 本期發生額 上期發生額
德清德航游艇制造有限 受讓固定資產 16 809 920 00
浙江德華木皮市場管理 出售固定資產 1 238 36
（7） 關鍵管理人員報酬
項 目 本期發生額 上期發生額
（8） 其他關聯交易
6、 關聯方應收應付款項
項 目名稱 關聯方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
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項 目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款 德清洛舍漾生態旅游開 23 944 00
其他應付款 杭州德華兔寶寶裝飾材 111 028 30
1、 股份支付總體情況
√ 適用 □ 不適用
公司本期授予的各項權益工具總額 0.00
公司本期行權的各項權益工具總額 4,269,000.00
公司本期失效的各項權益工具總額 0.00
2、 以權益結算的股份支付情況
√ 適用 □ 不適用
采用授予 日市價減去組合期權的價值的方法確定限制性
授予日權益工具公允價值的確定方法 股票的公允價值， 期權定價模型確定期權組合的價值，
限制性股票成本由限制性股票公允價值減去限制性股票
可行權權益工具數量的確定依據 公司采用獲授限制性股票額度基數與對應年度個人績效
考核系數的乘積確定。
本期估計與上期估計有重大差異的原因 無
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以權益結算的股份支付計入資本公積的累計 5 869 300 02
本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 116,500.00
根據 《企業會計準則第22 號—金融工具確認和計量》 中關于公允價值確定的相關規定，公司采用授予 日 市價減去組合期權的價值的方法確定限制性股票的公允價值， 期權定價模型確定期權組合的價值， 限制性股票成本由 限制性股票公允價值減去限制性股票授予價格確定。對本次股權激勵計劃授予的14, 230, 000股限制性股票的公允價值進行測算， 相關參數取值如下：
(1) 授予價格： 本計劃中限制性股票授予價格為每股1. 95元
(2) 限制性股票授予 日 市價： 3. 85元/股
(3) 限制性股票各期解鎖期限： 1年、 2年、 3年；
根據以上參數計算的期權組合中各期期權價值分別為0. 85元/股、 1. 57元/股、 2. 18元/股：授予 日 各期限制性股票的公允價值=授予 日 市價-組合期權的價值， 分別為3元/股、 2. 28元/股、 1. 67元/股；
授予 日 各期限制性股票成本=各期限制性股票的公允價值-限制性股票授予價格， 分別為1. 05元/股、 0. 33元/股、 0元/股 (限制性股票成本最小為0元/股) ；
公司 限制性股票總成本= Σ 各期權限制性股票成本*各期解鎖股份數量=586. 93萬元。
3、 以現金結算的股份支付情況
□ 適用 √ 不適用
4、 股份支付的修改、 終止情況
以股份支付換取的職工服務總額 本期計算權益工具成本 116, 500. 00 元[注]
待期， 按上述期間所 占第三個等待期的時間計算本期應分攤的 以股份支付換取的職工服務總
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十四、 承諾及或有事項
資產負債表 日存在的重要承諾：
根據公司第五屆董事會第十四次會議通過的 《利潤補償協議之補充協議》 ， 標的資產 2015年、 2016 年、 2017 年承諾凈利潤數 （合并報表扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤） 分別為 2, 500 萬元、 3, 375 萬元、 4, 556 萬元。 如果利潤補償期限屆滿時標的資產實現的扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東所有的三年累積實際利潤數未達到標的資產三年累積承諾凈利潤數， 則補償主體須在利潤補償期限屆滿后按照 “盈利補償的實施” 條款之約定向公司進行補償。
十五、 資產負債表 日后事項
1、 重要的非調整事項
項 目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因
股票和債券的發行 0.00
重要的對外投資 0.00
重要的債務重組 0.00
外匯匯率重要變動 0.00
擬分配的利潤或股利 0.00
經審議批準宣告發放的利潤或股利 0.00
4、 其他資產負債表 日后事項說明
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十六、 其他重要事項
1、 前期會計差錯更正
會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間 累積影響數
會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因
（1） 非貨幣性資產交換
無（2） 其他資產置換
項 目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 所有者的終止
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（1） 報告分部的確定依據與會計政策
公司 以 內部組織結構、 管理要求、 內部報告制度等為依據確定經營分部。 公司 的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：
(1) 該組成部分能夠在 日 常活動中產生收入、 發生費用 ；
(2) 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果， 以決定向其配置資源、 評價其業績；(3) 能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、 經營成果和現金流量等有關會計信息。本公司 以地區分部為基礎確定報告分部， 主營業務收入、 主營業務成本按最終實現銷售地進行劃分， 資產和負債按經營實體所在地進行劃分。
（2） 報告分部的財務信息
項 目 境內 境外 分部間抵銷 合計
（3） 公司無報告分部的， 或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的， 應說明原因
7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
募集資金項 目 的有關說明 ：
（ 1 ） 兔寶寶專賣店網絡及區域物流配送中心建設項 目 總投資17, 975萬元， 其中建設投資12, 875萬元， 配套鋪底流動資金投入5, 100萬元 (其中專賣店建設投入10, 975萬元， 區域展示與倉儲中心建設投入7, 000萬元) ， 應使用募集資金投資額17, 975萬元。 截至2016年6月 30 日 ，公司 已投入募集資金8, 717. 62萬元。
兔寶寶營銷總部建設項 目 總投資8, 500萬元， 其中土地征用 1, 200萬元， 購買商務樓投入3, 500萬元， 倉儲中心基建投入1, 800萬元， 信息系統工程1, 800萬元， 其他費用200萬元， 應使用募集資金投資額8, 500萬元。 截至2016年6月 30 日 ， 公司 已投入募集資金6, 403. 24元。
（2） 經本公司第五屆董事會第十三次會議決議審議通過， 同意公司使用最高額度不超過人民幣41, 000萬元的閑置資金 （其中 ： 閑置募集資金11, 000萬元、 閑置 自有資金30, 000萬元）購買保本和非保本型理財產品 、 信托產品和進行委托貸款業務， 在上述額度 內 ， 資金可以滾動使用 。 截至2016年6月 30 日 ， 公司使用 閑置募集資金購買的理財產品本息余額合計10, 495. 92萬元。
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十七、 母公司財務報表主要項 目注釋
（1） 應收賬款分類披露
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面價
金額 比例 金額 計提 價值 金額 比例 金額 計提比 值
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中， 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√ 適用 □ 不適用
應收賬款 壞賬準備 計提比例
確定該組合依據的說明 ： 無
組合中， 采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中， 采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無
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（2） 本期計提、 收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額-307,434.28 元； 本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
單位名稱 收回或轉回金額 收回方式
（3） 本期實際核銷的應收賬款情況
其中重要的應收賬款核銷情況：
單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關
嘉善圣大木業 貨款 36 589 00 預計無法收回 管理層審批 否
應收賬款核銷說明 ： 無
（4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額的比例 (%) 壞賬準備
（1） 其他應收款分類披露
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類別 賬面余額 壞賬準備 賬面價 賬面余額 壞賬準備 賬面價
金額 比 金額 計提 值 金額 比例 金額 計提 值
按信用風險特 97 8
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用組合中， 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
其他應收款 壞賬準備 計提比例
確定該組合依據的說明 ： 無
組合中， 采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中， 采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用（2） 本期計提、 收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額 9,063.82 元； 本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
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單位名稱 轉回或收回金額 收回方式
（3） 本期實際核銷的其他應收款情況
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位名稱 其他應收款性 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程 款項是否由關
其他應收款核銷說明 ： 無
（4） 其他應收款按款項性質分類情況
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
（5） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
占其他應收款 壞賬準備期末
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 期末余額合計 余額
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（6） 涉及政府補助的應收款項
單位名稱 政府補助項 目名 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、
（7） 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
無（8） 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、 負債金額
項 目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
（1） 對子公司投資
本期 本期計 減值準備
被投資單位 期初余額 本期增加 減少 期末余額 提減值 期末余額
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（2） 對聯營、 合營企業投資
投資 期初 權益法 其他 其他 宣告發 計提 期末 準備
單位 余額 追加 減少 下確認 綜合 權益 放現金 減值 其他 余額 期末
投資 投資 的投資 收益 變動 股利或 準備 余額
4、 營業收入和營業成本
項 目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
其他說明 ： 無5、 投資收益
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項 目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 34,000,000.00
(1) 按成本法核算的長期股權投資收益
被投資單位 本期數 上年同期數 本期比上期增減變動的原因
德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司 12, 107, 074. 15 被投資單位本期分紅減少
杭州多贏網絡科技有限公司 34, 000, 000. 00 被投資單位本期分紅增加
(2) 投資收益匯回重大限制的說明
本公司不存在投資收益匯回 的重大限制。
1、 當期非經營性損益明細表
□ 適用 √ 不適用
計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關， 按照國 3 346 218 79
家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） , , .
委托他人投資或管理資產的損益 5,121,404.36
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 947,076.93
對公司根據 《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》 定義界定的非經常性損益項 目 ， 以及把 《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》 中列舉的非經常性損益項 目 界定為經常性損益的項 目 ， 應說明原因 。
□ 適用 √ 不適用
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2、 凈資產收益率及每股收益
報告期利潤 加權平均凈資 每股收益
產收益率 基本每股收益 （元/股） 稀釋每股收益 （元/股）
通股股東的凈利潤 . . .
3、 境內外會計準則下會計數據差異
（1） 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□ 適用 √ 不適用（2） 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□ 適用 √ 不適用（3） 境內外會計準則下會計數據差異原因說明， 對已經境外審計機構審計的數據進行差異調
節的， 應注明該境外機構的名稱
（ 1 ） 加權平均凈資產收益率的計算過程
項 目 序號 本期數
扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 87, 698, 320. 19
發行新股或債轉股等新增的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產 E 490, 514, 877. 43
新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數 F 5
回購或現金分紅等減少的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產 G 71, 760, 059. 40
減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 H 2
其他 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J1 3
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增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J2 3
增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J3 2
報告期月份數 K 6
扣除非經常損益加權平均凈資產收益率 N=C/L 6. 60%
（2） 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程(1) 基本每股收益的計算過程
項 目 序號 本期數
扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 87, 698, 320. 19
因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 E 276, 000, 228. 00
增加股份次月起至報告期期末的累計月數 H 5
因回購等減少股份數 I
減少股份次月起至報告期期末的累計月數 J
報告期月份數 L 6
當期分配給預計未來可解鎖限制性股票持有者的現金股利 N 739, 960. 00
(2) 稀釋每股收益的計算過程
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項 目 序號 本期數
稀釋性潛在普通股對凈利潤的影響數 B
稀釋后扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 E=C-D 87, 698, 320. 19
認股權證、 股份期權、 可轉換債券等增加的普通股加權平均數 G 4, 269, 000. 00
扣除非經常損益稀釋每股收益 N=E/H 0. 11
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第十節 備查文件 目 錄
一、 載有公司負責人、 主管會計工作負責人、 會計機構負責人 （會計主管人員 ） 簽名并
二、 報告期 內在中 國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、 其他備查文件。
四、 備查文件備置地點為公司證券部。
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