[中報]奧康國際:2017年半年度報告 時間：2017年08月15日 17:17:34\u00A0中財網 公司代碼：603001 公司簡稱：奧康國際 浙江奧康鞋業股份有限公司 2017年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完 整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 本半年度報告未經審計。 四、 公司負責人王振滔、主管會計工作負責人王志斌 及會計機構負責人（會計主管人員）吳文 彬聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 無 六、 前瞻性陳述的風險聲明 √適用 □不適用 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述因存在不確定性，不構成公司對投資者 的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、 重大風險提示 無 十、 其他 □適用 √不適用 目錄 第一節 釋義 .................................................................................................................................... 3 第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 3 第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 6 第四節 經營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 8 第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 20 第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 26 第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 28 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 28 第九節 公司債券相關情況 ........................................................................................................... 29 第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 30 第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 116 第一節 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 本公司、公司、奧康國際 指 浙江奧康鞋業股份有限公司 奧康投資、控股股東 指 奧康投資控股有限公司 奧康集團 指 奧康集團有限公司 股東大會 指 浙江奧康鞋業股份有限公司股東大會 董事會 指 浙江奧康鞋業股份有限公司董事會 監事會 指 浙江奧康鞋業股份有限公司監事會 奧康銷售 指 奧康鞋業銷售有限公司 重慶紅火鳥 指 重慶紅火鳥鞋業有限公司 上海國際 指 奧康國際（上海）鞋業有限公司 奧康電商 指 奧康國際電子商務有限公司 奧港國際 指 奧港國際（香港）有限公司 匯添富基金 指 匯添富基金－工商銀行－匯添富－奧康國際－優 勢企業【1】號資產管理計劃 單品店 指 公司旗下或代理的單一品牌店鋪，包括奧康、康龍、 斯凱奇等品牌 集合店 指 以鞋類、皮具為主的多品牌、多品類大型集成零售 平臺。豐富的國內國際品牌、多樣的產品品類、全 新的設計理念、體驗式的服務，滿足了消費者多元 化的需求。同時集合店將支持O2O（線上到線下） 消費和高級定制等優質服務，為消費者提供便捷、 時尚、國際化的消費體驗，是公司打造“卓越的鞋 業生態系統”戰略目標的重要載體。集合店包括國 際館、AOKMART、休閑館等形式。 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、 公司信息 公司的中文名稱 浙江奧康鞋業股份有限公司 公司的中文簡稱 奧康國際 公司的外文名稱 ZheJiang AoKangShoes Co., Ltd. 公司的外文名稱縮寫 Aokanginternational 公司的法定代表人 王振滔 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 翁衡 潘海雷 聯系地址 浙江省永嘉縣甌北鎮千石工業 區奧康工業園 浙江省永嘉縣甌北鎮千石工業 區奧康工業園 電話 0577-67915188 0577-67915188 傳真 0577-67288833 0577-67288833 電子信箱 aks@aokang.com aks@aokang.com 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 浙江省永嘉縣甌北鎮東甌工業區奧康工業園 公司注冊地址的郵政編碼 325105 公司辦公地址 浙江省永嘉縣甌北鎮千石工業區奧康工業園 公司辦公地址的郵政編碼 325102 公司網址 www.aokang.com 電子信箱 aks@aokang.com 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報 登載半年度報告的中國證監會指定網站的 網址 www.sse.com.cn 公司半年度報告備置地點 上海證券交易所、公司證券事務部 報告期內變更情況查詢索引 報告期內未發生變更 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 奧康國際 603001 無 六、 其他有關資料 □適用 √不適用 七、 公司主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上 年同期增減(%) 營業收入 1,594,411,754.03 1,602,226,278.28 -0.49 歸屬于上市公司股東的凈利潤 175,011,504.03 211,504,076.67 -17.25 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性 損益的凈利潤 152,906,527.03 194,374,961.74 -21.33 經營活動產生的現金流量凈額 163,109,808.17 117,626,307.09 38.67 本報告期末 上年度末 本報告期末比 上年度末增減 (%) 歸屬于上市公司股東的凈資產 4,028,987,877.52 4,094,798,988.49 -1.61 總資產 5,160,523,464.17 5,544,976,738.08 -6.93 (二) 主要財務指標 主要財務指標 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上年 同期增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.4365 0.5275 -17.25 稀釋每股收益（元／股） 0.4365 0.5275 -17.25 扣除非經常性損益后的基本每股收益 （元／股） 0.3813 0.4847 -21.33 加權平均凈資產收益率（%） 4.18 5.04 減少0.86個百分 點 扣除非經常性損益后的加權平均凈資 產收益率（%） 3.66 4.63 減少0.97個百分 點 公司主要會計數據和財務指標的說明 □適用 √不適用 八、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 九、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產處置損益 -9,751.03 處置電子設備產生的損失。 計入當期損益的政府補助，但 與公司正常經營業務密切相 關，符合國家政策規定、按照 一定標準定額或定量持續享受 的政府補助除外 1,771,869.90 政府財政補貼。 委托他人投資或管理資產的損 益 14,676,695.92 購買理財產品收益 除上述各項之外的其他營業外 收入和支出 11,237,219.45 主要是向供應商收取的罰款收 入。 少數股東權益影響額 -9,703.87 所得稅影響額 -5,561,353.37 合計 22,104,977.00 十、 其他 □適用 √不適用 第三節 公司業務概要 一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 （一）主要業務及經營模式 公司主要從事皮鞋及皮具產品的研發、生產、零售及分銷業務，產品種類主要有商務正裝鞋、 休閑鞋、運動鞋等鞋類產品以及皮具配套產品，主要用于滿足消費者日益增長的鞋類及皮具產品 的功能性和時尚性需求。 1、品牌運營模式 公司目前實施以“奧康”品牌為主，“康龍”、“斯凱奇”等品牌為輔的多品牌運營模式， 產品主要銷售區域為全國一二三線城市購物中心、商場、專賣店等。其中奧康品牌致力于為25-35 歲目標客戶群提供中高端商務時尚產品，主要價格帶在299-699元之間；康龍品牌更多是凸顯時 尚休閑，以年輕消費群體為主力，主要產品價格帶集中在399-599元之間；斯凱奇品牌產品覆蓋 3歲以上兒童及成人，包括運動鞋、服飾、配套產品等，主要價格帶為399-899元。公司各品牌 定位清晰、準確，各品牌產品能夠互相補充，滿足不同消費者的消費需求。 2、生產加工模式 公司采取自主生產與外包生產相結合的生產模式。近幾年自主生產占比維持在40％左右。在 自主生產方面，公司根據產能規劃和生產需要，合理安排生產計劃，同時增設精品生產線和小批 量生產線，滿足消費者對皮鞋時尚、個性等多樣化需求以及快速補貨需要。公司對外包生產的各 個環節，從合同條款設計、供應商選擇、產品設計、生產流程跟蹤以及產品質量檢測等多個方面 進行嚴格控制。 3、銷售運作模式 公司采取以“直營+經銷”為主，同時以團購、出口和線上銷售為輔的銷售模式。 （1）“直營+經銷”模式 直營模式即直接面對消費者進行銷售，在門店管理、服務、供貨、資金結算、存貨管理、收 入確認等各方面的權利義務均由公司承擔和負責。直營模式的優勢在于對終端的控制力較強，對 市場變化反應迅速，但需在資金、管理等方面投入較多的資源。經銷模式即公司與經銷商簽訂《經 銷合同書》，指定經銷商在一定區域內銷售公司產品。經銷商以建議零售價的一定比例向公司采 購商品，經銷商收到貨品后，非質量問題不得退換貨，公司向經銷商的銷售系買斷銷售。該模式 的優勢在于管理簡單、操作方便、庫存風險低，能夠借助經銷商的渠道資源迅速擴張網點，節約 資金投入。劣勢在于公司對終端的控制力較弱，對市場變化反應遲緩。隨著消費升級和渠道模式 創新，消費需求逐漸呈現多元化、個性化，零售終端面臨調整升級，根據公司戰略調整需要，近 些年公司逐步提高直營占比，不斷加強對終端的控制力。 （2）團體訂購 為進一步開拓市場，增加銷售收入，公司推出團體消費業務，主要面向各企事業單位和社會 團體。目前已經推出了警用皮鞋團購業務、企業勞保皮鞋團購業務、企事業單位的職業皮鞋團購 業務等。 （3）出口（OEM/ODM） 國外品牌商提供皮料、輔料或由公司自主提供皮料、輔料，公司按照其款式要求、規格質量 和技術標準加工皮鞋產品，并出口銷售給國外品牌商。 （4）線上銷售 公司線上主要銷售渠道有淘寶、天貓、京東、唯品會等第三方平臺以及公司自建電商平臺、 微信商店。近年來線上銷售保持穩定增長，2017年半年度占主營業務收入比重達到12.64％。 （二）行業情況說明 近年來經濟增速放緩，國內經濟處于去杠桿、去產能的狀態，社會消費品零售總額增長由2016 年的10.4%下降至2017年上半年度的10.2%，從而影響消費者收入水平。報告期內鞋服行業環境 維持弱勢，終端零售市場需求不振，鞋服行業出現消費群體年輕化和消費趨勢多元化的趨勢。同 時80、90后逐漸崛起成為消費主力。 隨著互聯網應用的不斷發展和網絡購物用戶規模的持續壯大，鞋類線上零售渠道銷售占比逐 漸提高，一定程度上滿足消費者的多樣化需求。但由于運營成本上升及服務體驗缺乏，增速呈現 放緩趨勢。具有綜合消費體驗的商業地產迅猛發展，正逐漸成為線下零售的主流渠道。由于其提 供滿足消費者購物、餐飲、娛樂等需求的一站式服務，正逐步取代傳統商場的地位，受到消費者 的青睞。為迎合日益個性化、時尚化的消費需求，公司將繼續調整和升級現有渠道，加快線上線 下零售融合，提升消費者的服務體驗，加大產品創新以滿足新的消費需求，在增長放緩和激烈競 爭的市場中更具競爭優勢。 二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 √適用 □不適用 1、本期末應收利息較上期期末增加37.28%，主要系定期存款利息收入； 2、本期末應付票據較上期期末減少100.00%，主要系銀行承兌匯票到期解付，后期未辦理承兌； 3、本期末預收款項較上期期末增加81.67%，主要系預收客戶貨款； 4、本期末應付職工薪酬較上期期末減少41.93%，主要系發放2016年度工資和獎金所致； 5、本期末應交稅費較上期期末減少36.97%，主要系利潤總額減少導致應交所得稅減少； 其中：境外資產398,156,809.55（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為7.72%。 三、 報告期內核心競爭力分析 √適用 □不適用 報告期內，公司核心競爭力未發生重大變化。 第四節 經營情況的討論與分析 一、經營情況的討論與分析 報告期公司以打造“卓越鞋業生態系統”戰略為目標，以國家品牌為導向，實施“長青品牌+ 時尚平臺”的雙輪驅動，以全渠道落地為主線，加快二代國際館的拓展和粉絲會員的發展，全面、 快速、有效的保證新戰略的落地。 1.品牌運營 公司攜手央視“國家品牌計劃”獨家贊助《星光大道》欄目，并結合多場地面推廣活動，進 一步提升了品牌知名度和美譽度。公司旗下康龍品牌與摩拜單車等跨界合作，為品牌注入新活力。 同時，通過與INTEERSPORT（宜動體育）的戰略合作，推動運動新渠道的發展，并逐步建立行之 有效的信息共享機制、業務配合機制、溝通交流機制、合作研究機制等，致力于品牌合作領域的 建設性合作，整合雙方資源以取得良好的經濟效益。 2.網絡建設 基于對未來消費的需求判斷，公司依然堅守“大店策略”，繼續拓展面積大、形象好、服務 優的集合店鋪，逐步提升單店效益。終端網絡通過近幾年的優化調整，逐漸形成一定的競爭優勢。 2017年通過與萬達、華潤等品牌商業地產商的戰略合作，加快了入住商業地產渠道的步伐，并逐 步完善渠道布局。 3.會員管理 公司設立了會員管理專職部門，逐步完善會員管理機制，會員總數較往年增長迅速，會員銷 售占比逐年提高。上半年新增會員205萬，開展全國及區域會員營銷活動18場，提高了社會大眾 對公司品牌的認知度。公司利用會員管理系統，深層次挖掘客戶的消費偏好和消費需求，實現個 性化的精準營銷，為公司順利推進C2M業務打下了良好基礎。 4.產品規劃。 公司通過對組織架構進行優化調整，全面推進“一盤貨”概念落地。利用創意設計先鋒團隊、 應季主力品類設計團隊、突擊快返設計團隊、專屬電商設計團隊多層次提升研發能力。整合品牌 品類資源，打造品牌品類3.0版。通過鞋類研究院將研究成果轉化，申報專利21項，進一步提升 產品的附加值。 5.電商發展 近幾年公司電子商務發展迅速，京東商城、天貓商城鞋類排名穩居前列。借助大型的促銷活 動，推動公司線上線下多層次聯動，以滿足市場最新趨勢和網上購物者的消費需求，為全渠道的 深入推進積累了寶貴經驗。 (一) 主營業務分析 1 財務報表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 1,594,411,754.03 1,602,226,278.28 -0.49 營業成本 991,712,128.84 988,814,166.06 0.29 銷售費用 244,504,740.04 210,668,691.05 16.06 管理費用 151,498,891.77 144,685,955.32 4.71 財務費用 1,806,986.67 -3,737,969.18 不適用 經營活動產生的現金流量凈額 163,109,808.17 117,626,307.09 38.67 投資活動產生的現金流量凈額 -10,110,997.48 131,190,915.27 -107.71 籌資活動產生的現金流量凈額 -245,277,757.46 -343,805,515.86 不適用 研發支出 15,325,940.73 10,040,389.56 52.64 營業收入變動原因說明:營業收入較上年同期下降0.49%，主要系外貿業務下降及團購訂單減少， 導致公司整體銷售有所下滑。 營業成本變動原因說明:營業成本較上年同期增加0.29%，主要系生產成本中職工薪酬增加所致。 銷售費用變動原因說明:銷售費用較上年同期增加16.06%（絕對額增加3,383.6萬元），主要系星光 大道廣告費用投入增加所致。 管理費用變動原因說明:管理費用較上年同期增加4.71%（絕對額增加681.29萬元），主要系職工 薪酬、折舊攤銷增加所致。 財務費用變動原因說明:財務費用較上年同期增加554.5萬元，主要系匯兌損益、手續費、銀行借 款利息增加所致。 經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:經營活動產生的現金流量凈額，較上年同期增加 4,548.35萬元，主要系銷售回款增加，押金及保證金支出減少所致。 投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:投資活動產生的現金流量凈額，較上年同期減少 14,130.19萬元，主要系購買的理財產品到期贖回形成的現金凈流入減少所致。 籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:籌資活動產生的現金流量凈額，較上年同期增加 9,852.78萬元，主要系分配股利、償付利息形成的現金凈流出減少所致。 研發支出變動原因說明:研發支出較上年同期增加52.64%，主要系研發人員薪酬及研發物料消耗 增加所致。 2 成本分析表 單位:元幣種:人民幣 分行業情況 分行業 成本構 成項目 本期金額 本期占 總成本 比例(%) 上年同期金額 上年同 期占總 成本比 例(%) 本期金 額較上 年同期 變動比 例(%) 情況 說明 制鞋業 主營業 務成本 989,588,761.35 99.79 987,822,607.46 99.90 0.18 分產品情況 分產品 成本構 成項目 本期金額 本期占 總成本 比例(%) 上年同期金額 上年同 期占總 成本比 例(%) 本期金 額較上 年同期 變動比 例(%) 情況 說明 男鞋 主營業 務成本 588,883,359.73 59.38 569,876,931.99 57.63 3.34 女鞋 主營業 務成本 301,170,336.42 30.37 325,611,682.18 32.93 -7.51 皮具 主營業 務成本 99,535,065.20 10.04 92,333,993.29 9.34 7.80 合計 989,588,761.35 99.79 987,822,607.46 99.90 0.18 3 費用 （1）總體費用情況 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例 （％） 說明 銷售費用 244,504,740.04 210,668,691.05 16.06 主要系廣告費、業務宣傳 費用、資產攤銷折舊、職 工薪酬費用增加 管理費用 151,498,891.77 144,685,955.32 4.71 主要系職工薪酬、研究開 發費用、資產攤銷與折舊 增加 財務費用 1,806,986.67 -3,737,969.18 不適用 主要系匯兌損益、手續費、 銀行借款利息增加 （2）銷售費用構成情況 單位:元 幣種:人民幣 費用項目 本期數 占銷售費用比重（％） 比上年同期增減（%） 廣告費 40,568,039.96 16.59 50.36 職工薪酬 48,097,402.63 19.67 11.93 租賃費 25,843,640.83 10.57 11.07 運輸費 21,074,351.62 8.62 -10.01 業務宣傳費 23,326,558.16 9.54 35.26 資產攤銷與折舊 38,945,592.06 15.93 28.85 差旅費 1,866,677.21 0.76 -18.59 水電費 14,388,845.57 5.89 1.06 業務招待費 498,393.03 0.20 -3.39 傭金 14,974,537.24 6.13 不適用 其他 14,920,701.73 6.10 -49.44 合計 244,504,740.04 100.00 16.06 2017年1-6月銷售費用總額占當期營業收入的比例為15.34%，比上年同期增長16.06%，主 要是公司為提升品牌知名度和美譽度追加廣告費用投入，電商業務發展增加電商網絡推廣等費用。 （3）管理費用構成情況 單位:元 幣種:人民幣 費用項目 本期數 占管理費用比重（％） 比上年同期增減（%） 職工薪酬 73,749,110.71 48.68 17.51 資產折舊與攤銷 24,801,719.83 16.37 19.60 研究開發費用 15,325,940.73 10.12 52.64 租賃費 7,613,892.09 5.03 32.13 業務招待費 1,206,206.32 0.79 10.40 差旅費 3,006,620.37 1.98 -10.75 培訓費 2,362,935.25 1.56 -19.61 辦公費 3,338,562.41 2.20 -2.61 咨詢服務費 2,483,173.36 1.64 不適用 活動經費 403,480.70 0.27 不適用 聘請中介機構費 546,928.65 0.36 不適用 其他 16,660,321.35 11.00 -43.11 合計 151,498,891.77 100.00 4.71 2017年1-6月管理費用總額占當期營業收入的比例為9.50%，比上年同期增長4.71%。其中， 職工薪酬同比增加17.51%，主要是公司銷售管理人員增加所致；研究開發費用同比增長52.64%， 主要是研發人員薪酬及研發物料消耗增加所致。 4 研發投入 單位:元 幣種:人民幣 本期費用化研發投入 15,325,940.73 本期資本化研發投入 研發投入合計 15,325,940.73 研發投入總額占營業收入比例（%） 0.96 5 現金流 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 經營活動產生的現金流量凈額 163,109,808.17 117,626,307.09 投資活動產生的現金流量凈額 -10,110,997.48 131,190,915.27 籌資活動產生的現金流量凈額 -245,277,757.46 -343,805,515.86 現金及現金等價物凈增加額 -91,261,748.50 -93,697,002.03 情況說明 （1）2017年1-6月經營活動產生的現金流量凈額為16,310.98萬元，較2016年1-6月增加 4,548.35萬元，主要原因是報告期內銷售商品回款增加，押金及保證金支出減少所致。 （2）2017年1-6月公司投資活動產生的現金流量凈額為-1,011.10萬元，主要原因是購買的 理財產品到期贖回形成的現金凈流入減少所致。 （3）2017年1-6月公司籌資活動產生的現金流量凈額為-24,527.78萬元，主要原因是分配 股利、償付利息所致。 6 其他 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明 □適用√不適用 (三) 資產、負債情況分析 √適用□不適用 1. 資產及負債狀況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期 末數占 總資產 的比例 （%） 上期期末數 上期期 末數占 總資產 的比例 （%） 本期期末 金額較上 期期末變 動比例 （%） 情況說明 應收利息 33,484,597.65 0.65 24,391,455.66 0.44 37.28 定期存款利息收 入增加所致 應付票據 116,454,259.72 2.10 -100.00 銀行承兌匯票到 期解付，后期未辦 理承兌所致 預收款項 53,501,077.06 1.04 29,448,822.38 0.53 81.67 預收客戶貨款 應付職工 薪酬 39,886,765.73 0.77 68,686,916.65 1.24 -41.93 發放2016年度工 資和獎金所致 應交稅費 23,224,515.36 0.45 36,845,779.99 0.66 -36.97 利潤總額減少，使 得企業所得稅相 應減少所致 其他說明 2. 截至報告期末主要資產受限情況 √適用□不適用 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 432,399,335.92 質押、保證金存款 固定資產 34,749,303.56 抵押擔保 無形資產 38,027,648.18 抵押擔保 合計 505,176,287.66 / (四) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期末賬面余額 減值準備余額 期末賬面價值 可供出售金融資產 198,000,000.00 198,000,000.00 長期股權投資 426,528,208.23 28,530,914.12 397,997,294.11 ①2015年1月4日，經公司第五屆董事會第六次會議審議通過，奧康國際作為發起人之一參 與發起設立溫州民商銀行股份有限公司，以自有資金出資19,800萬元，占溫州民商銀行總股本的 9.90％。 ②2015年6月9日，經公司第五屆董事會第八次會議審議通過，公司全資子公司奧港國際（香 港）有限公司以現金方式受讓LightInTheBox Holding Co., Ltd（簡稱“蘭亭集勢”）股份 24,553,810股(包括普通股及美國存托股份)，占蘭亭集勢發行在外普通股的25.66％，交易對價 總額為77,344,501.50美元。該筆股權投資已于2015年7月23日完成交割。2016年，因蘭亭集 勢定向增發、股份回購及員工行權，奧港國際的持股比例稀釋至17.82％，本報告期持股比例未 發生變動。 (1) 重大的股權投資 √適用□不適用 報告期內，公司未發生重大股權投資。 (2) 重大的非股權投資 □適用√不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產 □適用√不適用 (五) 重大資產和股權出售 □適用√不適用 （六）主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 單位：萬元 公司名稱 公司類型 主要產品或服務 注冊資本 持股比例 總資產 凈資產 凈利潤 奧康銷售 子公司 皮鞋、皮具銷售 6,180 100% 297,062.01 46,537.74 1,401.41 上海國際 子公司 皮鞋、皮具銷售 10,666 100% 44,427.44 12,705.47 962.37 重慶紅火鳥 子公司 皮鞋生產、銷售 5,058 100% 31,953.13 27,263.99 3,676.76 奧康電商 子公司 皮鞋、皮具銷售 10,666 100% 34,951.71 20,818.58 2,196.81 奧港國際 子公司 投資管理 13,053 100% 39,815.68 208.23 -1,047.94 （七）公司控制的結構化主體情況 □適用√不適用 二、其他披露事項 (一) 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動 的警示及說明 □適用 √不適用 (二) 可能面對的風險 □適用√不適用 (三) 其他披露事項 √適用□不適用 1. 報告期內實體門店情況 品牌 門店類型 2016年末數 量（家） 2017年半年 度末數量 （家） 2017半年度新 開（家） 2017半年度關 閉（家） 集合店 直營 544 582 78 40 經銷 191 237 53 7 奧康 直營 626 626 29 29 經銷 1482 1464 51 69 康龍 直營 161 137 0 24 經銷 19 14 0 5 斯凱奇 直營 104 118 17 3 經銷 21 25 7 3 直營小計 1435 1463 124 96 經銷小計 1713 1740 111 84 合計 3148 3203 235 180 截至2017年6月30日，公司在越南等東南亞國家共開設13家經銷集合店。 2. 報告期內各品牌的盈利情況 單位:元幣種：人民幣 品牌類型 營業收入 營業成本 毛利 率（%） 營業收入 比上年增 減（%） 營業成本 比上年增 減（%） 毛利率比上 年增減（%） 奧康 1,059,686,958.18 663,846,801.73 37.35 4.25 4.20 增加0.02 個百分點 康龍 238,416,018.80 148,104,743.70 37.88 2.86 4.52 減少0.99 個百分點 斯凱奇 57,726,163.73 35,853,106.53 37.89 202.61 213.00 減少2.06 個百分點 其他品牌 52,287,475.01 32,785,007.87 37.30 -67.19 -65.47 減少3.13 個百分點 皮具 167,842,168.38 99,535,065.20 40.70 13.38 7.80 增加3.07 個百分點 出口 11,792,535.10 9,464,036.32 19.75 -6.09 -8.37 增加2.00 個百分點 合計 1,587,751,319.20 989,588,761.35 37.67 0.03 0.18 減少0.10 個百分點 3. 報告期內各銷售渠道的盈利情況 單位:元 幣種：人民幣 渠道類型 營業收入 營業成本 毛利率 （%） 營業收入 比上年增 減（%） 營業成本 比上年增 減（%） 毛利率比 上年增減 （%） 獨立店 693,107,680.37 411,176,230.36 40.68 -5.47 -9.06 增加2.35 個百分點 商場店 136,291,628.53 70,908,267.12 47.97 15.22 22.85 減少3.23 個百分點 團購及網 購 217,434,773.98 137,359,812.30 36.83 -9.14 -9.78 增加0.45 個百分點 直營收入 小計 1,046,834,082.88 619,444,309.78 40.83 -4.03 -6.45 增加1.53 個百分點 經銷 529,124,701.22 360,680,415.25 31.83 9.33 14.37 減少3.01 個百分點 出口 11,792,535.10 9,464,036.32 19.75 -6.09 -8.37 增加2.00 個百分點 合計 1,587,751,319.20 989,588,761.35 37.67 0.03 0.18 減少0.10 個百分點 4. 報告期內各地區的盈利情況 單位：元幣種：人民幣 地區 營業收入 營業成本 毛利 率（%） 營業收入 比上年增 減（%） 營業成本 比上年增 減（%） 毛利率比上 年增減（%） 東南 661,619,227.87 414,981,079.38 37.28 -2.52 -6.01 增加2.33個 百分點 西南 120,273,167.80 77,317,687.18 35.71 -4.96 -0.78 減少2.71個 百分點 華中 240,511,787.78 145,797,195.87 39.38 0.42 4.23 減少2.22個 百分點 華北 82,575,186.84 49,498,839.09 40.06 8.57 10.45 減少1.01個 百分點 華東 351,649,281.50 218,448,239.91 37.88 8.52 13.86 減少2.91個 百分點 華南 76,233,769.62 46,871,247.56 38.52 -9.96 -11.91 增加1.36個 百分點 東北 17,445,633.25 11,255,458.67 35.48 8.90 12.99 減少2.34個 百分點 西北 25,650,729.44 15,954,977.37 37.80 -12.30 -12.97 增加0.48個 百分點 出口 11,792,535.10 9,464,036.32 19.75 -6.09 -8.37 增加2.00個 百分點 合計 1,587,751,319.20 989,588,761.35 37.67 0.03 0.18 減少0.10個 百分點 5. 報告期內各產品的盈利情況 單位：元幣種：人民幣 分產品 營業收入 營業成本 毛利率 （%） 營業收入 比上年增 減（%） 營業成本 比上年增 減（%） 毛利率比上 年增減（%） 男鞋 939,800,079.90 588,883,359.73 37.34 -1.34 3.34 減少2.84 個百分點 女鞋 480,109,070.92 301,170,336.42 37.27 -1.36 -7.51 增加4.71 個百分點 皮具 167,842,168.38 99,535,065.20 40.70 13.38 7.80 增加3.07 個百分點 合計 1,587,751,319.20 989,588,761.35 37.67 0.03 0.18 減少0.10 個百分點 6. 報告期內直營店和加盟店的盈利情況 單位：元幣種：人民幣 分門店類 型 營業收入 營業成本 毛利率 （%） 營業收入 比上年增 減（%） 營業成本 比上年增 減（%） 毛利率比 上年增減 （%） 直營店 829,399,308.90 482,084,497.48 41.88 -2.59 -5.45 增加1.76 個百分點 加盟店 529,124,701.22 360,680,415.25 31.83 9.33 14.37 減少3.01 個百分點 其他 229,227,309.08 146,823,848.62 35.95 -8.99 -9.69 增加0.50 個百分點 合計 1,587,751,319.20 989,588,761.35 37.67 0.03 0.18 減少0.10 個百分點 7. 報告期內線上、線下銷售渠道的盈利情況 單位：元幣種：人民幣 銷售渠道 2017年1-6月 2016年1-6月 營業收入 營業收入 占比（%） 毛利率 （%） 營業收入 營業收入 占比（%） 毛利率 （%） 線上銷售 200,626,175.17 12.64 37.60 214,894,543.21 13.54 34.53 線下銷售 1,387,125,144.03 87.36 37.68 1,372,441,841.93 86.46 38.28 合計 1,587,751,319.20 100.00 37.67 1,587,336,385.14 100.00 37.77 8. 報告期內，公司利用閑置募集資金和自有資金購買銀行理財產品及到期贖回情況如下: 購買日期 產品名稱 產品類型 認購金額 (萬元） 產品期 限（天） 預期年 化收益 率 實際獲 得收益 (萬元) 資金來源 到 期 情 況 2017-1-12 “匯利豐”2017年 第4045期對公定制 人民幣理財產品 保本浮動收 益型 8,000.00 90 3.20% 63.12 自有資金 已 到 期 贖 回 本 金 及 收 益 2017-1-12 “匯利豐”2017年 第4045期對公定制 人民幣理財產品 保本浮動收 益型 2,100.00 90 3.20% 16.57 募集資金 2017-1-12 “匯利豐”2017年 第4045期對公定制 人民幣理財產品 保本浮動收 益型 7,000.00 90 3.20% 55.23 募集資金 2017-1-13 保本型法人63天穩 利人民幣理財產品 保本浮動收 益型 500.00 63 2.65% 2.29 募集資金 2017-1-13 保本型法人63天穩 利人民幣理財產品 保本浮動收 益型 2,500.00 63 2.65% 11.43 募集資金 2017-1-13 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 5,000.00 102 3.90% 54.49 自有資金 2017-1-13 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 5,000.00 102 2.90% 40.52 自有資金 2017-1-20 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產 品認購CNYQQZX 保證收益型 1,050.00 109 4.00% 12.54 募集資金 2017-1-20 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 7,000.00 109 4.00% 83.62 自有資金 2017-1-20 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產 品認購CNYQQZX 保證收益型 1,050.00 109 2.80% 8.78 募集資金 2017-1-20 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 7,000.00 109 2.80% 58.53 自有資金 2017-2-8 蘊通財富·日增利 60天 保證收益型 7,000.00 60 3.60% 41.42 自有資金 2017-2-9 金雪球優選2017年 第四期保本人民幣 理財D款 保本浮動收 益型 6,000.00 60 4.10% 40.44 自有資金 2017-2-9 中信理財之共贏保 本周期91天理財產 品 保本浮動收 益型 8,000.00 91 3.65% 72.80 自有資金 2017-2-14 工銀理財共贏3號 7003BBXA 保本浮動收 益型 8,000.00 68 2.90% 43.22 自有資金 2017-2-14 工銀理財共贏3號 7003BBXA 保本浮動收 益型 2,000.00 68 2.90% 10.81 募集資金 2017-2-23 金雪球優選2017年 第6期保本表人民 幣理財F款 保本浮動收 益型 11,000.00 90 4.30% 116.63 自有資金 2017-3-8 非凡資產管理124 天安贏第142期對 公款 保證收益型 5,000.00 124 3.60% - 自有資金 2017-3-13 日增利113天 保證收益型 5,000.00 113 3.90% 募集資金 2017-3-14 工銀理財共贏3號 7D003BBX 保本浮動收 益型 500.00 181 3.20% - 募集資金 2017-3-17 工銀理財共贏3號 7008BBXB 保本浮動收 益型 2,500.00 118 3.40% - 募集資金 2017-4-11 興業銀行結構性存 款 保本浮動收 益型 5,000.00 90 3.90% - 自有資金 2017-4-12 蘊通財富·日增利 92天 保證收益型 3,000.00 92 4.00% - 自有資金 2017-4-18 金雪球-優悅”開放 式人民幣理財 保證收益型 6,000.00 91 4.20% - 自有資金 2017-4-18 金雪球-優悅”開放 式人民幣理財 保證收益型 2,000.00 91 4.20% - 募集資金 2017-4-18 金雪球-優悅”開放 式人民幣理財 保證收益型 2,000.00 91 4.20% - 募集資金 2017-4-18 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 2,500.00 91 4.20% - 募集資金 2017-4-18 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 2,500.00 91 3.00% - 募集資金 2017-4-20 乾元眾享保本型人 民幣理財產品2017 年第14期 保證浮動收 益型 5,000.00 118 3.50% - 自有資金 2017-4-27 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 5,000.00 90 4.20% - 自有資金 2017-4-27 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 5,000.00 90 3.00% - 自有資金 2017-4-28 工銀理財共贏3號 保本型2017年第30 期7003BBXA 保證浮動收 益型 8,000.00 35 3.50% 26.85 自有資金 到 期 贖 回 2017-4-28 民生銀行結構性存 款 保證浮動收 益型 2,000.00 91 4.30% - 募集資金 2017-4-28 民生銀行結構性存 款 保證浮動收 益型 2,000.00 91 4.30% - 自有資金 2017-5-11 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 1,050.00 91 4.00% - 募集資金 2017-5-11 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 1,050.00 91 3.00% - 募集資金 2017-5-11 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 4,000.00 91 4.00% - 自有資金 2017-5-11 中銀保本理財-人民 幣“全球智選”產品 認購CNYQQZX 保證收益型 4,000.00 91 3.00% - 自有資金 2017-5-12 民生銀行結構性存 款 保證浮動收 益型 6,000.00 364 3.85% - 自有資金 2017-5-16 中信理財之共贏利 率結構17397期（杭 州）人民幣結構性理 財 保本浮動收 益型 8,000.00 91 4.00% - 自有資金 2017-5-25 民生銀行結構性存 款 保證浮動收 益型 4,000.00 365 3.85% - 自有資金 第五節 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2016年年度股東大會 2017-5-22 上海證券交易所網站 www.sse.com.cn 臨 2017-013 號公告 2017-5-23 股東大會情況說明 √適用□不適用 奧康國際 2016 年年度股東大會于 2017 年 5月 22 日在上海市金山區亭林鎮濱興路106號 上海國際12樓會議室召開。會議由公司董事長王振滔先生主持，出席本次股東大會的股東及股東 代表16人，代表股份數212,867,754股，占公司股份總數的53.0868%。本次會議采取現場投票 與網絡投票相結合的方式審議通過了股東大會通知中列明的所有議案。本次會議的召開、召集、 決策程序符合《公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《上市公司股東大會規則》和《公 司章程》的規定。本次會議的表決程序和表決結果合法有效。 二、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明 無 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告 期內的承諾事項 √適用 □不適用 承諾 背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾 時間 及期 限 是否 有履 行期 限 是 否 及 時 嚴 格 履 行 如未 能及 時履 行應 說明 未完 成履 行的 具體 原因 如未 能及 時履 行應 說明 下一 步計 劃 與首 次公 開發 行相 解決 同業 競爭 奧康投 資、王 振滔、 王進權 奧康投資、王振滔、王進權目前在 中國境內外未直接或間接從事或參 與任何在商業上對公司構成競爭的 業務及活動；將來也不在中國境內 長期 有效 否 是 關的 承諾 外直接或間接從事或參與任何在商 業上對公司構成競爭的業務及活 動，或擁有與其存在競爭關系的任 何經濟實體、機構、經濟組織的權 益，或以其他任何形式取得該經濟 實體、機構、經濟組織的控制權； 作為持有公司5%以上股份的股東期 間，本承諾為有效之承諾；愿意承 擔因違反上述承諾而給公司造成的 全部經濟損失。 解決 關聯 交易 奧康投 資、王 振滔、 王進權 奧康投資及其關聯人（包括但不限 于持有其5%以上股份的股東，奧康 投資的董事、高級管理人員）將盡 量減少和規范與公司及其控股子公 司之間發生關聯交易；王振滔、王 進權及其關聯人（包括但不限于其 直接或間接控制的法人及其他組 織，其關系密切的家庭成員，其擔 任董事、高級管理人員的除公司及 其控股子公司以外的法人及其他組 織等）將盡量減少和規范與公司及 其控股子公司之間發生關聯交易； 奧康投資、王振滔、王進權不以向 公司拆借、占用其資金或采取由其 代墊款項、代償債務等任何方式侵 占公司的資金或挪用、侵占其資產 或其他資源；不要求公司及其控股 子公司違法違規提供擔保；對于能 夠通過市場方式與獨立第三方之間 進行的交易，將由公司及其控股子 公司與獨立第三方進行；對于與公 司及其控股子公司之間確有必要進 行的關聯交易，均將嚴格遵守公平 公允、等價有償的原則，公平合理 地進行；關聯交易均以簽訂書面合 同或協議形式明確約定，并嚴格遵 守有關法律法規、規范性文件以及 公司章程、股東大會議事規則、關 聯交易實施細則等相關規定，履行 各項審批程序和信息披露義務，切 實保護公司以及其他股東的合法利 益；不通過關聯交易損害公司以及 其他股東的合法權益，如因違反上 述承諾而損害公司以及其他股東合 法權益的，奧康投資、王振滔、王 進權及其關聯人自愿賠償由此對公 司造成的一切損失；將促使并保證 其關聯人遵守上述承諾，如有違反， 其自愿承擔由此對公司造成的一切 損失。 長期 有效 否 是 解決 土地 等產 權瑕 疵 奧康投 資 截至2011年12月31日，公司區域 銷售公司共承租158處面積共計約 19,689.71平方米的物業用于開設 直營店鋪，其中2處總計約68平方 米的物業（約占總租賃面積0.35%）， 出租方未能提供房產權屬證明文件 或其他能夠證明出租方有權出租該 等物業的法律文件，亦未承諾對相 關租賃關系之不穩定可能給承租方 造成的損失作出賠償。奧康投資承 諾：若公司在租賃期間內因權屬問 題無法繼續使用租賃房屋的，控股 股東負責落實新的租賃房源，并承 擔由此造成的裝修、搬遷損失及可 能產生的其他全部損失。 長期 有效 否 是 四、 聘任、解聘會計師事務所情況 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 √適用□不適用 經公司第六屆董事會第二次會議審議，并報2016年年度股東大會批準，續聘天健會計師事務 所（特殊普通合伙）為公司2017年度審計機構，負責公司2017年度財務報告和內控報告的審計。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 □適用√不適用 公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明 □適用√不適用 五、 破產重整相關事項 □適用√不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用√不適用 八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 √適用□不適用 報告期內，公司及公司控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的 債務到期未清償等情況。 九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用√不適用 員工持股計劃情況 √適用 □不適用 截至報告期末，公司員工持股計劃持有公司股票665萬股，占公司總股本的比例為1.66％。 報告期內，員工持股計劃范圍、人數、持有的股票數量及資產管理機構未發生變更，不存在因持 有人處分權利引起的股份權益變動情況。 其他激勵措施 □適用 √不適用 十、 重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 □適用 √不適用 (三) 共同對外投資的重大關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 (四) 關聯債權債務往來 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (五) 其他重大關聯交易 □適用√不適用 (六) 其他 □適用√不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保 方 擔保 方與 上市 公司 的關 系 被擔 保方 擔保 金額 擔保 發生 日期 (協議 簽署 日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保 類型 擔保是 否已經 履行完 畢 擔保是 否逾期 擔保逾 期金額 是否存 在反擔 保 是否為 關聯方 擔保 關 聯 關 系 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司 的擔保） 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子 公司的擔保） 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 370,000,000.00 公司擔�？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔�？傤~（A+B） 370,000,000.00 擔保總額占公司凈資產的比例(%) 9.18 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的 金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保 對象提供的債務擔保金額（D） 擔保總額超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 擔保情況說明 經公司第五屆董事會第九次會議審議通過，公司向境 內銀行申請辦理內保外貸融資性借款保函，用于境外 全資子公司奧港國際對外投資的資金需求。內保外貸 融資性借款保函的金額為人民幣37,000萬元。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 十三、 可轉換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明 □適用√不適用 十五、 其他重大事項的說明 (一) 其他 √適用 □不適用 2017年上半年公司新取得的專利情況如下： 序號 專利名稱 專利號 申請日 類型 1 一種帶可充電電池的充電鞋 201620663139.9 2016-6-29 實用新型專利 2 一種夜跑后閃光鞋底 201620741368.8 2016-07-14 實用新型專利 3 一種百變條帶涼鞋 201621377953.0 2016-12-15 實用新型專利 第六節 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 2、 股份變動情況說明 □適用 √不適用 3、 報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如 有） □適用√不適用 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數: 截止報告期末普通股股東總數(戶) 20,930 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內 增減 期末持股數 量 比例 (%) 持有 有限 售條 件股 份數 量 質押或凍結情況 股東性 質 股份 狀態 數量 奧康投資控股有限 公司 131,231,000 32.73 質押 117,450,000 境內非 國有法 人 王振滔 60,556,717 15.10 無 境內自 然人 王晨 40,000,000 9.98 質押 15,721,623 境內自 然人 王進權 19,950,000 4.98 無 境內自 然人 中國工商銀行股份 有限公司－東方紅 新動力靈活配置混 合型證券投資基金 4,319,140 7,953,238 1.98 未知 未知 匯添富基金－工商 銀行－匯添富－奧 康國際－優勢企業 【1】號資產管理計 劃 6,650,000 1.66 未知 未知 招商銀行股份有限 公司－東方紅京東 大數據靈活配置混 合型證券投資基金 4,983,335 6,383,335 1.59 未知 未知 中國人壽保險股份 有限公司－分紅－ 個人分紅－005L－ FH002滬 2,358,847 5,742,499 1.43 未知 未知 中國工商銀行－華 安中小盤成長混合 型證券投資基金 4,500,000 1.12 未知 未知 中國銀行股份有限 公司－華夏新經濟 靈活配置混合型發 起式證券投資基金 3,230,713 0.81 未知 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 奧康投資控股有限公司 131,231,000 人民幣普通 股 131,231,000 王振滔 60,556,717 人民幣普通 股 60,556,717 王晨 40,000,000 人民幣普通 股 40,000,000 王進權 19,950,000 人民幣普通 股 19,950,000 中國工商銀行股份有限公司－東 方紅新動力靈活配置混合型證券 投資基金 7,953,238 人民幣普通 股 7,953,238 匯添富基金－工商銀行－匯添富 －奧康國際－優勢企業【1】號資 產管理計劃 6,650,000 人民幣普通 股 6,650,000 招商銀行股份有限公司－東方紅 京東大數據靈活配置混合型證券 投資基金 6,383,335 人民幣普通 股 6,383,335 中國人壽保險股份有限公司－分 紅－個人分紅－005L－FH002滬 5,742,499 人民幣普通 股 5,742,499 中國工商銀行－華安中小盤成長 混合型證券投資基金 4,500,000 人民幣普通 股 4,500,000 中國銀行股份有限公司－華夏新 經濟靈活配置混合型發起式證券 投資基金 3,230,713 人民幣普通 股 3,230,713 上述股東關聯關系或一致行動的 說明 1、第一大股東奧康投資控股有限公司股權結構為王振滔持股 90%，王晨持股10%； 2、王振滔為本公司實際控制人，其中王晨為王振滔之子，王 振滔與王進權為兄弟關系； 3、除上述關聯關系外，未知其他股東是否存在關聯關系或一 致行動情況。 表決權恢復的優先股股東及持股 數量的說明 注：公司第六大股東匯添富基金－工商銀行－匯添富－奧康國際－優勢企業【1】號資產管理計劃 的參與人為公司的部分董監高及關鍵管理人員。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 □適用 √不適用 (三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或實際控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節 優先股相關情況 □適用 √不適用 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、持股變動情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 □適用 √不適用 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用√不適用 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 □適用 √不適用 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 □適用√不適用 三、其他說明 □適用 √不適用 第九節 公司債券相關情況 □適用 √不適用 第十節 財務報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務報表 合并資產負債表 2017年6月30日 編制單位: 浙江奧康鞋業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 786,075,506.74 889,480,974.44 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 7,853,814.00 7,030,557.88 應收賬款 827,698,350.25 807,927,599.37 預付款項 80,466,973.76 78,505,066.78 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 33,484,597.65 24,391,455.66 應收股利 其他應收款 51,035,716.04 53,207,424.94 買入返售金融資產 存貨 868,385,988.37 1,037,406,745.97 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 906,436,382.47 992,820,575.57 流動資產合計 3,561,437,329.28 3,890,770,400.61 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 198,000,000.00 198,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 397,997,294.11 413,238,415.11 投資性房地產 5,452,799.61 5,560,579.47 固定資產 441,095,321.06 441,062,993.45 在建工程 63,558,421.05 75,430,413.22 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 240,849,633.91 246,115,075.37 開發支出 商譽 長期待攤費用 174,526,066.11 187,731,984.19 遞延所得稅資產 77,606,599.04 87,066,876.66 其他非流動資產 非流動資產合計 1,599,086,134.89 1,654,206,337.47 資產總計 5,160,523,464.17 5,544,976,738.08 流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 116,454,259.72 應付賬款 555,710,935.95 749,055,390.26 預收款項 53,501,077.06 29,448,822.38 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 39,886,765.73 68,686,916.65 應交稅費 23,224,515.36 36,845,779.99 應付利息 應付股利 其他應付款 119,911,322.89 102,104,405.75 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 792,234,616.99 1,102,595,574.75 非流動負債： 長期借款 338,720,000.00 346,850,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 338,720,000.00 346,850,000.00 負債合計 1,130,954,616.99 1,449,445,574.75 所有者權益 股本 400,980,000.00 400,980,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,929,743,708.79 1,929,743,708.79 減：庫存股 其他綜合收益 10,593,771.34 10,828,386.34 專項儲備 盈余公積 200,490,000.00 200,490,000.00 一般風險準備 未分配利潤 1,487,180,397.39 1,552,756,893.36 歸屬于母公司所有者權益合計 4,028,987,877.52 4,094,798,988.49 少數股東權益 580,969.66 732,174.84 所有者權益合計 4,029,568,847.18 4,095,531,163.33 負債和所有者權益總計 5,160,523,464.17 5,544,976,738.08 法定代表人：王振滔 主管會計工作負責人：王志斌 會計機構負責人：吳文彬 母公司資產負債表 2017年6月30日 編制單位:浙江奧康鞋業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 522,020,486.99 634,019,973.22 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 1,940,000.00 1,460,000.00 應收賬款 200,096,209.02 193,766,202.80 預付款項 15,415,286.94 14,489,649.09 應收利息 31,733,666.14 24,132,441.96 應收股利 其他應收款 1,639,273,476.58 1,553,318,848.61 存貨 122,192,239.68 134,676,664.32 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 484,136,037.30 737,253,888.12 流動資產合計 3,016,807,402.65 3,293,117,668.12 非流動資產： 可供出售金融資產 198,000,000.00 198,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 531,704,049.07 531,704,049.07 投資性房地產 固定資產 165,584,143.37 165,107,769.70 在建工程 27,572,465.82 33,126,767.89 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 135,108,281.85 139,811,968.84 開發支出 商譽 長期待攤費用 11,262,101.13 6,821,206.38 遞延所得稅資產 8,745,852.84 8,742,339.64 其他非流動資產 非流動資產合計 1,077,976,894.08 1,083,314,101.52 資產總計 4,094,784,296.73 4,376,431,769.64 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 41,573,124.71 應付賬款 164,000,892.28 206,209,164.53 預收款項 6,378,752.85 2,547,798.57 應付職工薪酬 20,227,647.15 38,006,100.58 應交稅費 3,775,855.10 10,570,962.85 應付利息 應付股利 其他應付款 203,862,988.78 207,067,726.63 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 398,246,136.16 505,974,877.87 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 398,246,136.16 505,974,877.87 所有者權益： 股本 400,980,000.00 400,980,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,929,743,708.79 1,929,743,708.79 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 200,490,000.00 200,490,000.00 未分配利潤 1,165,324,451.78 1,339,243,182.98 所有者權益合計 3,696,538,160.57 3,870,456,891.77 負債和所有者權益總計 4,094,784,296.73 4,376,431,769.64 法定代表人：王振滔 主管會計工作負責人：王志斌 會計機構負責人：吳文彬 合并利潤表 2017年1—6月 單位:元幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 1,594,411,754.03 1,602,226,278.28 其中：營業收入 1,594,411,754.03 1,602,226,278.28 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,395,428,993.48 1,345,687,683.85 其中：營業成本 991,712,128.84 988,814,166.06 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 13,848,814.23 9,821,204.86 銷售費用 244,504,740.04 210,668,691.05 管理費用 151,498,891.77 144,685,955.32 財務費用 1,806,986.67 -3,737,969.18 資產減值損失 -7,942,568.07 -4,564,364.26 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 9,107,501.92 9,402,533.22 其中：對聯營企業和合營企業的投資 收益 -5,569,194.00 -5,956,000.00 匯兌收益（損失以“－”號填列） 其他收益 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 208,090,262.47 265,941,127.65 加：營業外收入 14,641,990.68 9,001,993.17 其中：非流動資產處置利得 5,086.66 9,907.78 減：營業外支出 1,642,652.36 1,559,975.57 其中：非流動資產處置損失 14,837.69 55,317.44 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 221,089,600.79 273,383,145.25 減：所得稅費用 46,229,301.94 61,989,498.11 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 174,860,298.85 211,393,647.14 歸屬于母公司所有者的凈利潤 175,011,504.03 211,504,076.67 少數股東損益 -151,205.18 -110,429.53 六、其他綜合收益的稅后凈額 -234,615.00 2,868,784.50 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 -234,615.00 2,868,784.50 （一）以后不能重分類進損益的其他綜 合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或 凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合 收益 -234,615.00 2,868,784.50 1.權益法下在被投資單位以后將重 分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動 損益 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -234,615.00 2,868,784.50 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額 174,625,683.85 214,262,431.64 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 174,776,889.03 214,372,861.17 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -151,205.18 -110,429.53 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.4365 0.5275 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.4365 0.5275 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：-308,582.00元, 上期被 合并方實現的凈利潤為：-225,366.38元。 法定代表人：王振滔 主管會計工作負責人：王志斌 會計機構負責人：吳文彬 母公司利潤表 2017年1—6月 單位:元幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 405,525,597.28 429,817,432.37 減：營業成本 267,189,350.47 279,739,731.24 稅金及附加 5,413,667.11 4,697,934.09 銷售費用 9,013,951.80 12,442,862.52 管理費用 63,498,551.32 52,151,267.37 財務費用 -4,305,849.11 -7,635,554.12 資產減值損失 5,965.70 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 11,981,718.65 10,023,599.13 其中：對聯營企業和合營企業的投資 收益 其他收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 76,691,678.64 98,444,790.40 加：營業外收入 2,655,335.71 1,703,369.59 其中：非流動資產處置利得 2,052.56 減：營業外支出 902,486.24 719,898.40 其中：非流動資產處置損失 3,588.56 24,505.44 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 78,444,528.11 99,428,261.59 減：所得稅費用 11,775,259.31 24,857,065.40 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 66,669,268.80 74,571,196.19 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合 收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈 資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類 進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收 益 1.權益法下在被投資單位以后將重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損 益 3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 66,669,268.80 74,571,196.19 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：王振滔 主管會計工作負責人：王志斌 會計機構負責人：吳文彬 合并現金流量表 2017年1—6月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,903,315,554.74 1,895,466,732.05 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 145,992,806.70 130,860,046.48 經營活動現金流入小計 2,049,308,361.44 2,026,326,778.53 購買商品、接受勞務支付的現金 1,264,716,256.98 1,124,091,823.39 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 219,253,669.22 201,430,880.50 支付的各項稅費 187,375,815.29 194,253,809.03 支付其他與經營活動有關的現金 214,852,811.78 388,923,958.52 經營活動現金流出小計 1,886,198,553.27 1,908,700,471.44 經營活動產生的現金流量凈額 163,109,808.17 117,626,307.09 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 291,000,000.00 720,000,000.00 取得投資收益收到的現金 16,173,877.87 3,902,250.25 處置固定資產、無形資產和其他長 期資產收回的現金凈額 15,802.97 294,129.93 處置子公司及其他營業單位收到的 現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 307,189,680.84 724,196,380.18 購建固定資產、無形資產和其他長 期資產支付的現金 101,300,678.32 109,005,464.91 投資支付的現金 216,000,000.00 484,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的 現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 317,300,678.32 593,005,464.91 投資活動產生的現金流量凈額 -10,110,997.48 131,190,915.27 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收 到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 39,171,600.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現金 245,277,757.46 304,633,915.86 其中：子公司支付給少數股東的股 利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 245,277,757.46 343,805,515.86 籌資活動產生的現金流量凈額 -245,277,757.46 -343,805,515.86 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 1,017,198.27 1,291,291.47 五、現金及現金等價物凈增加額 -91,261,748.50 -93,697,002.03 加：期初現金及現金等價物余額 444,937,919.32 788,086,165.95 六、期末現金及現金等價物余額 353,676,170.82 694,389,163.92 法定代表人：王振滔 主管會計工作負責人：王志斌 會計機構負責人：吳文彬 母公司現金流量表 2017年1—6月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 471,401,947.56 679,812,649.43 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 58,711,568.35 161,587,984.93 經營活動現金流入小計 530,113,515.91 841,400,634.36 購買商品、接受勞務支付的現金 242,444,773.69 233,140,655.30 支付給職工以及為職工支付的現金 111,771,482.38 106,381,800.47 支付的各項稅費 64,370,949.44 73,356,122.76 支付其他與經營活動有關的現金 249,706,717.10 72,407,923.93 經營活動現金流出小計 668,293,922.61 485,286,502.46 經營活動產生的現金流量凈額 -138,180,406.70 356,114,131.90 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 471,000,000.00 316,000,000.00 取得投資收益收到的現金 12,988,879.51 4,186,078.33 處置固定資產、無形資產和其他長 期資產收回的現金凈額 11,880.00 44,650.00 處置子公司及其他營業單位收到的 現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 484,000,759.51 320,230,728.33 購建固定資產、無形資產和其他長 期資產支付的現金 12,570,245.48 11,402,755.94 投資支付的現金 216,000,000.00 230,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的 現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 228,570,245.48 241,402,755.94 投資活動產生的現金流量凈額 255,430,514.03 78,827,972.39 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的 現金 240,588,000.00 300,735,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 240,588,000.00 300,735,000.00 籌資活動產生的現金流量凈額 -240,588,000.00 -300,735,000.00 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 1,017,198.27 1,291,291.47 五、現金及現金等價物凈增加額 -122,320,694.40 135,498,395.76 加：期初現金及現金等價物余額 252,181,598.07 226,055,926.54 六、期末現金及現金等價物余額 129,860,903.67 361,554,322.30 法定代表人：王振滔 主管會計工作負責人：王志斌 會計機構負責人：吳文彬 合并所有者權益變動表 2017年1—6月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權 益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其他綜合收益 專 項 儲 備 盈余公積 一 般 風 險 準 備 未分配利潤 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 10,828,386.34 200,490,000.00 1,552,756,893.36 732,174.84 4,095,531,163.33 加：會計政策變更 前期差錯更 正 同一控制下 企業合并 其他 二、本年期初余額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 10,828,386.34 200,490,000.00 1,552,756,893.36 732,174.84 4,095,531,163.33 三、本期增減變動 金額（減少以 “－”號填列） -234,615.00 -65,576,495.97 -151,205.18 -65,962,316.15 （一）綜合收益總 額 -234,615.00 175,011,504.03 -151,205.18 174,625,683.85 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 （三）利潤分配 -240,588,000.00 -240,588,000.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 股東）的分配 -240,588,000.00 -240,588,000.00 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 10,593,771.34 200,490,000.00 1,487,180,397.39 580,969.66 4,029,568,847.18 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權 益 所有者權益合計 股本 其他權益工 具 資本公積 減： 庫 存 股 其他綜合收益 專 項 儲 備 盈余公積 一 般 風 險 準 備 未分配利潤 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余 額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 7,656,984.42 200,490,000.00 1,548,287,196.00 727,700.63 4,087,885,589.84 加：會計政策變 更 前期差錯更 正 同一控制下 企業合并 其他 二、本年期初余 額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 7,656,984.42 200,490,000.00 1,548,287,196.00 727,700.63 4,087,885,589.84 三、本期增減變 動金額（減少以 “－”號填列） 2,868,784.50 -89,215,701.51 -110,429.53 -86,457,346.54 （一）綜合收益 總額 2,868,784.50 211,504,076.67 -110,429.53 214,262,431.64 （二）所有者投 入和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 （三）利潤分配 -300,735,000.00 -300,735,000.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 股東）的分配 -300,735,000.00 -300,735,000.00 4．其他 （四）所有者權 益內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 15,221.82 15,221.82 四、本期期末余 額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 10,525,768.92 200,490,000.00 1,459,071,494.49 617,271.10 4,001,428,243.30 法定代表人：王振滔 主管會計工作負責人：王志斌 會計機構負責人：吳文彬 母公司所有者權益變動表 2017年1—6月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合收 益 專項儲 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 200,490,000.00 1,339,243,182.98 3,870,456,891.77 加：會計政策變更 前期差錯更 正 其他 二、本年期初余額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 200,490,000.00 1,339,243,182.98 3,870,456,891.77 三、本期增減變動 金額（減少以 “－”號填列） -173,918,731.20 -173,918,731.20 （一）綜合收益總 額 66,669,268.80 66,669,268.80 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 （三）利潤分配 -240,588,000.00 -240,588,000.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 -240,588,000.00 -240,588,000.00 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 200,490,000.00 1,165,324,451.78 3,696,538,160.57 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫 存股 其他 綜合 收益 專項 儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先 股 永續 債 其他 一、上年期末余 額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 200,490,000.00 1,442,809,071.40 3,974,022,780.19 加：會計政策變 更 前期差錯更 正 其他 二、本年期初余 額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 200,490,000.00 1,442,809,071.40 3,974,022,780.19 三、本期增減變 動金額（減少以 “－”號填列） -226,163,803.81 -226,163,803.81 （一）綜合收益 總額 74,571,196.19 74,571,196.19 （二）所有者投 入和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 （三）利潤分配 -300,735,000.00 -300,735,000.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 -300,735,000.00 -300,735,000.00 3．其他 （四）所有者權 益內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 額 400,980,000.00 1,929,743,708.79 200,490,000.00 1,216,645,267.59 3,747,858,976.38 法定代表人：王振滔 主管會計工作負責人：王志斌 會計機構負責人：吳文彬 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 浙江奧康鞋業股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經浙江省人民政府企業上市工作領 導小組批準，由奧康集團有限公司、自然人王振滔、王進權、繆彥樞、潘長忠發起設立，于2001 年11月12日在浙江省工商行政管理局登記注冊，總部位于浙江省溫州市。公司現持有統一社會 信用代碼為9133000076251901XW的營業執照，注冊資本400,980,000.00元，股份總數 400,980,000股（每股面值1元）。公司股票已于2012年4月26日在上海證券交易所掛牌交易。 2. 合并財務報表范圍 √適用 □不適用 本公司將奧康鞋業銷售有限公司、重慶紅火鳥鞋業公司、奧康國際（上海）鞋業有限公司、 奧康國際電子商務有限公司和奧港國際（香港）有限公司等26家子公司納入本期合并財務報表范 圍。 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 2. 持續經營 √適用 □不適用 本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用 □不適用 重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞賬準備計提、固定資產折舊、無形資產 攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營 成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3. 營業周期 √適用 □不適用 公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 √適用 □不適用 （1）同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的 賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支 付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整 留存收益。 （2）非同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確 認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的 被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后 合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 6. 合并財務報表的編制方法 √適用 □不適用 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子 公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號——合并財務 報表》編制。 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 √適用 □不適用 （1）合營安排分為共同經營和合營企業。 （2）當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目： 1) 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產； 2) 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債； 3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； 4) 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入； 5) 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。 8. 現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。現金等價物是指企 業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算 √適用 □不適用 （1）外幣業務折算 外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外 幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資 本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的 外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的 外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。 （2）外幣財務報表折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未 分配利潤”項目外，其他項目采用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采 用交易發生日的即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其 他綜合收益。 10. 金融工具 √適用 □不適用 （1）金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資 產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 （包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負 債）、其他金融負債。 （2）金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融 負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債， 相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始 確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交 易費用，但下列情況除外：1）持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本 計量；2）在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具 掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：1）以公允價 值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可 能發生的交易費用；2）與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通 過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；3）不屬于指定為以公允價值計量且其變 動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損 益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續 計量：①按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；②初始確認金額扣除按照《企 業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額后的余額。 金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法 處理：1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得 或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益； 處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動 收益。2）可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利 息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資 收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計 額之后的差額確認為投資收益。 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報 酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該 金融負債或其一部分。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產； 保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對 價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 分別下列情況處理：1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；2）未放棄對該金融 資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：1）所轉移金 融資產的賬面價值；2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之 和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部 分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當 期損益：1） 終止確認部分的賬面價值；2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公 允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 （4）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融 資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用： 1）第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； 2）第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括： 活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的 其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等； 3）第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察 市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據 作出的財務預測等。 （5）金融資產的減值測試和減值準備計提方法 1）資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面 價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 2）對于持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進行 減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險 特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不 重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果 表明其發生了減值的，根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。 3）可供出售金融資產 ①表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括： A、債務人發生嚴重財務困難； B、債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期； C、公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； D、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； E、因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易； F、其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。 ②表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或 非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使 公司可能無法收回投資成本。 本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對于以公允價值計量的 權益工具投資，若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續 時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其于資產負債表日的公允價值低于其 成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低于其成本持續時間超過6個月（含6個月）但未 超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否 發生減值。對于以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、 經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。 以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下 降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，后公 允價值回升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入 當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值回升直接計入其他綜合收 益。 以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的賬面價值，與按照類似金 融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期 損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。 11. 應收款項 (1). 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用 □不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額100萬元以上（含） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值 低于其賬面價值的差額計提壞賬準備 (2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 賬齡組合 賬齡分析法 合并范圍內的應收款項組合 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值 低于其賬面價值的差額計提壞賬準備 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用 □不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 其中：1年以內分項，可添加行 其中：1-3個月 1.00 1.00 4-6個月 2.00 2.00 7-12個月 5.00 5.00 1－2年 20.00 20.00 2－3年 50.00 50.00 3年以上 100.00 100.00 3－4年 100.00 100.00 4－5年 100.00 100.00 5年以上 100.00 100.00 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 (3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準備的理由 應收款項的未來現金流量現值與以賬齡為信用風 險特征的應收款項組合和合并報表范圍內應收款 項組合的未來現金流量現值存在顯著差異 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低 于其賬面價值的差額計提壞賬準備 12. 存貨 √適用 □不適用 （1）存貨的分類 存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過 程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。 （2）發出存貨的計價方法 發出存貨采用月末一次加權平均法。 （3）存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照存貨類別成本高于可變現凈值的 差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去 估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營 過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關 稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部 分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價 準備的計提或轉回的金額。 （4）存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 1）低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。 2）包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。 13. 劃分為持有待售資產 □適用√不適用 14. 長期股權投資 √適用 □不適用 （1）共同控制、重要影響的判斷 按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參 與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。 （2）投資成本的確定 1）同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權 益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中 的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價 值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬 子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬 于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表 中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的 長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本 公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2）非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投 資成本。 公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報表 和合并財務報表進行相關會計處理： ①在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按 成本法核算的初始投資成本。 ②在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易 作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被 購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計 入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與 其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負 債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 3）除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成 本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重 組方式取得的，按《企業會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產 交換取得的，按《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。 （3）后續計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權 投資，采用權益法核算。 （4）通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法 1）個別財務報表 對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對 被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投 資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第22號——金 融工具確認和計量》的相關規定進行核算。 2）合并財務報表 ①通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始 持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留 存收益。 喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買 日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖 減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 ②通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的 將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之 前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為 其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 15. 投資性房地產 (1). 如果采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量，并采用與固定資產和無 形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。 16. 固定資產 (1). 確認條件 √適用 □不適用 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年 度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 30 5.00 3.17 機器設備 平均年限法 10 5.00 9.5 運輸工具 平均年限法 6-8 5.00 11.88-15.83 電子設備及其他 平均年限法 3-5 5.00 19.00-31.67 (3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 □適用 √不適用 17. 在建工程 √適用 □不適用 （1）在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建 造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。 （2）在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀 態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原 暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 18. 借款費用 √適用 □不適用 （1）借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化， 計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。 （2）借款費用資本化期間 1）當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：①資產支出已經發生；②借款費用已經發 生；③為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2）若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或 者生產活動重新開始。 3）當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止 資本化。 （3）借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息 費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取 得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建 或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出 加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 19. 生物資產 □適用√不適用 20. 油氣資產 □適用√不適用 21. 無形資產 (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 1）無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。 2）使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現 方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下： 項 目 攤銷年限(年) 土地使用權 50 專利權 5-10 商標權 5-10 軟件 3-5 (2). 內部研究開發支出會計政策 √適用 □不適用 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的 支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術 上具有可行性；2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；3）無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部 使用的，能證明其有用性；4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開 發，并有能力使用或出售該無形資產；5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 22. 長期資產減值 √適用 □不適用 對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限 的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合 并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。 若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損 益。 23. 長期待攤費用 √適用 □不適用 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用 按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以 后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 24. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或 相關資產成本。 (2)、離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 1）在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并 計入當期損益或相關資產成本。 2）對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟： ①根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變 量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受 益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本； ②設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形 成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受 益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產； ③期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資 產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本 和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計 劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但 可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。 (3)、辭退福利的會計處理方法 √適用 □不適用 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期 損益：1）公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；2）公司確 認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 √適用 □不適用 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行 會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關 會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息 凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額計入當期 損益或相關資產成本。 25. 預計負債 □適用√不適用 26. 股份支付 □適用√不適用 27. 優先股、永續債等其他金融工具 □適用√不適用 28. 收入 √適用 □不適用 （1）收入確認原則 1）銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：①將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給 購貨方；②公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控 制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入；⑤相關的已發生或將發生的 成本能夠可靠地計量。 2）讓渡資產使用權 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓 渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用 費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 （2）收入確認的具體方法 公司主要銷售皮鞋和皮具。本公司的銷售主要可以分為七大類：分銷批發、獨立專賣店零售、 合營專賣店零售、商場專柜零售、自營出口、網絡直營零售和團購銷售。各類銷售收入確認的具 體標準為： 1) 分銷批發模式：公司已根據合同約定將產品交付予客戶或客戶指定的承運方。 2）獨立專賣店零售模式：公司已將產品交付予客戶并收到貨款。 3）合營專賣店零售模式：公司已將產品交付予客戶并收到貨款，且收到合營方當期結算金額 明細清單。 4）商場專柜零售模式：公司已將產品交付予客戶并收到商場當期結算金額明細清單。 5）外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關、離港，取得提單， 且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產 品相關的成本能夠可靠地計量。 6）網絡直營零售：公司于商品發出且退貨期滿后確認收入。 7）團購銷售：公司已根據合同約定將產品交付予客戶或客戶指定的承運方。 29. 政府補助 (1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。 但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 (2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府 補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入 當期損益；用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用 □不適用 （1）根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按 照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額），按照預期收回該資產 或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 （2）確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資 產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差 異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 （3）資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得 足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很 可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 （4）公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況 產生的所得稅：1）企業合并；2）直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 31. 租賃 (1)、經營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損 益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。 公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接 費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益�；蛴凶饨鹪趯嶋H發生 時計入當期損益。 (2)、融資租賃的會計處理方法 □適用√不適用 32. 其他重要的會計政策和會計估計 □適用 √不適用 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 □適用 √不適用 (2)、重要會計估計變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用√不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 17% 消費稅 營業稅 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 5%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、16.5%、25% 房產稅 從價計征的，按房產原值一次減 除30%后余值的1.2%計繳；從租 計征的，按租金收入的12%計繳 1.2%、12% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 15% 重慶紅火鳥鞋業有限公司 15% 奧港國際（香港）有限公司 16.5% 除上述以外的其他納稅主體 25% 2. 稅收優惠 √適用 □不適用 （1）根據財政部、海關總署和國家稅務總局下發的《關于深入實施西部大開發戰略有關稅收 政策問題的通知》（財稅〔2011〕58號）、國家稅務總局2012年第12號公告的規定和璧國稅城 郊審[2012]029號文的通知，全資子公司重慶紅火鳥鞋業有限公司符合西部大開發稅收優惠條件， 自2011年1月1日至2020年12月31日執行15%西部大開發企業所得稅稅率。 （2）根據全國高新技術企業認定管理工作領導小組辦公室下發的《關于浙江省2016年第一 批高新技術企業備案的復函》（國科火字〔2016〕149號），本公司通過高新技術企業認定，資 格有效期3年，企業所得稅優惠期為2016年1月1日至2018年12月31日，執行15%高新技術 企業所得稅稅率。 3. 其他 □適用√不適用 七、 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 14,446.40 217,874.42 銀行存款 328,766,306.01 423,412,765.12 其他貨幣資金 457,294,754.33 465,850,334.90 合計 786,075,506.74 889,480,974.44 其中：存放在境外的款 項總額 159,515.44 270,304.85 其他說明 期末，其他貨幣資金中包含被質押的定期存款370,000,000.00元，銀行承兌匯票保證金、外 匯保證金、信用證保證金等保證金存款62,399,335.92元，共計432,399,335.92元。除此之外， 不存在其他質押、凍結，或有潛在收回風險的款項。 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 □適用 √不適用 3、 衍生金融資產 □適用 √不適用 4、 應收票據 (1). 應收票據分類列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 7,853,814.00 7,030,557.88 商業承兌票據 合計 7,853,814.00 7,030,557.88 (2). 期末公司已質押的應收票據 □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： □適用 √不適用 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 5、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比 例 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 單項 金額 重大 并單 獨計 提壞 賬準 備的 應收 賬款 按信 用風 險特 征組 合計 提壞 賬準 備的 應收 賬款 881,493,104.15 100.00 53,794,753.90 6.10 827,698,350.25 872,045,793.17 100.00 64,118,193.80 7.35 807,927,599.37 其 中： 賬齡 分析 法組 合 881,493,104.15 100.00 53,794,753.90 6.10 827,698,350.25 872,045,793.17 100.00 64,118,193.80 7.35 807,927,599.37 單項 金額 不重 大但 單獨 計提 壞賬 準備 的應 收賬 款 合計 881,493,104.15 / 53,794,753.90 / 827,698,350.25 872,045,793.17 / 64,118,193.80 / 807,927,599.37 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1-3個月 336,152,393.87 3,361,523.94 1.00% 4-6個月 147,386,677.60 2,947,733.55 2.00% 7-12個月 259,398,138.03 12,969,906.90 5.00% 1年以內小計 742,937,209.50 19,279,164.39 2.59% 1至2年 122,249,395.19 24,449,879.04 20.00% 2至3年 12,481,577.98 6,240,788.99 50.00% 3年以上 3,824,921.48 3,824,921.48 100.00% 合計 881,493,104.15 53,794,753.90 6.10% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額23,421.30元；本期收回或轉回壞賬準備金額10,346,861.20元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 的比例(%) 壞賬準備 東莞捷慶商貿有限公司 86,113,571.93 9.77 5,372,692.50 昆明慕萊商貿有限公司 66,382,063.91 7.53 3,712,725.94 貴陽華騰商貿有限責任公司 63,804,225.29 7.24 7,745,303.67 西安天有商貿有限公司 51,578,292.26 5.85 4,945,368.84 柳州申瑞商貿有限公司 51,360,621.59 5.83 4,727,893.95 小 計 319,238,774.98 36.22 26,503,984.90 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用√不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 6、 預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 68,675,926.84 85.35 68,421,635.12 87.16 1至2年 5,802,291.92 7.21 2,442,465.27 3.11 2至3年 4,957,723.92 6.16 4,312,020.36 5.49 3年以上 1,031,031.08 1.28 3,328,946.03 4.24 合計 80,466,973.76 100.00 78,505,066.78 100.00 賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：無 (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 賬面余額 占預付款項余額 的比例(%) 英特體育有限公司 10,288,004.31 12.79 廣州市晨日鞋業有限公司 6,507,042.78 8.09 霍爾果斯聯盛商貿有限公司 4,214,440.55 5.24 中牛集團有限公司 4,097,169.12 5.09 徐州南海皮廠有限公司 3,300,639.17 4.10 小 計 28,407,295.93 35.31 其他說明 □適用 √不適用 7、 應收利息 (1). 應收利息分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 定期存款 33,484,597.65 24,391,455.66 委托貸款 債券投資 合計 33,484,597.65 24,391,455.66 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 8、 應收股利 (1). 應收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過1年的應收股利： □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 9、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金 額重大 并單獨 計提壞 賬準備 的其他 應收款 按信用 風險特 征組合 計提壞 賬準備 的其他 應收款 63,613,596.23 100.00 12,577,880.19 19.77 51,035,716.04 66,283,566.63 100.00 13,076,141.69 19.73 53,207,424.94 其中： 賬齡分 析法組 合 63,613,596.23 100.00 12,577,880.19 19.77 51,035,716.04 66,283,566.63 100.00 13,076,141.69 19.73 53,207,424.94 單項金 額不重 大但單 獨計提 壞賬準 備的其 他應收 款 合計 63,613,596.23 / 12,577,880.19 / 51,035,716.04 66,283,566.63 / 13,076,141.69 / 53,207,424.94 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1-3個月 24,768,691.63 247,686.92 1.00% 4-6個月 9,555,672.32 191,113.45 2.00% 7-12個月 6,523,936.52 326,196.83 5.00% 1年以內小計 40,848,300.47 764,997.20 1.87% 1至2年 11,601,813.66 2,320,362.73 20.00% 2至3年 3,341,923.69 1,670,961.85 50.00% 3年以上 7,821,558.41 7,821,558.41 100.00% 合計 63,613,596.23 12,577,880.19 19.77% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額0元；本期收回或轉回壞賬準備金額498,261.50元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金保證金 32,115,251.81 35,570,468.71 應收暫付款 20,273,994.83 14,250,285.59 拆借款 6,884,434.29 12,390,186.42 其他 4,339,915.30 4,072,625.91 合計 63,613,596.23 66,283,566.63 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款 期末余額合計 數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 北京宏信天誠國際招標 有限公司 押金保證金 1,381,000.00 4-6個月 2.17 27,620.00 上海市公安局 押金保證金 1,153,003.80 0-2年 1.81 100,288.44 中國人民武裝警察部隊 后勤部物資采購站 押金保證金 1,100,000.00 1-12個月 1.73 49,000.00 裘鴻琳 拆借款 616,722.12 1-3個月 0.97 6,167.22 0五單位五五二部 押金保證金 550,000.00 4-6個月 0.86 11,000.00 合計 / 4,800,725.92 / 7.54 194,075.66 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用√不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額： □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 65,015,970.74 10,079,168.36 54,936,802.38 70,584,828.10 10,079,168.36 60,505,659.74 在產品 27,479,127.07 27,479,127.07 35,207,014.56 35,207,014.56 庫存商 品 824,365,626.86 38,395,567.94 785,970,058.92 977,210,506.28 35,516,434.61 941,694,071.67 合計 916,860,724.67 48,474,736.30 868,385,988.37 1,083,002,348.94 45,595,602.97 1,037,406,745.97 (2). 存貨跌價準備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其 他 原材料 10,079,168.36 10,079,168.36 在產品 庫存商品 35,516,434.61 6,941,220.20 4,062,086.87 38,395,567.94 合計 45,595,602.97 6,941,220.20 4,062,086.87 48,474,736.30 確定可變現凈值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因說明 項 目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 原材料 存貨類別成本高于可變現凈值的差額 可變現凈值高于賬面價值 庫存商品 存貨類別成本高于可變現凈值的差額 可變現凈值高于賬面價值 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： □適用√不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 11、 劃分為持有待售的資產 □適用 √不適用 12、 一年內到期的非流動資產 □適用 √不適用 13、 其他流動資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行理財產品 831,000,000.00 906,000,000.00 待抵扣進項稅 75,134,337.01 86,097,322.56 其他 302,045.46 723,253.01 合計 906,436,382.47 992,820,575.57 14、 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值 準備 賬面價值 賬面余額 減值 準備 賬面價值 可供出售債務工 具： 可供出售權益工 具： 按公允價值 計量的 按成本計量 的 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 合計 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 □適用 √不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被 投資 單位 持股 比例 (%) 本期 現金 紅利 期初 本 期 增 加 本 期 減 少 期末 期 初 本 期 增 加 本 期 減 少 期 末 溫州民商銀 行股份有限 公司 198,000,000.00 198,000,000.00 9.90 合計 198,000,000.00 198,000,000.00 / (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1). 持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2). 期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3). 本期重分類的持有至到期投資： □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 16、 長期應收款 (1) 長期應收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 □適用√不適用 (3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 17、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投 資單 位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末 余額 追 加 投 資 減 少 投 資 權益法下確 認的投資損 益 其他綜合收 益調整 其 他 權 益 變 動 宣 告 發 放 現 金 股 利 或 利 潤 計 提 減 值 準 備 其 他 一、 合營 企業 小計 二、 聯營 企業 LightInTheBox HoldingCo. , Ltd 413,238,415.11 -5,569,194.00 -9,671,927.00 397,997,294.11 28,530,914.12 小計 413,238,415.11 -5,569,194.00 -9,671,927.00 397,997,294.11 28,530,914.12 合計 413,238,415.11 -5,569,194.00 -9,671,927.00 397,997,294.11 28,530,914.12 18、 投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). 采用成本計量模式的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 6,958,705.48 375,012.42 7,333,717.90 2.本期增加金額 （1）外購 （2）存貨\\固定資產\\在 建工程轉入 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 6,958,705.48 375,012.42 7,333,717.90 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 1,667,447.27 105,691.16 1,773,138.43 2.本期增加金額 103,669.86 4,110.00 107,779.86 （1）計提或攤銷 103,669.86 4,110.00 107,779.86 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 1,771,117.13 109,801.16 1,880,918.29 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 5,187,588.35 265,211.26 5,452,799.61 2.期初賬面價值 5,291,258.21 269,321.26 5,560,579.47 (2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 19、 固定資產 (1). 固定資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備及其 他 合計 一、賬面原值： 1.期初余 額 428,207,638.28 105,083,981.50 17,147,932.89 82,520,616.32 632,960,168.99 2.本期增 加金額 1,056,000.00 6,402,460.51 304,976.93 9,848,136.57 17,611,574.01 （1）購 置 6,402,460.51 304,976.93 6,187,059.47 12,894,496.91 （2）在 建工程轉入 1,056,000.00 3,661,077.10 4,717,077.10 （3）企 業合并增加 3.本期減 少金額 155,089.03 146,432.00 1,818,272.56 2,119,793.59 （1）處 置或報廢 155,089.03 146,432.00 1,818,272.56 2,119,793.59 4.期末余 額 429,263,638.28 111,331,352.98 17,306,477.82 90,550,480.33 648,451,949.41 二、累計折舊 1.期初余 額 70,223,568.95 48,364,373.18 8,862,641.51 64,446,591.90 191,897,175.54 2.本期增 加金額 5,881,418.51 4,205,281.23 968,240.50 5,902,452.25 16,957,392.49 （1）計 提 5,881,418.51 4,205,281.23 968,240.50 5,902,452.25 16,957,392.49 3.本期減 少金額 145,045.04 139,110.40 1,213,784.24 1,497,939.68 （1）處 置或報廢 145,045.04 139,110.40 1,213,784.24 1,497,939.68 4.期末余 額 76,104,987.46 52,424,609.37 9,691,771.61 69,135,259.91 207,356,628.35 三、減值準備 1.期初余 額 2.本期增 加金額 （1）計 提 3.本期減 少金額 （1）處 置或報廢 4.期末余 額 四、賬面價值 1.期末賬 面價值 353,158,650.82 58,906,743.61 7,614,706.21 21,415,220.42 441,095,321.06 2.期初賬 面價值 357,984,069.33 56,719,608.32 8,285,291.38 18,074,024.42 441,062,993.45 (2). 暫時閑置的固定資產情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產情況 □適用 √不適用 (4). 通過經營租賃租出的固定資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 房屋及建筑物 5,187,588.35 (5). 未辦妥產權證書的固定資產情況 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準 備 賬面價值 賬面余額 減值準 備 賬面價值 千石5、6、7 分廠 27,334,665.82 27,334,665.82 27,448,940.82 27,448,940.82 華東物流中心 智能倉庫 25,590,717.33 25,590,717.33 27,742,760.53 27,742,760.53 璧城奧康大廈 改造工程 1,567,567.56 1,567,567.56 員工宿舍裝 修 140,400.00 140,400.00 140,400.00 140,400.00 研發plm設備 服務器 237,029.07 237,029.07 培訓宿舍裝 修 97,400.00 97,400.00 5,300,398.00 5,300,398.00 下沙AOK MART 貨架采購及安 裝 229,992.74 229,992.74 上海七寶寶龍 AOK MART貨 架采購及安裝 231,421.26 231,421.26 奧康展廳信息 化設備采購和 集成施工服務 項目 570,000.00 570,000.00 奧康總部生產 辦公樓多聯空 調機組設備采 購及安裝 258,400.00 258,400.00 重慶沙坪壩奧 康國際館弱電 系統安裝及聲 磁防盜系統安 裝 40,000.00 40,000.00 241臺斑馬打 印機 160,615.00 160,615.00 音箱設備采購 和施工服務 105,540.00 105,540.00 奧康國際（上 海）辦公樓裝 修 4,172,350.82 4,172,350.82 5,334,261.37 5,334,261.37 奧康國際（上 海）宿舍裝修 4,014,447.43 4,014,447.43 4,295,162.38 4,295,162.38 WMS倉庫管理 系統HighJump 軟件 1,689,622.60 1,689,622.60 1,767,924.49 1,767,924.49 奧康國際（上 海）屋頂綠化工 程 518,817.05 518,817.05 合計 63,558,421.05 63,558,421.05 75,430,413.22 75,430,413.22 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 名稱 預算數 期初 余額 本 期 增 加 金 額 本期轉入固定 資產金額 本 期 其 他 減 少 金 額 期末 余額 工程累 計投入 占預算 比例 (%) 工程進 度(%) 利 息 資 本 化 累 計 金 額 其 中 ： 本 期 利 息 資 本 化 金 額 本 期 利 息 資 本 化 率 (%) 資金 來源 千石 5、6、 7分 廠 40,000,000.00 27,448,940.82 114,275.00 27,334,665.82 88.32 88.32 自 籌 華東 物流 中心 智能 倉庫 50,184,685.50 27,742,760.53 2,152,043.20 25,590,717.33 55.62 55.62 自 籌 奧康 國際 （上 海）辦 公樓 裝修 40,907,380.00 5,334,261.37 1,161,910.55 4,172,350.82 29.09 29.09 自 籌 奧康 國際 （上 海）宿 舍裝 修 7,129,107.00 4,295,162.38 280,714.95 4,014,447.43 62.62 62.62 自 籌 合計 138,221,172.50 64,821,125.10 3,708,943.70 61,112,181.40 / / / / (3). 本期計提在建工程減值準備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 21、 工程物資 □適用 √不適用 22、 固定資產清理 □適用 √不適用 23、 生產性生物資產 (1). 采用成本計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 24、 油氣資產 □適用 √不適用 25、 無形資產 (1). 無形資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非 專 利 技 術 商標權 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余 額 266,862,404.54 4,534,288.38 38,038,688.81 19,383,897.87 328,819,279.60 2.本期增 加金額 1,654,973.51 1,654,973.51 (1)購 置 1,654,973.51 1,654,973.51 (2)內 部研發 (3)企 業合并增加 3.本期減 少金額 (1)處 置 4.期末余 額 266,862,404.54 4,534,288.38 38,038,688.81 21,038,871.38 330,474,253.11 二、累計攤銷 1.期初余 額 45,209,176.37 2,812,246.49 25,126,439.66 9,556,341.71 82,704,204.23 2.本期增 加金額 3,816,070.80 220,333.44 1,872,931.29 1,011,079.44 6,920,414.97 （1）計 提 3,816,070.80 220,333.44 1,872,931.29 1,011,079.44 6,920,414.97 3.本期減 少金額 (1)處 置 4.期末余 額 49,025,247.17 3,032,579.93 26,999,370.95 10,567,421.15 89,624,619.20 三、減值準備 1.期初余 額 2.本期增 加金額 （1）計 提 3.本期減 少金額 (1)處 置 4.期末余 額 四、賬面價值 1.期末賬 面價值 217,837,157.37 1,501,708.45 11,039,317.86 10,471,450.23 240,849,633.91 2.期初賬 面價值 221,653,228.17 1,722,041.89 12,912,249.15 9,827,556.16 246,115,075.37 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0% (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 26、 開發支出 □適用 √不適用 27、 商譽 (1). 商譽賬面原值 □適用 √不適用 (2). 商譽減值準備 □適用 √不適用 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 28、 長期待攤費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 店面 裝修 151,847,341.45 47,848,015.77 32,824,442.37 8,585,273.92 158,285,640.93 租金 13,789,805.55 37,479,001.83 35,600,893.22 12,926,385.13 2,741,529.03 其他 22,094,837.19 58,073,347.59 66,344,918.33 324,370.30 13,498,896.15 合計 187,731,984.19 143,400,365.19 134,770,253.92 21,836,029.35 174,526,066.11 29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 100,573,821.50 23,871,476.97 109,713,796.77 26,281,036.17 內部交易未實現利潤 215,402,767.94 40,250,028.99 250,404,395.12 47,968,323.56 可抵扣虧損 25,723,817.19 6,430,954.30 22,585,661.32 5,646,415.34 同一控制下業務合并取 得的凈資產計稅基礎差 異 47,027,591.88 7,054,138.78 47,807,343.95 7,171,101.59 合計 388,727,998.51 77,606,599.04 430,511,197.16 87,066,876.66 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 □適用 √不適用 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債： □適用 √不適用 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 41,108,794.31 41,607,055.81 可抵扣虧損 241,608,406.76 240,815,658.38 合計 282,717,201.07 282,422,714.19 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2018年 13,807,858.20 19,207,720.53 2019年 45,905,321.30 52,117,322.55 2020年 68,075,431.91 75,100,632.02 2021年 93,757,701.14 94,389,983.28 2022年 20,062,094.21 合計 241,608,406.76 240,815,658.38 / 其他說明： □適用 √不適用 30、 其他非流動資產 □適用 √不適用 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 □適用 √不適用 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負債 □適用 √不適用 34、 應付票據 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 116,454,259.72 合計 116,454,259.72 本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。 35、 應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 547,760,127.66 739,056,721.33 廣告費 239,500.00 1,234,847.08 長期資產采購款 4,896,814.43 5,993,345.36 其他 2,814,493.86 2,770,476.49 合計 555,710,935.95 749,055,390.26 (2). 賬齡超過1年的重要應付賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 浙江寶盛建設集團有限公司上海 金山分公司 4,691,377.64 工程尾款，待質保期滿后支付 合計 4,691,377.64 / 其他說明 □適用 √不適用 36、 預收款項 (1). 預收賬款項列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 52,642,219.85 27,807,133.47 租金 858,857.21 1,641,688.91 合計 53,501,077.06 29,448,822.38 (2). 賬齡超過1年的重要預收款項 □適用 √不適用 (3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 37、 應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 66,760,222.58 204,754,761.80 233,108,006.39 38,406,977.99 二、離職后福利-設定 提存計劃 1,926,694.07 12,205,269.93 12,652,176.26 1,479,787.74 三、辭退福利 四、一年內到期的其他 福利 合計 68,686,916.65 216,960,031.73 245,760,182.65 39,886,765.73 (2). 短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼 和補貼 63,333,912.81 193,962,281.55 222,334,000.12 34,962,194.24 二、職工福利費 三、社會保險費 1,141,163.30 7,559,643.60 7,967,490.89 733,316.01 其中：醫療保險費 837,331.33 5,802,112.79 6,161,906.72 477,537.40 工傷保險費 218,417.13 1,137,788.80 1,170,747.45 185,458.48 生育保險費 85,414.84 619,742.01 634,836.72 70,320.13 四、住房公積金 99,007.48 1,809,356.00 1,737,159.00 171,204.48 五、工會經費和職工教 育經費 1,765,709.04 703,822.74 508,637.50 1,960,894.28 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 八、其他 420,429.95 719,657.91 560,718.88 579,368.98 合計 66,760,222.58 204,754,761.80 233,108,006.39 38,406,977.99 (3). 設定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 1,833,498.81 11,682,069.94 12,062,182.78 1,453,385.97 2、失業保險費 93,195.26 523,199.99 589,993.48 26,401.77 3、企業年金繳費 合計 1,926,694.07 12,205,269.93 12,652,176.26 1,479,787.74 其他說明： □適用 √不適用 38、 應交稅費 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 7,397,749.78 3,550,117.51 消費稅 營業稅 企業所得稅 14,535,013.90 29,112,930.84 個人所得稅 156,870.44 603,814.60 城市維護建設稅 552,955.51 1,129,142.56 房產稅 895,715.10 土地使用稅 2,767.71 2,767.69 教育費附加 264,233.13 585,350.47 地方教育費附加 162,582.89 376,534.92 印花稅 45,598.13 153,644.05 其他 106,743.87 435,762.25 合計 23,224,515.36 36,845,779.99 39、 應付利息 □適用 √不適用 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 40、 應付股利 □適用 √不適用 41、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 押金保證金 47,020,885.17 54,100,482.80 店鋪租金 10,113,180.61 9,264,705.39 代收代付款 8,070,579.24 603,240.29 應付暫收款 22,960,299.11 9,121,818.20 其他 31,746,378.76 29,014,159.07 合計 119,911,322.89 102,104,405.75 (2). 賬齡超過1年的重要其他應付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 瑞安市吉爾康鞋業有限公司 2,000,000.00 合同期內 永嘉縣牛公子鞋業有限公司 1,870,000.00 合同期內 李元文 1,794,653.46 代墊款 永嘉縣宏昌鞋業有限公司 1,230,000.00 合同期內 廈門樂麥電子商務有限公司 1,100,000.00 合同期內 溫州歐錦鞋業有限公司 1,100,000.00 合同期內 永嘉麥嘉達鞋業制造有限公司 1,080,000.00 合同期內 浙江賽馬鞋業有限公司 1,000,000.00 合同期內 合計 11,174,653.46 / 其他說明 □適用 √不適用 42、 劃分為持有待售的負債 □適用 √不適用 43、 1年內到期的非流動負債 □適用 √不適用 44、 其他流動負債 其他流動負債情況 □適用√不適用 短期應付債券的增減變動： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 45、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 338,720,000.00 346,850,000.00 合計 338,720,000.00 346,850,000.00 長期借款分類的說明： 其他說明，包括利率區間： □適用 √不適用 46、 應付債券 (1). 應付債券 □適用√不適用 (2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） □適用 √不適用 (3). 劃分為金融負債的其他金融工具說明： 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 47、 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款： □適用 √不適用 48、 長期應付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項應付款 □適用 √不適用 50、 預計負債 □適用 √不適用 51、 遞延收益 遞延收益情況 □適用 √不適用 涉及政府補助的項目： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 52、 其他非流動負債 □適用 √不適用 53、 股本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總 數 400,980,000.00 400,980,000.00 54、 其他權益工具 (1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 55、 資本公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢 價） 1,929,743,708.79 1,929,743,708.79 其他資本公積 合計 1,929,743,708.79 1,929,743,708.79 56、 庫存股 □適用 √不適用 57、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅 減：前期 減： 稅后歸屬于 稅后 前發生額 計入其 他綜合 收益當 期轉入 損益 所得 稅費 用 母公司 歸屬 于少 數股 東 一、以后不能重分 類進損益的其他綜 合收益 其中：重新計算設 定受益計劃凈負債 和凈資產的變動 權益法下在被投 資單位不能重分類 進損益的其他綜合 收益中享有的份額 二、以后將重分類 進損益的其他綜合 收益 10,828,386.34 -234,615.00 -234,615.00 10,593,771.34 其中：權益法下在 被投資單位以后將 重分類進損益的其 他綜合收益中享有 的份額 可供出售金融資 產公允價值變動損 益 持有至到期投資 重分類為可供出售 金融資產損益 現金流量套期損 益的有效部分 外幣財務報表折 算差額 10,828,386.34 -234,615.00 -234,615.00 10,593,771.34 其他綜合收益合計 10,828,386.34 -234,615.00 -234,615.00 10,593,771.34 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：無 58、 專項儲備 □適用 √不適用 59、 盈余公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 200,490,000.00 200,490,000.00 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 200,490,000.00 200,490,000.00 60、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 調整期初未分配利潤合計數（調增+， 調減－） 調整后期初未分配利潤 1,552,756,893.36 1,548,287,196.00 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 潤 175,011,504.03 211,504,076.67 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 240,588,000.00 300,735,000.00 轉作股本的普通股股利 其他 -15,221.82 期末未分配利潤 1,487,180,397.39 1,459,071,494.49 調整期初未分配利潤明細： 1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。 61、 營業收入和營業成本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,587,751,319.20 989,588,761.35 1,587,336,385.14 987,822,607.46 其他業務 6,660,434.83 2,123,367.49 14,889,893.14 991,558.60 合計 1,594,411,754.03 991,712,128.84 1,602,226,278.28 988,814,166.06 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 6,295.21 49,365.40 城市維護建設稅 5,351,031.59 5,099,299.82 教育費附加 4,712,740.13 4,639,557.54 資源稅 房產稅 2,095,730.06 土地使用稅 601,965.12 車船使用稅 印花稅 756,142.52 其他 324,909.60 32,982.10 合計 13,848,814.23 9,821,204.86 63、 銷售費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 廣告費 40,568,039.96 26,981,249.39 職工薪酬 48,097,402.63 42,972,435.34 租賃費 25,843,640.83 23,267,596.20 運輸費 21,074,351.62 23,418,868.66 業務宣傳費 23,326,558.16 17,245,150.15 資產攤銷與折舊 38,945,592.06 30,226,311.37 差旅費 1,866,677.21 2,292,903.25 水電費 14,388,845.57 14,237,946.41 業務招待費 498,393.03 515,877.86 傭金 14,974,537.24 其他 14,920,701.73 29,510,352.42 合計 244,504,740.04 210,668,691.05 64、 管理費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 73,749,110.71 62,757,581.26 資產折舊與攤銷 24,801,719.83 20,737,049.34 研究開發費用 15,325,940.73 10,040,389.56 稅金 5,272,744.81 租賃費 7,613,892.09 5,762,559.42 業務招待費 1,206,206.32 1,092,597.54 差旅費 3,006,620.37 3,368,877.87 培訓費 2,362,935.25 2,939,321.38 辦公費 3,338,562.41 3,428,010.24 咨詢服務費 2,483,173.36 活動經費 403,480.70 聘請中介機構費 546,928.65 其他 16,660,321.35 29,286,823.90 合計 151,498,891.77 144,685,955.32 65、 財務費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 5,318,164.18 3,998,755.15 減：利息收入 -10,262,010.53 -10,005,126.77 匯兌損益 2,333,700.36 -523,508.99 手續費及其他 4,417,132.66 2,791,911.43 合計 1,806,986.67 -3,737,969.18 66、 資產減值損失 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -10,821,701.40 -4,008,173.43 二、存貨跌價損失 2,879,133.33 -556,190.83 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 -7,942,568.07 -4,564,364.26 67、 公允價值變動收益 □適用 √不適用 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -5,569,194.00 -5,956,000.00 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產在持有期間的投資 收益 處置以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產取得的投資收 益 持有至到期投資在持有期間的投資 收益 可供出售金融資產等取得的投資收 益 處置可供出售金融資產取得的投資 收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價 值重新計量產生的利得 理財產品投資收益 14,676,695.92 15,358,533.22 合計 9,107,501.92 9,402,533.22 69、 營業外收入 營業外收入情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置利得 合計 5,086.66 9,907.78 5,086.66 其中：固定資產處置 利得 5,086.66 9,907.78 5,086.66 無形資產處置 利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利 得 接受捐贈 政府補助 1,771,869.90 1,573,043.34 1,771,869.90 罰沒收入 12,215,409.50 6,574,416.89 12,215,409.50 其他 649,624.62 844,625.16 649,624.62 合計 14,641,990.68 9,001,993.17 14,641,990.68 計入當期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 其他政府補助 1,771,869.90 1,573,043.34 與收益相關 合計 1,771,869.90 1,573,043.34 / 其他說明： □適用 √不適用 70、 營業外支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置損 失合計 14,837.69 55,317.44 14,837.69 其中：固定資產處置 損失 14,837.69 55,317.44 14,837.69 無形資產處 置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換 損失 對外捐贈 100,000.00 80,000.00 100,000.00 罰款支出 1,194,160.42 1,093,946.78 1,194,160.42 賠償支出 272,448.06 203,576.00 272,448.06 其他 61,206.19 127,135.35 61,206.19 合計 1,642,652.36 1,559,975.57 1,642,652.36 71、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 36,769,024.32 65,204,138.38 遞延所得稅費用 9,460,277.62 -3,214,640.27 合計 46,229,301.94 61,989,498.11 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 221,089,600.79 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 33,163,440.12 子公司適用不同稅率的影響 9,408,511.93 調整以前期間所得稅的影響 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 的影響 -469,166.56 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差 異或可抵扣虧損的影響 4,126,516.45 所得稅費用 46,229,301.94 其他說明： □適用 √不適用 72、 其他綜合收益 √適用 □不適用 其他綜合收益的稅后凈額詳見本財務報表附注合并資產負債表項目注釋之57其他綜合收益。 73、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 押金保證金 88,055,438.76 47,450,900.34 往來款項 32,465,727.69 79,682,836.56 營業外收入 14,641,990.68 1,573,043.34 銀行存款利息收入 10,262,010.53 2,153,266.24 備用金 567,639.04 合計 145,992,806.70 130,860,046.48 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 保證金存款 21,161,828.59 78,531,448.76 銷售活動相關支出 64,228,505.45 70,633,641.74 管理活動相關支出 40,317,279.22 52,091,164.53 往來款 82,462,656.23 184,873,287.19 營業外支出 1,627,814.67 銀行手續費 4,417,132.66 2,794,416.30 備用金 637,594.96 合計 214,852,811.78 388,923,958.52 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動有關的現金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現金 □適用 √不適用 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 □適用 √不適用 74、 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流 量： 凈利潤 174,860,298.85 211,393,647.14 加：資產減值準備 -7,942,568.07 -4,564,364.26 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產 性生物資產折舊 16,957,392.49 13,814,735.38 無形資產攤銷 6,920,414.97 7,089,396.33 長期待攤費用攤銷 134,770,253.92 68,579,614.56 處置固定資產、無形資產和其他長期 資產的損失（收益以“－”號填列） 9,751.03 45,409.66 固定資產報廢損失（收益以“－”號 填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號 填列） 財務費用（收益以“－”號填列） 1,806,986.67 -3,737,969.18 投資損失（收益以“－”號填列） -9,107,501.92 -9,402,533.22 遞延所得稅資產減少（增加以“－” 號填列） 9,460,277.62 -3,214,640.27 遞延所得稅負債增加（減少以“－” 號填列） 存貨的減少（增加以“－”號填列） 169,020,757.60 20,583,661.81 經營性應收項目的減少（增加以 “－”號填列） -20,384,205.08 37,346,227.90 經營性應付項目的增加（減少以 “－”號填列） -313,262,049.91 -220,306,878.76 其他 經營活動產生的現金流量凈額 163,109,808.17 117,626,307.09 2．不涉及現金收支的重大投資和籌 資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 353,676,170.82 694,389,163.92 減：現金的期初余額 444,937,919.32 788,086,165.95 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -91,261,748.50 -93,697,002.03 (2) 本期支付的取得子公司的現金凈額 □適用 √不適用 (3) 本期收到的處置子公司的現金凈額 □適用 √不適用 (4) 現金和現金等價物的構成 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 353,676,170.82 444,937,919.32 其中：庫存現金 14,446.40 217,874.42 可隨時用于支付的銀行存款 328,765,718.55 423,412,765.12 可隨時用于支付的其他貨幣資 金 24,896,005.87 21,307,279.78 可用于支付的存放中央銀行款 項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 353,676,170.82 444,937,919.32 其中：母公司或集團內子公司使用 受限制的現金和現金等價物 其他說明： √適用 □不適用 其他貨幣資金中包含被質押的定期存款370,000,000.00元，銀行承兌匯票保證金、外匯保證金、 信用證保證金等保證金存款62,399,335.92元，共計432,399,335.92元，不屬于現金及現金等價 物。 75、 所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： □適用 √不適用 76、 所有權或使用權受到限制的資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 432,399,335.92 質押、保證金存款 應收票據 存貨 固定資產 34,749,303.56 抵押擔保 無形資產 38,027,648.18 抵押擔保 合計 505,176,287.66 / 77、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： √適用 □不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 6,055,021.29 6.7744 41,019,136.23 歐元 38,280.13 7.7496 296,655.70 港幣 人民幣 人民幣 應收賬款 其中：美元 1,164,808.52 6.7744 7,890,878.84 歐元 港幣 人民幣 人民幣 長期借款 其中：美元 50,000,000.00 6.7744 338,720,000.00 歐元 港幣 人民幣 人民幣 應付賬款 其中：美元 492,258.36 6.7744 3,334,755.03 人民幣 (2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位 幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 □適用 √不適用 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補助 1. 政府補助基本情況 □適用√不適用 2. 政府補助退回情況 □適用 √不適用 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： √適用 □不適用 （1）合并范圍增加 公司名稱 股權取得方式 股權取得時點 出資額 出資比例 上海英特斯博體育有限公司 新設子公司 2017年6月 100.00% 奧康國際（上海）鞋業有限公司出資設立上海英特斯博體育有限公司，于2017年6月1日辦妥工商登記手續，并取得統一社會信用代碼為 91310116MA1J9JF29R的營業執照。該公司注冊資本50,000,000.00元，截至2017年6月30日，奧康國際（上海）鞋業有限公司實際出資0.00元，認 繳出資50,000,000.00元，占其注冊資本的100.00%，對其擁有實際控制權，故自該公司成立之日起，將其納入合并報表范圍。該公司截至資產負債表 日，尚未開展實際業務。 6、 其他 □適用 √不適用 九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要經 營地 注冊地 業務性 質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 奧康鞋業銷售有限公司 溫州 溫州 商業 100.00 同一控制下 企業合并 重慶紅火鳥鞋業有限公司 重慶 重慶 制造業 100.00 同一控制下 企業合并 奧康國際(上海）鞋業有限公司 上海 上海 商業 100.00 設立 奧康國際電子商務有限公司 溫州 溫州 商業 100.00 設立 奧港國際（香港）有限公司 香港 香港 商業 100.00 設立 永嘉奧康鞋業營銷有限公司 溫州 溫州 商業 100.00 設立 北京奧嘉康鞋業銷售有限公司 北京 北京 商業 100.00 設立 上海奧海鞋業銷售有限公司 上海 上海 商業 100.00 設立 廣州奧廣鞋業銷售有限公司 廣州 廣州 商業 100.00 設立 濟南奧濟鞋業營銷有限公司 濟南 濟南 商業 100.00 設立 福州奧閩鞋業銷售有限公司 福州 福州 商業 100.00 設立 南京奧寧鞋業銷售有限公司 南京 南京 商業 100.00 設立 株洲奧湘鞋業營銷有限公司 株洲 株洲 商業 100.00 設立 武漢奧漢鞋業銷售有限公司 武漢 武漢 商業 100.00 設立 成都奧都鞋業營銷有限公司 成都 成都 商業 100.00 設立 蕪湖奧康鞋業營銷有限公司 蕪湖 蕪湖 商業 100.00 設立 南昌奧昌鞋業銷售有限公司 南昌 南昌 商業 100.00 設立 常熟奧康鞋業銷售有限公司 常熟 常熟 商業 100.00 設立 杭州奧杭鞋業營銷有限公司 杭州 杭州 商業 100.00 設立 合肥奧康鞋業營銷有限公司 合肥 合肥 商業 100.00 設立 義烏奧義鞋業有限公司 義烏 義烏 商業 100.00 設立 寧波奧寧鞋業有限公司 寧波 寧波 商業 100.00 設立 廣州臻元鞋業有限公司 廣州 廣州 制造業 51.00 設立 愛拍客（上海）網絡科技有限公司 上海 上海 商業 100.00 設立 瑞安市奧康塞納鞋業有限公司 瑞安 瑞安 商業 80.00 設立 上海英特斯博體育有限公司 上海 上海 商業 100.00 設立 (2). 重要的非全資子公司 □適用 √不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財務信息 □適用 √不適用 (4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營企業或聯營企業中的權益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業或聯營企業 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯 營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業 或聯營企業 投資的會計 處理方法 直接 間接 LightInTheBox Holding Co., Ltd 北京 開曼群島 跨境電商 17.82 權益法核算 持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 報告期末，公司全資子公司奧港國際持有蘭亭集勢17.82％股權，在蘭亭集勢董事會中派有 兩名董事，對其有重大影響。 (2). 重要合營企業的主要財務信息 □適用 √不適用 (3). 重要聯營企業的主要財務信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 XX公司 XX公司 LightInTheBox Holding Co., Ltd XX公司 流動資產 789,000,506.00 非流動資產 30,959,831.00 資產合計 819,960,337.00 流動負債 363,256,005.00 非流動負債 負債合計 363,256,005.00 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 456,704,332.00 按持股比例計算的凈資產份 額 81,384,711.96 調整事項 --商譽 331,853,703.15 --內部交易未實現利潤 --其他 對聯營企業權益投資的賬面 價值 413,238,415.11 存在公開報價的聯營企業權 益投資的公允價值 營業收入 873,076,404.00 凈利潤 -26,518,353.60 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -26,518,353.60 本年度收到的來自聯營企業 的股利 其他說明： 蘭亭集勢為美國上市公司，2017年半年度報告披露遲于本公司，為保證信息披露公平，公司 暫無法提供蘭亭集勢報告期的財務信息。 (4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 □適用 √不適用 (5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營企業投資相關的未確認承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關的風險 √適用 □不適用 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面 影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化�；�于該風險管理目標，本公司風險 管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理， 并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。 本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場 風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。 (一) 信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。 本公司的信用風險主要來自應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。 1. 應收賬款、應收票據 本公司定期/持續對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇 與經認可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監控，以確保本公司不會面臨 重大壞賬風險。 由于本公司僅與經認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按 照客戶進行管理。截至2017年6月30日，本公司具有特定信用風險集中，本公司應收賬款的 36.22%(2016年12月31日：42.62%)源于余額前五名客戶。本公司對應收賬款余額未持有任何擔 保物或其他信用增級。 (1) 本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡 分析如下： 單位：元 幣種：人民幣 項 目 期末數 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計 1年以內 1-2年 2年以上 應收票據 7,853,814.00 7,853,814.00 小 計 7,853,814.00 7,853,814.00 (續上表) 項 目 期初數 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計 1年以內 1-2年 2年以上 應收票據 7,030,557.88 7,030,557.88 小 計 7,030,557.88 7,030,557.88 (2) 單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之應收款項說明。 (二) 流動風險 流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺 的風險。流動風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債 務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。 為控制該項風險，本公司綜合運用銀行借款等融資手段，并采取長、短期融資方式適當結合， 優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行 授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。 金融負債按剩余到期日分類 單位：元 幣種：人民幣 項 目 期末數 賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上 銀行借款 338,720,000.00 358,841,919.56 7,775,656.32 351,066,263.24 應付賬款 555,710,935.95 555,710,935.95 555,710,935.95 其他應付款 119,911,322.89 119,911,322.89 119,911,322.89 小 計 1,014,342,258.84 1,034,464,178.40 683,397,915.16 351,066,263.24 (續上表) 項 目 期初數 賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上 銀行借款 346,850,000.00 359,129,751.12 7,962,288.60 351,167,462.52 應付票據 116,454,259.72 116,454,259.72 116,454,259.72 應付賬款 749,055,390.26 749,055,390.26 749,055,390.26 其他應付款 102,104,405.75 102,104,405.75 102,104,405.75 小 計 1,314,464,055.73 1,326,743,806.85 975,576,344.33 351,167,462.52 (三) 市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市 場風險主要包括利率風險和外匯風險。 1. 利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本 公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。 截至2017年6月30日，本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣338,720,000.00元(2016年12 月31日：人民幣346,850,000.00元)，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基準點，不會 對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。 2. 外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本 公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。對于外幣資產和負債，如 果出現短期的失衡情況，本公司會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將凈風險敞口維持在可 接受的水平。 本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋其他之外幣 貨幣性項目說明。 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 □適用 √不適用 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 □適用 √不適用 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用√不適用 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用√不適用 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感 性分析 □適用√不適用 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政 策 □適用√不適用 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 □適用√不適用 9、 其他 □適用√不適用 十二、 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企 業的持股比例 (%) 母公司對本企業 的表決權比例(%) 奧康投資控 股有限公司 上海 投資 10,000 32.73 32.73 本企業最終控制方是自然人王振滔先生。 2、 本企業的子公司情況 √適用 □不適用 本企業子公司的情況詳見附注九.1 3、 本企業合營和聯營企業情況 √適用 □不適用 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業 情況如下 √適用 □不適用 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 LightInTheBox Holding Co., Ltd 本公司聯營企業 其他說明 □適用 √不適用 4、 其他關聯方情況 √適用 □不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 重慶奧康置業有限公司 同受實際控制人控制 奧康集團有限公司 同受實際控制人控制 其他說明 5、 關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 LightInTheBox Holding Co., Ltd 銷售商品 7,121.75 出售商品/提供勞務情況表 □適用 √不適用 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 □適用 √不適用 (2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關聯托管/承包情況說明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關聯管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關聯租賃情況 本公司作為出租方： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 重慶奧康置業有限 公司 房屋建筑物 147,268.46 145,490.08 本公司作為承租方： □適用 √不適用 關聯租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 √適用 □不適用 單位：元幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否 已經履行 完畢 奧港國際（香港）有限公司 190,000,000.00 2015年7月15日 2018年7月15日 否 奧港國際（香港）有限公司 180,000,000.00 2015年7月16日 2018年8月6日 否 本公司作為被擔保方 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 奧康集團有限公司 25,000,000.00 2017-4-26 2018-8-6 否 關聯擔保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關聯方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 □適用 √不適用 (7). 關鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位：萬元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 157.68 160.36 (8). 其他關聯交易 □適用 √不適用 6、 關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 LightInTheBox HoldingCo., Ltd 15,345.94 (2). 應付項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預收款項 重慶奧康置業有限公 司 67,290.27 201,870.76 7、 關聯方承諾 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權益結算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現金結算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 □適用 √不適用 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 □適用 √不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明 □適用 √不適用 十六、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用√不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務重組 □適用 √不適用 3、 資產置換 (1). 非貨幣性資產交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據與會計政策： □適用 √不適用 (2). 報告分部的財務信息 □適用 √不適用 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 √適用□不適用 本公司不存在多種經營或跨地區經營，故無報告分部。本公司按產品分類的主營業務收入及主營 業務成本明細如下： 單位：元 幣種：人民幣 項 目 男鞋 女鞋 皮具 分部間 抵銷 合 計 主營業務收入 939,800,079.90 480,109,070.92 167,842,168.38 1,587,751,319.20 主營業務成本 588,883,359.73 301,170,336.42 99,535,065.20 989,588,761.35 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十七、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金 額重大 并單獨 計提壞 賬準備 的應收 賬款 按信用 風險特 征組合 計提壞 賬準備 的應收 賬款 200,745,180.75 100.00 648,971.73 0.32 200,096,209.02 194,391,753.23 100.00 625,550.43 0.32 193,766,202.80 其中：賬 齡分析法 組合 25,037,823.34 12.47 648,971.73 2.59 24,388,851.61 19,236,415.52 9.90 625,550.43 3.25 18,610,865.09 合并范圍 內應收賬 款組合 175,707,357.41 87.53 175,707,357.41 175,155,337.71 90.10 175,155,337.71 單項金 額不重 大但單 獨計提 壞賬準 備的應 收賬款 合計 200,745,180.75 / 648,971.73 / 200,096,209.02 194,391,753.23 / 625,550.43 / 193,766,202.80 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1-3個月 18,411,024.37 184,110.24 1.00% 4-6個月 1,689,637.32 33,792.75 2.00% 7-12個月 4,155,142.78 207,757.14 5.00% 1年以內小計 24,255,804.47 425,660.13 1.75% 1至2年 668,149.03 133,629.81 20.00% 2至3年 48,376.11 24,188.06 50.00% 3年以上 65,493.73 65,493.73 100.00% 合計 25,037,823.34 648,971.73 2.59% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額23,421.30元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 的比例(%) 壞賬準備 奧康國際(上海)鞋業有限公司 175,707,357.41 87.53 中國人民武裝警察邊防部隊 6,131,428.73 3.05 61,314.29 STONEFLY S.P.A 4,744,543.74 2.36 47,445.44 永嘉麥嘉達鞋業制造有限公司 2,522,737.80 1.26 43,282.85 江陰海瀾之家供應鏈管理有限公司 2,344,236.08 1.17 23,442.36 小 計 191,450,303.76 95.37 175,484.94 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用√不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比 例 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 單項金 額重大 并單獨 計提壞 賬準備 的其他 應收款 按信用 風險特 征組合 計提壞 賬準備 的其他 應收款 1,641,302,060.48 100.00 2,028,583.90 0.12 1,639,273,476.58 1,555,364,888.11 100.00 2,046,039.50 0.13 1,553,318,848.61 其中：賬 齡分析 法組合 13,546,972.22 0.83 2,028,583.90 14.97 11,518,388.32 17,731,366.89 1.14 2,046,039.50 11.54 15,685,327.39 合并范 圍內其 他應收 款組合 1,627,755,088.26 99.17 1,627,755,088.26 1,537,633,521.22 98.86 1,537,633,521.22 單項金 額不重 大但單 獨計提 壞賬準 備的其 他應收 款 合計 1,641,302,060.48 / 2,028,583.90 / 1,639,273,476.58 1,555,364,888.11 / 2,046,039.50 / 1,553,318,848.61 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1-3個月 4,562,465.87 45,624.66 1.00% 4-6個月 832,033.58 16,640.67 2.00% 7-12個月 1,794,842.20 89,742.11 5.00% 1年以內小計 7,189,341.65 152,007.44 2.11% 1至2年 5,565,132.69 1,113,026.54 20.00% 2至3年 57,895.92 28,947.96 50.00% 3年以上 734,601.96 734,601.96 100.00% 合計 13,546,972.22 2,028,583.90 14.97% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額0元；本期收回或轉回壞賬準備金額17,455.60元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 關聯方往來 1,627,755,088.26 1,537,633,521.22 押金保證金 6,402,558.68 8,241,140.88 應收暫付款 5,640,447.91 3,264,454.34 拆借款 621,349.53 5,937,700.00 其他 882,616.10 288,071.67 合計 1,641,302,060.48 1,555,364,888.11 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 (%) 壞賬準備 期末余額 奧康鞋業銷售有限 公司 關聯方往來 1,399,828,841.35 1-3月 85.29 奧康國際(上海)鞋 業有限公司 關聯方往來 164,718,552.45 1-3月 10.04 奧港國際(香港)有 限公司 關聯方往來 53,643,112.73 1-3月 3.27 重慶紅火鳥鞋業有 限公司 關聯方往來 9,564,581.73 1-3月 0.58 北京宏信天誠國際 招標有限公司 押金保證金 1,381,000.00 4-6個月 0.08 27,620.00 合計 / 1,629,136,088.26 / 99.26 27,620.00 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 3、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值 準備 賬面價值 賬面余額 減值 準備 賬面價值 對子公司投資 531,704,049.07 531,704,049.07 531,704,049.07 531,704,049.07 對聯營、合營企業 投資 合計 531,704,049.07 531,704,049.07 531,704,049.07 531,704,049.07 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期 增加 本期 減少 期末余額 本期計 提減值 準備 減值準 備期末 余額 奧康鞋業銷售有限公司 129,340,225.53 129,340,225.53 重慶紅火鳥鞋業有限公 司 58,516,441.14 58,516,441.14 奧康國際(上海)鞋業有 限公司 106,660,000.00 106,660,000.00 奧康國際電子商務有限 公司 106,660,000.00 106,660,000.00 奧港國際(香港)有限公 司 130,527,382.40 130,527,382.40 合計 531,704,049.07 531,704,049.07 (2) 對聯營、合營企業投資 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 4、 營業收入和營業成本： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 393,959,766.83 258,657,304.15 414,552,997.00 277,648,734.30 其他業務 11,565,830.45 8,532,046.32 15,264,435.37 2,090,996.94 合計 405,525,597.28 267,189,350.47 429,817,432.37 279,739,731.24 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新 計量產生的利得 理財產品投資收益 11,981,718.65 10,023,599.13 合計 11,981,718.65 10,023,599.13 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -9,751.03 處置電子設備產生的損 失。 計入當期損益的政府補助（與企業業務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 受的政府補助除外） 1,771,869.90 政府財政補貼。 委托他人投資或管理資產的損益 14,676,695.92 購買理財產品收益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 11,237,219.45 主要是向供應商收取的 罰款收入。 所得稅影響額 -5,561,353.37 少數股東權益影響額 -9,703.87 合計 22,104,977.00 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非 經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權平均凈資產 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 利潤 4.18 0.4365 0.4365 扣除非經常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤 3.66 0.3813 0.3813 3、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的 財務報告 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及 公告原稿 董事長：王振滔 董事會批準報送日期：2017年8月16日 修訂信息 □適用 √不適用 中財網