澳 柯 瑪：2007年年度報(bào)告

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證券代碼：600336 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：澳柯瑪 青島澳柯瑪股份有限公司2007年年度報(bào)告 一、重要提示 1、本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。 2、董事王大亮，因公出差，授權(quán)張興起先生代表出席，并簽署有關(guān)文件。 董事宋聞非，因公出差，授權(quán)王英峰先生代表出席，并簽署有關(guān)文件。 3、山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。 4、公司負(fù)責(zé)人...

證券代碼：600336 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：澳柯瑪 青島澳柯瑪股份有限公司2007年年度報(bào)告 一、重要提示 1、本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。 2、董事王大亮，因公出差，授權(quán)張興起先生代表出席，并簽署有關(guān)文件。 董事宋聞非，因公出差，授權(quán)王英峰先生代表出席，并簽署有關(guān)文件。 3、山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。 4、公司負(fù)責(zé)人李蔚，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人張興起，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）宋聞非及總會(huì)計(jì)師王英峰聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。 二、公司基本情況簡(jiǎn)介 1、公司法定中文名稱(chēng)：青島澳柯瑪股份有限公司 公司法定中文名稱(chēng)縮寫(xiě)：澳柯瑪 公司英文名稱(chēng)：QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 公司英文名稱(chēng)縮寫(xiě)：AUCMA 2、公司法定代表人：李蔚 3、公司董事會(huì)秘書(shū)：孫武 電話(huà)：0532-86765129 傳真：0532-86765129 E-mail：sunwu@aucma.com.cn 聯(lián)系地址：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)前灣港路315號(hào) 4、公司注冊(cè)地址：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)前灣港路315號(hào) 公司辦公地址：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)前灣港路315號(hào) 郵政編碼：266510 公司國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.aucma.com.cn 公司電子信箱：dmb@aucma.com.cn 5、公司信息披露報(bào)紙名稱(chēng)：中國(guó)證券報(bào)、上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào) 登載公司年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.sse.com.cn 公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)前灣港路315號(hào)董事會(huì)辦公室 6、公司A股上市交易所：上海證券交易所 公司A股簡(jiǎn)稱(chēng)：600336 公司A股代碼：澳柯瑪 7、其他有關(guān)資料 公司首次注冊(cè)登記日期：1998年12月28日 公司首次注冊(cè)登記地點(diǎn)：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)前灣港路315號(hào) 公司法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：3702001805678 公司稅務(wù)登記號(hào)碼：370211163621493 公司聘請(qǐng)的境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱(chēng)：山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 公司聘請(qǐng)的境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址：青島市東海西路39號(hào)世紀(jì)大廈26-27層 三、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)： (一)本報(bào)告期主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 金額 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) -555,839,847.07 利潤(rùn)總額 -553,334,347.07 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) -556,130,948.46 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) -561,948,743.57 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -136,203,941.46 (二)扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 單位:元幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 373,823.51 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一 1,395,700.00 標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外 債務(wù)重組損益 185,587.62 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收支凈額 -300,002.70 應(yīng)付職工福利費(fèi)轉(zhuǎn)回 4,162,686.68 合計(jì) 5,817,795.11 (三)報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) 單位:元幣種:人民幣 主要 2006年 本年比 會(huì)計(jì) 2007年 上年增 2005年 調(diào)整后 調(diào)整前 數(shù)據(jù) 減(%) 營(yíng)業(yè) 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 1,090,020,854.49 32.76 1,942,405,888.28 收入 利潤(rùn) -553,334,347.07 -100,317,515.71 -50,894,062.41 不適用 -96,341,239.64 總額 歸屬 于上 市公 司股 -556,130,948.46 -105,461,168.11 9,739,503.87 不適用 -73,454,684.07 東的 凈利 潤(rùn) 歸屬 于上 市公 司股 -561,948,743.57 -240,913,574.69 -174,718,072.98 不適用 -81,021,164.86 東的 扣除 非經(jīng) 常性 損益 的凈 利潤(rùn) 基本 每股 -1.63 -0.31 0.0286 不適用 -0.2154 收益 稀釋 每股 -1.63 -0.31 不適用 收益 扣除 非經(jīng) 常性 損益 -1.65 -0.67 不適用 后的 基本 每股 收益 全面 攤薄 凈資 -129.12 -10.69 0.95 不適用 -6.74 產(chǎn)收 益率 （%） 加權(quán) 平均 凈資 -78.46 -10.11 不適用 產(chǎn)收 益率 （%） 扣除 非經(jīng) 常性 損益 后全 -130.53 -24.41 -16.96 不適用 -7.43 面攤 薄凈 資產(chǎn) 收益 率（%） 扣除 非經(jīng) 常性 損益 -79.32 -23.10 -16.48 不適用 -7.04 后的 加權(quán) 平均 凈資 產(chǎn)收 益率 （%） 經(jīng)營(yíng) 活動(dòng) 產(chǎn)生 的現(xiàn) -136,203,941.46 -301,132,505.07 -394,904,269.21 不適用 -304,170,569.49 金流 量?jī)?額 每股 經(jīng)營(yíng) 活動(dòng) 產(chǎn)生 -0.40 -0.88 -1.158 不適用 -0.892 的現(xiàn) 金流 量?jī)?額 2006年末 本年末 比上年 2007年末 2005年末 調(diào)整后 調(diào)整前 末增減 (%) 總資 2,630,635,281.20 2,916,885,308.14 2,949,988,742.97 -9.81 4,252,676,872.14 產(chǎn) 所有 者權(quán) 益（或 430,702,650.11 986,833,598.57 1,030,303,992.62 -56.36 1,090,530,504.91 股東 權(quán)益） 歸屬 于上 市公 司股 1.26 2.89 2.95 -56.40 3.12 東的 每股 凈資 產(chǎn) (四)采用公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目 本公司根據(jù)持有的基金投資目的，將其劃分為交易性金融資產(chǎn)并采用公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)量，因該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更調(diào)整增加2007年1月1日交易性金融資產(chǎn)305,697.56元，調(diào)整增加2007年1月1日留存收益305,697.56元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 四、股本變動(dòng)及股東情況 (一)股本變動(dòng)情況 1、股份變動(dòng)情況表 單位:股 本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后 公 發(fā) 積 比例 行 送 數(shù)量 金 其他 小計(jì) 數(shù)量 比例(%) (%) 新 股 轉(zhuǎn) 股 股 一、有限售條件股份 1、國(guó)家持股 208,096,456 61.019 -207,000,000 -207,000,000 1,096,456 0.3215 2、國(guó)有法人持 179,376,456 179,376,456 179,376,456 52.5975 股 3、其他內(nèi)資持 25,666,402 25,666,402 25,666,402 7.526 股 其中： 境內(nèi)法人持股 25,666,402 25,666,402 25,666,402 7.526 境內(nèi)自然人持 股 4、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售條件股 208,096,456 61.019 -1,957,142 -1,957,142 206,139,314 60.445 份合計(jì) 二、無(wú)限售條件流通股份 1、人民幣普通 132,939,544 38.981 1,957,142 1,957,142 134,896,686 39.555 股 2、境內(nèi)上市的 外資股 3、境外上市的 外資股 4、其他 無(wú)限售條件流 132,939,544 38.981 1,957,142 1,957,142 134,896,686 39.555 通股份合計(jì) 三、股份總數(shù) 341,036,000 100 0 0 341,036,000 100 股份變動(dòng)的批準(zhǔn)情況 根據(jù)2005年11月23日股權(quán)分置改革相關(guān)股東會(huì)議審議通過(guò)的《青島澳柯瑪股份有限公司股權(quán)分置改革方案》，2006年12月12日，公司部分股東持有的部分股份5135944股獲得上市流通權(quán)；自2007年4月10日起，中信證券股份有限公司持有的股份中1957142股獲得上市流通權(quán)，詳見(jiàn)2007年4月6日公司公告。 2007年3月6日，青島市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出具了青國(guó)資投資[2007]3號(hào)《青島市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于青島市企業(yè)發(fā)展投資公司受讓青島澳柯瑪股份有限公司國(guó)家股的批復(fù)》，青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司持有的本公司股權(quán)性質(zhì)變更為國(guó)有法人股。股份變動(dòng)的過(guò)戶(hù)情況 2007年1月，青島澳柯瑪集團(tuán)總公司持有的本公司股份27623544股被拍賣(mài)，買(mǎi)受人為中信證券股份有限公司，該筆股權(quán)已于2007年2月12日完成股權(quán)過(guò)戶(hù)。 2、限售股份變動(dòng)情況表 單位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股東名稱(chēng) 數(shù) 股數(shù) 限售股數(shù) 數(shù) 原因 日期 青島市企業(yè)發(fā)展 股改 179,376,456 0 0 179,376,456 投資有限公司 承諾 中信證券股份有 股改 2007年4月 27,623,544 1,957,142 0 25,666,402 限公司 承諾 10日 合計(jì) 207,000,000 1,957,142 0 205,042,858 ― ― 3、證券發(fā)行與上市情況 (1)前三年歷次證券發(fā)行情況 截止本報(bào)告期末至前三年，公司未有證券發(fā)行與上市情況。 (2)公司股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況 報(bào)告期內(nèi)，公司股份結(jié)構(gòu)因部分股東持有的股份獲得上市流通發(fā)生變化，詳見(jiàn)股份變動(dòng)情況表。自2007年4月10日起，中信證券股份有限公司持有的股份中1957142股獲得上市流通權(quán)，詳見(jiàn)2007年4月6日公司公告。 (3)現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況 本報(bào)告期末公司無(wú)內(nèi)部職工股。 (二)股東情況 1、股東數(shù)量和持股情況 單位:股 報(bào)告期末股東總數(shù) 30,280 前十名股東持股情況 持有有限售 持股比例 報(bào)告期內(nèi) 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù) 股東名稱(chēng) 股東性質(zhì) 持股總數(shù) 條件股份數(shù) (%) 增減 量 量 青島市企業(yè)發(fā)展 國(guó)有法人 52.598 179,376,456 0 179,376,456 投資有限公司 中信證券股份有 境內(nèi)非國(guó)有法人 7.526 25,666,402 1,957,142 25,666,402 限公司 嵊州市銀君貿(mào)易 其他 0.928 3,166,491 3,166,491 有限公司 上海新士業(yè)商務(wù) 其他 0.439 1,497,900 181,293 咨詢(xún)有限公司 薛文翠 其他 0.303 1,032,055 1,032,055 廣東銀達(dá)擔(dān)保投 國(guó)有法人 0.293 1,000,000 0 1,000,000 資集團(tuán)有限公司 北京嘉利能源投 其他 0.274 933,029 933,029 資有限公司 蔣富強(qiáng) 其他 0.250 853,120 853,120 盧偉浩 其他 0.192 656,224 656,224 廣西鴻創(chuàng)投資有 其他 0.188 640,000 640,000 限公司 前十名無(wú)限售條件股東持股情況 股東名稱(chēng) 持有無(wú)限售條件股份數(shù)量 股份種類(lèi) 嵊州市銀君貿(mào)易有限公司 3,166,491 人民幣普通股 上海新士業(yè)商務(wù)咨詢(xún)有限公司 1,497,900 人民幣普通股 薛文翠 1,032,055 人民幣普通股 北京嘉利能源投資有限公司 933,029 人民幣普通股 蔣富強(qiáng) 853,120 人民幣普通股 盧偉浩 656,224 人民幣普通股 廣西鴻創(chuàng)投資有限公司 640,000 人民幣普通股 萬(wàn)紹英 598,091 人民幣普通股 翁光平 572,800 人民幣普通股 陳從吉 535,083 人民幣普通股 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)關(guān)系的說(shuō)明 公司未知上述股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)人的情況。 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 單位:股 持有的有限 有限售條件股份可上市交易情況 序 有限售條件股東名稱(chēng) 售條件股份 新增可上市交易 限售條件 號(hào) 可上市交易時(shí)間 數(shù)量 股份數(shù)量 2006年12月12日 12,708,907 法定承諾 1 青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司 179,376,456 2007年12月12日 14,769,405 2008年12月12日 151,898,144 2007年12月12日 2,274,453 法定承諾 2 中信證券股份有限公司 25,666,402 2008年12月12日 23,391,949 法定承諾，并須取 廣東銀達(dá)擔(dān)保投資集團(tuán)有限公 得青島澳柯瑪集 3 1,000,000 2006年12月12日 1,000,000 司 團(tuán)總公司的書(shū)面 同意 2006年12月12日 6,834 法定承諾 4 青島澳柯瑪集團(tuán)總公司 96,456 2007年12月12日 7,942 2008年12月12日 81,680 2、控股股東及實(shí)際控制人簡(jiǎn)介 (1)法人控股股東情況 控股股東名稱(chēng)：青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司 法人代表：楚振剛 注冊(cè)資本：822,000,000元 成立日期：2004年3月15日 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)：管理、融通青島市人民政府指定的各項(xiàng)專(zhuān)用基金；對(duì)外投資與資產(chǎn)管理；受托范圍內(nèi)的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理；財(cái)務(wù)顧問(wèn)；投融資咨詢(xún)（以上范圍需經(jīng)許可經(jīng)營(yíng)的，須憑許可證經(jīng)營(yíng)） 青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司為青島市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)下屬?lài)?guó)有全資企業(yè)。 公司實(shí)際控制人為青島市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，未發(fā)生變化。 (2)控股股東及實(shí)際控制人變更情況 本報(bào)告期內(nèi)公司控股股東及實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更。 (3)公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報(bào)告期末公司無(wú)其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員 (一)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 單位:股 被 報(bào)告 報(bào)告期被授予的股權(quán)激 是否 持 授 期內(nèi) 勵(lì)情況 在股 有 予 從公 東單 本 年 年 的 股 司領(lǐng) 位或 公 變 期 任期 任期 初 末 限 份 取的 可 已 其他 姓 性 年 司 動(dòng) 末 職務(wù) 起始 終止 持 持 制 增 報(bào)酬 行 行 行 關(guān)聯(lián) 名 別 齡 的 原 股 日期 日期 股 股 性 減 總額 權(quán) 權(quán) 權(quán) 單位 股 因 票 數(shù) 數(shù) 股 數(shù) (萬(wàn) 股 數(shù) 價(jià) 領(lǐng)取 票 市 票 元) 數(shù) 量 報(bào) 期 價(jià) 數(shù) （稅 酬、 權(quán) 量 前） 津貼 李 年4 年6 董事長(zhǎng) 男 39 0 0 0 25.07 否 蔚 月30 月11 日 日 王 副董事 年6 年6 大 男 43 0 0 0 是 長(zhǎng) 月11 月11 亮 日 日 張 董事、 年1 年6 興 男 37 0 0 0 23.74 否 總經(jīng)理 月6 月11 起 日 日 宋 董事、 年6 年6 聞 財(cái)務(wù)負(fù) 男 56 0 0 0 是 月30 月11 非 責(zé)人 日 日 董事、 2006 2008 王 副總經(jīng) 年12 年6 英 男 35 0 0 0 20.25 否 理、總 月24 月11 峰 會(huì)計(jì)師 日 日 宋 年6 年6 文 董事 男 42 0 0 0 是 月11 月11 雷 日 日 史 年1 年1 蘭 董事 男 35 0 0 0 1.99 是 月6 月31 戈 日 日 盧 獨(dú)立董 年6 年6 克 男 68 0 0 0 5 否 事 月11 月11 群 日 日 王 獨(dú)立董 年6 年6 同 男 55 0 0 0 5 是 事 月11 月11 孝 日 日 劉 獨(dú)立董 年6 年6 樹(shù) 女 44 0 0 0 5 是 事 月11 月11 艷 日 日 徐 監(jiān)事會(huì) 年9 年6 孟 男 54 0 0 0 是 主席 月15 月11 林 日 日 石 年1 年6 全 監(jiān)事 男 36 0 0 0 1.76 否 月6 月11 興 日 日 丁 年6 年6 唯 監(jiān)事 女 39 0 0 0 是 月30 月11 穎 日 日 邱 年9 年6 監(jiān)事 女 53 0 0 0 10.75 否 芳 月3 月11 日 日 于 年9 年6 正 監(jiān)事 男 35 0 0 0 10.81 否 月3 月11 奇 日 日 薛 年6 年8 泰 監(jiān)事 男 39 0 0 0 是 月11 月25 安 日 日 韓 年6 年9 鈞 監(jiān)事 男 56 0 0 0 是 月11 月3 鵬 日 日 趙 年6 年9 振 監(jiān)事 男 41 0 0 0 4.43 是 月11 月3 清 日 日 副總經(jīng) 2005 2008 孫 理、董 年6 年6 男 38 0 0 0 22.10 否 武 事會(huì)秘 月11 月11 書(shū) 日 日 張 副總經(jīng) 年6 年6 男 37 0 0 0 11.90 否 斌 理 月11 月11 日 日 合 / / / / / / / / / / 計(jì) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近5年的主要工作經(jīng)歷： (1)李蔚,2001年2月至2008年2月任青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司副總經(jīng)理；現(xiàn)任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司黨委副書(shū)記、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，青島澳柯瑪股份有限公司黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)。 (2)王大亮,自2000年起，曾任青島澳柯瑪股份有限公司董事長(zhǎng)、青島澳柯瑪集團(tuán)總公司副總裁、總裁、黨委委員。現(xiàn)任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司副總經(jīng)理、黨委委員，青島澳柯瑪股份有限公司副董事長(zhǎng)、青島澳柯瑪太陽(yáng)能技術(shù)工程有限公司執(zhí)行董事。 (3)張興起,2000年2月至2002年2月任青島澳柯瑪―開(kāi)利冷凍設(shè)備有限公司任生產(chǎn)經(jīng)理、EH&S經(jīng)理、工會(huì)主席；2002年2月至2005年8月任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部部長(zhǎng)、總裁助理；2005年8月至2007年9月任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司副總裁；2006年1月至今任青島澳柯瑪股份有限公司董事、總經(jīng)理，兼任黨委副書(shū)記。 (4)宋聞非,1999年12月至2007年9月任青島市擔(dān)保中心副主任；2006年6月起任青島澳柯瑪股份有限公司董事、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 (5)王英峰,2001年2月至2005年10月任青島澳柯瑪股份有限公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)部經(jīng)理；2005年10月至今任青島澳柯瑪股份有限公司總會(huì)計(jì)師；2006年12月至今任青島澳柯瑪股份有限公司董事；2007年8月至今任青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理。 (6)宋文雷,1997年11月至今在中信證券股份有限公司工作，現(xiàn)任企業(yè)并購(gòu)業(yè)務(wù)線(xiàn)執(zhí)行總經(jīng)理；2007年6月至今任青島澳柯瑪股份有限公司董事。 (7)史蘭戈,2001年11月至2004年任青島澳海生物有限公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)；2004年7月至2005年9月任青島澳柯瑪股份有限公司資金結(jié)算中心經(jīng)理；2005年10月至2006年6月任青島澳柯瑪股份有限公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；2005年10月至2007年1月任青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理。2006年1月至2007年1月任青島澳柯瑪股份有限公司董事。 (8)盧克群,1997年11月至2004年5月任北京證券有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)；2004年5月至2005年8月任北京證券有限責(zé)任公司顧問(wèn)；2005年9月至今任北京大學(xué)金融與證券研究中心研究員；2004年5月至今任青島澳柯瑪股份有限公司獨(dú)立董事。 (9)王同孝,2000年1月至今任山東科技大學(xué)財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)；2005年12月被評(píng)為博士生導(dǎo)師；2006年被聘為山東科技大學(xué)總會(huì)計(jì)師至今；2005年6月至今任青島澳柯瑪股份有限公司獨(dú)立董事。 (10)劉樹(shù)艷,1999年11月至2005年11月任青島科技大學(xué)經(jīng)管學(xué)院副教授、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系主任；2005年12月至今任青島科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院副院長(zhǎng)、教授；2005年6月至今任青島澳柯瑪股份有限公司獨(dú)立董事；2007年12月起任第十一屆青島市政協(xié)委員。 (11)徐孟林,2001年3月至今任青島市擔(dān)保中心副主任；2006年6月至今任青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司擔(dān)保部經(jīng)理；2007年9月起任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事會(huì)主席。 (12)石全興,2002年1月至2005年2月任青島澳柯瑪集團(tuán)技術(shù)管理部部長(zhǎng)；2002年12月至2005年2月任青島澳柯瑪集團(tuán)技術(shù)中心總經(jīng)理；2005年2月至今任青島澳柯瑪新能源技術(shù)有限公司總經(jīng)理；2006年1月起任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事，2007年9月至今任青島澳柯瑪股份有限公司總經(jīng)理助理。 (13)丁唯穎,1999年12月至2006年6月，任青島市企業(yè)發(fā)展投資公司主管會(huì)計(jì)；2006年6月至今任青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司財(cái)務(wù)融資部副經(jīng)理、青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (14)邱芳,2000年4月至2006年5月任青島澳柯瑪科技電器有限公司黨總支書(shū)記，工會(huì)主席，行政辦公室主任；2006年5月至今任青島澳柯瑪股份有限公司工會(huì)副主席，青島澳柯瑪商務(wù)有限公司黨總支書(shū)記，工會(huì)主席，2006年11月至今兼任青島澳柯瑪股份有限公司紀(jì)律檢查委員會(huì)委員；2007年9月起任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (15)于正奇,2001年5月至2003年3月任青島澳柯瑪股份有限公司財(cái)務(wù)部成本主管，2003年7月至2004年5月任青島澳柯瑪商務(wù)有限公司售后服務(wù)中心副經(jīng)理，2004年5月至今任青島澳柯瑪股份有限公司價(jià)格監(jiān)督中心經(jīng)理；2007年9月起任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (16)薛泰安,2000年12月至2006年7月任青島澳柯瑪新能源技術(shù)有限公司董事長(zhǎng)，2004年3月至今任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司副總裁；2005年10月至今任澳柯瑪（沂南）新能源電動(dòng)車(chē)有限公司總經(jīng)理；2002年5月至2007年8月任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事；現(xiàn)任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司董事、澳柯瑪(沂南)新能源電動(dòng)車(chē)有限公司總經(jīng)理,青島澳柯瑪電動(dòng)科技有限公司總經(jīng)理，青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理。 (17)韓鈞鵬,2002年至2005年任青島澳龍光電科技股份有限公司總經(jīng)理，2004年起任青島澳龍光電科技股份有限公司董事長(zhǎng)，青島澳柯瑪集團(tuán)總公司人力資源總監(jiān)；2005年6月11日至2007年8月任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (18)趙振清,2001年3月至2004年4月任青島澳柯瑪自動(dòng)商用設(shè)備有限公司總經(jīng)理；2004年4月起任青島澳柯瑪熱水器有限責(zé)任公司總經(jīng)理；2002年5月至2007年8月任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (19)孫武,1998年12月至今任青島澳柯瑪股份有限公司董事會(huì)秘書(shū)；2004年5月至2008年3月任青島澳柯瑪股份有限公司黨委副書(shū)記、工會(huì)主席；2004年6月至今任青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理；2006年7月至今任青島澳海生物有限公司董事長(zhǎng)。 (20)張斌,2001年2月至2003年1月任青島澳柯瑪股份有限公司技術(shù)中心副經(jīng)理；2003年1月至2003年11月任青島澳柯瑪股份有限公司品管部部長(zhǎng)；2003年11月至今任青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理。 (二)在股東單位任職情況 是否領(lǐng)取報(bào) 姓名 股東單位名稱(chēng) 擔(dān)任的職務(wù) 任期起始日期 任期終止日期 酬津貼 青島市企業(yè)發(fā)展 李蔚 副總經(jīng)理 2001-02 否 投資有限公司 青島澳柯瑪集團(tuán) 李蔚 副董事長(zhǎng) 2006-04 否 總公司 青島澳柯瑪集團(tuán) 王大亮 董事、副總經(jīng)理 2002 是 總公司 中信證券股份有 企業(yè)并購(gòu)業(yè)務(wù)線(xiàn) 宋文雷 2000-01 是 限公司 執(zhí)行總經(jīng)理 青島市企業(yè)發(fā)展 徐孟林 擔(dān)保部經(jīng)理 2006-06 是 投資有限公司 青島市企業(yè)發(fā)展 財(cái)務(wù)融資部副經(jīng) 丁唯穎 2006-06 是 投資有限公司 理 青島澳柯瑪集團(tuán) 薛泰安 副總裁 2004-03 否 總公司 青島澳柯瑪集團(tuán) 韓鈞鵬 人力資源總監(jiān) 2005 2007-10 是 總公司在其他單位任職情況 是否領(lǐng)取報(bào) 姓名 其他單位名稱(chēng) 擔(dān)任的職務(wù) 任期起始日期 任期終止日期 酬津貼 2007年9月12 宋聞非 青島市擔(dān)保中心 副主任 1995-05 是 日 北京大學(xué)金融與證券 盧克群 研究員 2005-09 否 研究中心 王同孝 山東科技大學(xué) 總會(huì)計(jì)師 2006-01 是 劉樹(shù)艷 青島科技大學(xué) 副院長(zhǎng) 2005-12 是 青島澳柯瑪熱水器有 趙振清 總經(jīng)理 2004-04 是 限責(zé)任公司 (三)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬情況 1、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬的決策程序:在本公司或本公司控股子公司領(lǐng)取報(bào)酬的董事（不含獨(dú)立董事）、監(jiān)事、高級(jí)管理人員主要領(lǐng)取工資報(bào)酬，根據(jù)各自所在公司內(nèi)部工資方案并考慮效益系數(shù)等計(jì)算得出，按月發(fā)放。 2、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬確定依據(jù)：公司成立了董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)，負(fù)責(zé)審查公司董事及高級(jí)管理人員履職情況，對(duì)其進(jìn)行年度績(jī)效考核，并根據(jù)各自目標(biāo)任務(wù)的完成情況和評(píng)價(jià)結(jié)果，兌現(xiàn)其年度薪酬。 3、不在公司領(lǐng)取報(bào)酬津貼的董事監(jiān)事情況 不在公司領(lǐng)取報(bào)酬津貼的董事、監(jiān)事的姓名 是否在股東單位或其他關(guān)聯(lián)單位領(lǐng)取報(bào)酬津貼 王大亮 是 宋聞非 是 宋文雷 是 徐孟林 是 丁唯穎 是 薛泰安 是 韓鈞鵬 是 公司獨(dú)立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)由股東大會(huì)審議決定。目前，公司其他董事、監(jiān)事沒(méi)有津貼。 (四)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 離任原因 史蘭戈 董事 因工作變動(dòng)，辭職 薛泰安 監(jiān)事 因工作變動(dòng)，辭職 韓鈞鵬 監(jiān)事 在原控股股東存在關(guān)聯(lián)兼職，辭職 趙振清 監(jiān)事 在原控股股東存在關(guān)聯(lián)兼職，辭職 (五)公司員工情況 截止報(bào)告期末,公司在職員工為3,790人,需承擔(dān)費(fèi)用的離退休職工為0人。本統(tǒng)計(jì)包括公司本部及各控股子公司。 員工的結(jié)構(gòu)如下： 1、專(zhuān)業(yè)構(gòu)成情況 專(zhuān)業(yè)類(lèi)別 人數(shù) 銷(xiāo)售 420 技術(shù) 146 財(cái)務(wù) 140 行政 330 生產(chǎn) 2,7542、教育程度情況 教育類(lèi)別 人數(shù) 高中、中專(zhuān)及以下 2,904 大專(zhuān) 442 本科及以上 444 六、公司治理結(jié)構(gòu) (一)公司治理的情況 公司能?chē)?yán)格按照《公司法》、《證券法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定的法規(guī)和發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件以及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，公司章程及董事會(huì)制定的各項(xiàng)規(guī)章制度及細(xì)則，規(guī)范運(yùn)作，不斷改善提高公司的治理水平。 目前公司治理結(jié)構(gòu)完善，與中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)文件要求未有差異。截至報(bào)告期末，公司的治理狀況簡(jiǎn)述如下： 1、關(guān)于股東與股東大會(huì)：公司已經(jīng)制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》；公司建立了與股東溝通的渠道，使所有股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利；公司能夠嚴(yán)格按照法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定召集、召開(kāi)股東大會(huì)，聘專(zhuān)業(yè)律師出席并見(jiàn)證，會(huì)議的各項(xiàng)程序均符合《公司法》、《證券法》等的有關(guān)規(guī)定，會(huì)議決議合法、有效。報(bào)告期內(nèi)公司召開(kāi)了2006年度股東大會(huì)以及1次臨時(shí)股東大會(huì)。 2、關(guān)于控股股東與上市公司：控股股東青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司行為規(guī)范，沒(méi)有超越股東大會(huì)直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)方面做到了“五獨(dú)立”，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)能夠獨(dú)立運(yùn)作。 3、關(guān)于董事和董事會(huì)：公司董事會(huì)制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》；公司董事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和公司章程的要求；公司建立了董事選舉的累積投票制度，并嚴(yán)格按照該制度規(guī)定的董事選聘程序選舉董事；公司各位董事能夠勤勉盡責(zé)，以認(rèn)真的態(tài)度出席董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)，積極參加有關(guān)培訓(xùn)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，了解作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。公司已經(jīng)按照有關(guān)規(guī)定建立了獨(dú)立董事制度，成立了董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)。報(bào)告期內(nèi)，公司召開(kāi)了7次董事會(huì)。 4、關(guān)于監(jiān)事與監(jiān)事會(huì)：公司監(jiān)事會(huì)制定了《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》；公司監(jiān)事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和公司章程的要求；公司嚴(yán)格按照規(guī)定的程序選舉監(jiān)事；公司各位監(jiān)事能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé)，能夠本著對(duì)股東負(fù)責(zé)的精神，對(duì)公司財(cái)務(wù)以及公司董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)公司召開(kāi)了4次監(jiān)事會(huì)。 5、關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制：公司正在建立董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和程序；獨(dú)立董事根據(jù)股東大會(huì)的決議領(lǐng)取津貼。 6、關(guān)于利益相關(guān)者：公司同投資者、員工、銀行、供應(yīng)商、經(jīng)銷(xiāo)商等利益相關(guān)者建立了暢通有效的溝通渠道，互相尊重彼此的合法權(quán)益，共同推動(dòng)公司持續(xù)健康地發(fā)展。 7、關(guān)于信息披露與透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，明確董事長(zhǎng)是公司信息披露第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和組織公司信息披露的具體事宜，是直接責(zé)任者，董事會(huì)全體成員負(fù)有連帶責(zé)任，并根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)《上市公司信息披露管理辦法》的有關(guān)要求，對(duì)《信息披露管理制度》進(jìn)行了修訂；公司努力嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露有關(guān)信息，并確保所有股東有平等的機(jī)會(huì)獲得相關(guān)信息。公司能夠按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)披露大股東或?qū)嶋H控制人的詳細(xì)資料和股份的變化情況。 8、關(guān)于投資者關(guān)系管理：公司已經(jīng)制定了《投資者關(guān)系管理辦法》，并在公司網(wǎng)站設(shè)立了專(zhuān)欄，以加強(qiáng)公司與投資者的聯(lián)系與溝通。 9、報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于開(kāi)展加強(qiáng)上市公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，公司成立了公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，結(jié)合公司的實(shí)際情況，深入開(kāi)展公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)，公司三屆十九次董事會(huì)通過(guò)了《公司治理自查報(bào)告和整改計(jì)劃》，該報(bào)告于2007年6月30日在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站上進(jìn)行了披露。在此期間，積極聽(tīng)取投資者和社會(huì)公眾的意見(jiàn)及青島證監(jiān)局對(duì)我公司治理的整改意見(jiàn)，通過(guò)各項(xiàng)整改措施，取得了良好的效果，公司三屆二十一次董事會(huì)通過(guò)了《青島澳柯瑪股份有限公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)整改報(bào)告》，該報(bào)告于2007年10月30日在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站上進(jìn)行了披露。 在相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督指導(dǎo)下，通過(guò)開(kāi)展公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)，公司進(jìn)一步提高了運(yùn)作的透明度和規(guī)范化，今后公司將嚴(yán)格按照法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)、交易所的有關(guān)要求，持續(xù)提高公司治理水平，維護(hù)公司及股東的利益，為公司發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。 (二)獨(dú)立董事履行職責(zé)情況 1、獨(dú)立董事參加董事會(huì)的出席情況 獨(dú)立董事姓名 本年應(yīng)參加董事會(huì)次數(shù) 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注 盧克群 7 6 0 1 王同孝 7 7 0 0 劉樹(shù)艷 7 7 0 0 各位獨(dú)立董事均能夠認(rèn)真履行職責(zé)，出席有關(guān)會(huì)議，并按照規(guī)定對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。 2、獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)提出異議的情況 報(bào)告期內(nèi)，公司獨(dú)立董事未對(duì)公司本年度的董事會(huì)議案及其他非董事會(huì)議案事項(xiàng)提出異議。 (三)公司相對(duì)于控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面的獨(dú)立情況 1、業(yè)務(wù)方面：公司控股股東主要從事國(guó)有資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)與管理、投融資業(yè)務(wù)，與公司的業(yè)務(wù)沒(méi)有關(guān)聯(lián)。 2、人員方面：公司在機(jī)構(gòu)設(shè)置、勞動(dòng)人事及工資管理等方面獨(dú)立于控股股東，除財(cái)務(wù)總監(jiān)因委派關(guān)系在控股股東領(lǐng)取報(bào)酬外，公司高級(jí)管理人員等均在公司領(lǐng)取報(bào)酬。 3、資產(chǎn)方面：公司擁有獨(dú)立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，與控股股東完全分開(kāi)。 4、機(jī)構(gòu)方面：公司設(shè)立了完全獨(dú)立于控股股東的組織架構(gòu)，擁有獨(dú)立的決策管理機(jī)構(gòu)，“三會(huì)”運(yùn)作良好，各個(gè)職能部門(mén)均獨(dú)立于控股股東，依法行使各自職權(quán)。 5、財(cái)務(wù)方面：公司設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)，并建立了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度，擁有獨(dú)立的銀行賬戶(hù)，不存在與控股股東共用銀行賬戶(hù)的情況，依法獨(dú)立納稅。不存在控股股東干預(yù)公司財(cái)務(wù)運(yùn)作及資金使用的情況，在財(cái)務(wù)方面獨(dú)立于控股股東。 (四)公司內(nèi)部控制制度的建立健全情況 公司根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》的要求，建立了較為完善的內(nèi)部控制管理制度，內(nèi)容涵蓋銷(xiāo)售、研發(fā)、采購(gòu)、生產(chǎn)、人事、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、招投標(biāo)、內(nèi)部審計(jì)、投融資、子公司管理等各主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度，創(chuàng)建了良好的內(nèi)部管理環(huán)境，保護(hù)了投資者的合法權(quán)益，提高了公司經(jīng)營(yíng)的效果與效率。 公司已經(jīng)制定并修訂了《公司章程》，《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《投資者關(guān)系管理辦法》、《信息披露管理辦法》等相關(guān)制度；董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)和戰(zhàn)略委員會(huì)，同時(shí)制定了《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》、《薪酬與考核委員會(huì)工作細(xì)則》、《提名委員會(huì)工作細(xì)則》、《戰(zhàn)略委員會(huì)工作細(xì)則》等工作細(xì)則；此外，獨(dú)立董事和總經(jīng)理分別按照《獨(dú)立董事工作制度》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》的規(guī)定開(kāi)展相關(guān)工作。上述公司治理文件的制定及實(shí)施有效確保了公司運(yùn)作的合法與合規(guī)。 公司設(shè)有對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)的審計(jì)部，對(duì)公司及下屬公司進(jìn)行定期全面和不定期專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，定期向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)進(jìn)行報(bào)告。本公司已制定了規(guī)章，規(guī)定了內(nèi)部審計(jì)的流程和范圍，同時(shí)，本公司注重對(duì)本公司內(nèi)部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的不足之處實(shí)施整改。 在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，公司注重對(duì)各級(jí)授權(quán)的監(jiān)督管理，責(zé)權(quán)利掛鉤，建立各項(xiàng)預(yù)算、計(jì)劃制度，并進(jìn)行日常控制、監(jiān)督和調(diào)整。 公司設(shè)有專(zhuān)門(mén)的法律事務(wù)部，所有的采購(gòu)、銷(xiāo)售、加工、承建、投資等各類(lèi)合同都要經(jīng)過(guò)法律事務(wù)部門(mén)審查后方可簽訂，法律事務(wù)部門(mén)在保障公司合法經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮著重要作用。 本公司具有充分的自主經(jīng)營(yíng)能力，與控股股東青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司和其所屬企業(yè)，在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)方面實(shí)行“五分開(kāi)”，嚴(yán)格保持獨(dú)立性，沒(méi)有股東侵害公司利益的情況發(fā)生。 公司對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易和募集資金使用均按照相關(guān)法律法規(guī)、公司章程等規(guī)定，提請(qǐng)有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后辦理，不存在違規(guī)擔(dān)保和非公允的關(guān)聯(lián)交易，沒(méi)有非法變更募集資金，公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》和《募集資金使用管理制度》業(yè)已經(jīng)公司三屆二十一次董事會(huì)審議通過(guò)。 根據(jù)新《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則―基本準(zhǔn)則》，結(jié)合公司實(shí)際情況，公司進(jìn)一步健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，基本涵蓋了公司財(cái)務(wù)管理工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，并在日常工作中嚴(yán)格遵照實(shí)施，有效保證了對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)、完整的反映。 (五)公司披露董事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制的自我評(píng)估報(bào)告和審計(jì)機(jī)構(gòu)的核實(shí)評(píng)價(jià)意見(jiàn) 本公司不披露董事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制的自我評(píng)估報(bào)告和審計(jì)機(jī)構(gòu)的核實(shí)評(píng)價(jià)意見(jiàn)。 七、股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介 (一)年度股東大會(huì)情況 1、公司于2007年6月2日召開(kāi)2006年年度股東大會(huì)年度股東大會(huì)。決議公告刊登在2007年6月5日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 (二)臨時(shí)股東大會(huì)情況 1、第1次臨時(shí)股東大會(huì)情況： 公司于2007年9月15日召開(kāi)2007年第一次臨時(shí)股東大會(huì)年第1次臨時(shí)股東大會(huì)。決議公告刊登在2007年9月18日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 八 、董事會(huì)報(bào)告 (一)管理層討論與分析 1、公司報(bào)告期內(nèi)總體經(jīng)營(yíng)情況 2007年，公司從自身管理與調(diào)整入手，內(nèi)降成本費(fèi)用，外樹(shù)誠(chéng)信形象，推進(jìn)企業(yè)機(jī)制改革、加強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新能力，確保了行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。在主營(yíng)業(yè)務(wù)冰柜、冰箱和電動(dòng)車(chē)方面，公司鞏固了國(guó)內(nèi)冰柜行業(yè)的龍頭企業(yè)地位，產(chǎn)銷(xiāo)量連續(xù)14年居于全國(guó)首位，電動(dòng)自行車(chē)銷(xiāo)量連續(xù)三年居于全國(guó)首位。 2007年12月31日，公司資產(chǎn)總額263063.53萬(wàn)元，凈資產(chǎn)45182.81萬(wàn)元，全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入164012.98萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-55333.43萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-55901.10萬(wàn)元，每股收益-1.63元，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-14866.22萬(wàn)元。 （一）、青島澳柯瑪股份有限公司 2007年，公司通過(guò)內(nèi)部挖潛，在基礎(chǔ)管理工作中取得了標(biāo)志性的成績(jī)，推進(jìn)精細(xì)化管理水平，公司在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中的水平與地位得到提升。 1、繼冰柜成為國(guó)家免檢產(chǎn)品之后，經(jīng)國(guó)家質(zhì)檢總局批準(zhǔn)，展示柜、冰箱產(chǎn)品又成為國(guó)家免檢產(chǎn)品，公司成為全國(guó)首家出口冰柜免檢企業(yè)，標(biāo)志著澳柯瑪產(chǎn)品獲取了快速出口的綠色通行證，為擴(kuò)大銷(xiāo)售創(chuàng)造有利條件，提升了公司的聲譽(yù)。 2、2007年12月，在國(guó)家財(cái)政部、商務(wù)部和家電聯(lián)合協(xié)會(huì)旨在擴(kuò)大我國(guó)農(nóng)村消費(fèi)的“家電下鄉(xiāng)”項(xiàng)目工作中，全國(guó)只有少數(shù)家電企業(yè)中標(biāo)，而澳柯瑪冰柜、冰箱全部中標(biāo)，公司成為本次招標(biāo)的最大贏家之一。 3、為擴(kuò)大冰箱產(chǎn)能，2007年，公司新建了年產(chǎn)60萬(wàn)臺(tái)冰箱線(xiàn)，充分保證了2008年冰箱產(chǎn)品的供應(yīng)，冰箱線(xiàn)于08年3月底全面投入生產(chǎn)，澳柯瑪冰箱產(chǎn)品以工業(yè)園自制產(chǎn)品為主，OEM產(chǎn)品為輔，堅(jiān)實(shí)了產(chǎn)品基礎(chǔ)。 4、2007年，公司從生產(chǎn)設(shè)備、新材料、新工藝方面推行精品工程，從而保證過(guò)程生產(chǎn)的穩(wěn)定性，同時(shí)，還將精品工程活動(dòng)輻射到供應(yīng)商，做到從源頭控制解決，達(dá)到生產(chǎn)出外觀造型好、工藝質(zhì)量高、市場(chǎng)表現(xiàn)佳的新品，提升產(chǎn)品的附加值。 5、為不斷提高公司管理水平，降低成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量水平和產(chǎn)量。2007年公司引入了持續(xù)改進(jìn)的精益6sigma管理機(jī)制，十多個(gè)項(xiàng)目的順利結(jié)束已經(jīng)為公司帶來(lái)收益，同時(shí)，公司精益六西格瑪學(xué)員掌握了分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的方法和工具，為公司的持續(xù)發(fā)展儲(chǔ)備了人才資源。 （二）澳柯瑪（沂南）新能源電動(dòng)車(chē)有限公司和青島澳柯瑪電動(dòng)科技有限公司 2007年12月31日，澳柯瑪（沂南）新能源電動(dòng)車(chē)公司資產(chǎn)總額29065萬(wàn)元，凈資產(chǎn)6564.67萬(wàn)元，全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入35220.31萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-759.32萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-599.53萬(wàn)元。青島澳柯瑪電動(dòng)科技有限公司資產(chǎn)總額2934.32萬(wàn)元，凈資產(chǎn)1692.76萬(wàn)元，全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入28528.79萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-297.08萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-307.24萬(wàn)元。澳柯瑪電動(dòng)自行車(chē)連續(xù)3年獲得由國(guó)家信息統(tǒng)計(jì)中心發(fā)布的電動(dòng)自行車(chē)全國(guó)銷(xiāo)量第一的榮譽(yù)。 2007年，公司主要做了以下工作 1、加強(qiáng)市場(chǎng)建設(shè)，提升澳柯瑪電動(dòng)車(chē)品牌影響力 2007年，公司實(shí)施了聲勢(shì)浩大的“千店工程”，千店工程既有新店的開(kāi)拓，又有原店的銷(xiāo)量提升，為產(chǎn)品銷(xiāo)量的提升提供了保障。公司加大市場(chǎng)終端建設(shè)培訓(xùn)，開(kāi)展大客戶(hù)經(jīng)驗(yàn)交流和拓展訓(xùn)練，推廣河北廊坊經(jīng)銷(xiāo)商的成功經(jīng)驗(yàn)，利用各種機(jī)會(huì)和途徑，創(chuàng)造經(jīng)銷(xiāo)商之間爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)、相互學(xué)習(xí)的良好氛圍。公司在西安成功召開(kāi)了舞動(dòng)2008澳柯瑪電動(dòng)車(chē)電管家杯年度營(yíng)銷(xiāo)盛典，推出的電管家產(chǎn)品和新車(chē)型，受到經(jīng)銷(xiāo)商的青睞。 2007年，公司加強(qiáng)整體宣傳推廣的策劃，相繼在“中央電視臺(tái)”和”山東電視臺(tái)”投入電視廣告，開(kāi)展了“奧運(yùn)城市我來(lái)猜”、“十萬(wàn)元巨獎(jiǎng).誠(chéng)征電管家宣傳廣告語(yǔ)”，開(kāi)展了“2008位品質(zhì)大使，澳柯瑪電動(dòng)車(chē)以舊換新”等主題活動(dòng)，獲得廣大消費(fèi)者的高度贊揚(yáng)，澳柯瑪品牌知名度進(jìn)一步提升。公司還組織出臺(tái)了新版終端VI標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)此標(biāo)準(zhǔn)，在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展了“終端形象提升”活動(dòng)，全國(guó)范圍內(nèi)的終端形象快速提升，極大提高了澳柯瑪品牌的終端美譽(yù)度。 2007年，公司整合服務(wù)體系，為用戶(hù)提供全方位人性化的360度服務(wù)。換季保養(yǎng)是公司的特色服務(wù)項(xiàng)目，公司在車(chē)輛、保養(yǎng)方式、宣傳方式、保養(yǎng)物資等方面進(jìn)行提升和優(yōu)化，針對(duì)市場(chǎng)增長(zhǎng)快，潛力大的地區(qū)進(jìn)行重點(diǎn)扶持。2007年春季、秋季兩次換季保養(yǎng)進(jìn)一步提升澳柯瑪在行業(yè)內(nèi)的服務(wù)優(yōu)勢(shì)，受到經(jīng)銷(xiāo)商和廣大用戶(hù)的真誠(chéng)歡迎。 2、加快管理創(chuàng)新與流程優(yōu)化，以信息化推動(dòng)管理規(guī)范化： 2007年3月份，公司啟動(dòng)ERP優(yōu)化項(xiàng)目，本著以業(yè)務(wù)部門(mén)為主體、項(xiàng)目組實(shí)施技術(shù)支持與指導(dǎo)的工作思路，從分銷(xiāo)、制造子系統(tǒng)擴(kuò)展到分銷(xiāo)、制造、財(cái)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)“物流、信息流、資金流的統(tǒng)一，相關(guān)的業(yè)務(wù)流程得到了理順和有效控制，業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性大幅提高。通過(guò)ERP優(yōu)化，建立了支持企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和持續(xù)發(fā)展的信息手段，搭建起高效的信息共享及交互平臺(tái)和基于ERP的管理規(guī)定與工作流程，運(yùn)行效果突出，提升了企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理能力，在國(guó)內(nèi)電動(dòng)車(chē)行業(yè)遙遙領(lǐng)先。 3、績(jī)效管理運(yùn)作取得突破： 建立完善了績(jī)效考核與績(jī)效管理制度，運(yùn)行公司KPI績(jī)效指標(biāo)體系，以簽訂月度工作績(jī)效承諾書(shū)的方式，理順各部門(mén)重點(diǎn)工作，明確部門(mén)月度績(jī)效目標(biāo)，通過(guò)月度績(jī)效評(píng)價(jià)會(huì)，公司能夠客觀地評(píng)價(jià)各部門(mén)的工作，發(fā)現(xiàn)短板，提供支持，引導(dǎo)各部門(mén)改進(jìn)工作、提升業(yè)績(jī)。通過(guò)四個(gè)月的操作，公司已經(jīng)形成了比較完整的、系統(tǒng)的績(jī)效管理體系，全公司對(duì)于績(jī)效和業(yè)績(jī)的認(rèn)識(shí)也發(fā)生了根本的變化，各部門(mén)績(jī)效不斷提升。電動(dòng)汽車(chē)日生產(chǎn)能力創(chuàng)下了歷史新高，電動(dòng)自行車(chē)、電動(dòng)汽車(chē)兩大系列產(chǎn)品的市場(chǎng)保障供給能力進(jìn)一步增強(qiáng)。 二、公司技術(shù)創(chuàng)新 （一）、青島澳柯瑪股份有限公司 2007年度，公司共計(jì)開(kāi)發(fā)8個(gè)系列冰柜；15個(gè)系列冰箱；6個(gè)系列展示柜；5個(gè)系列醫(yī)用冰柜。共申請(qǐng)專(zhuān)利14項(xiàng)，其中發(fā)明專(zhuān)利1項(xiàng)、實(shí)用新型8項(xiàng)，外觀專(zhuān)利5項(xiàng)。全年授權(quán)專(zhuān)利：17項(xiàng)。申報(bào)2007年國(guó)家重點(diǎn)新產(chǎn)品計(jì)劃項(xiàng)目3項(xiàng)；申報(bào)2007年青島市重點(diǎn)技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目?jī)膳��?0項(xiàng)；申報(bào)省科技進(jìn)步獎(jiǎng)、市科技進(jìn)步獎(jiǎng)、區(qū)科技進(jìn)步獎(jiǎng)共計(jì)18項(xiàng)；申報(bào)區(qū)科技發(fā)展計(jì)劃4個(gè)項(xiàng)目；申報(bào)市高新技術(shù)產(chǎn)品9項(xiàng)。2007年新產(chǎn)品新技術(shù)成果鑒定會(huì)，共有6種產(chǎn)品均達(dá)到國(guó)際領(lǐng)先水平和國(guó)際先進(jìn)水平，主要有：BCD-239EGF系列分子生物全保鮮冰箱、開(kāi)關(guān)電源驅(qū)動(dòng)步進(jìn)閥控制技術(shù)在多循環(huán)制冷系統(tǒng)上的應(yīng)用、SC-241系列雙循環(huán)風(fēng)道展示柜、SD-338系列廣角、一體式透明門(mén)冷凍食品儲(chǔ)藏箱。 按“精細(xì)化創(chuàng)造精品，精品創(chuàng)造價(jià)值”的思路，公司積極主動(dòng)深入研究競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和自身產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品設(shè)計(jì)質(zhì)量，增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新點(diǎn)，最大限度地降低產(chǎn)品成本，加強(qiáng)新材料、新結(jié)構(gòu)的使用。分析消費(fèi)者的需求差異，設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)與市場(chǎng)相符的產(chǎn)品，增強(qiáng)澳柯瑪產(chǎn)品核心競(jìng)爭(zhēng)力以及市場(chǎng)主導(dǎo)地位。 （二）澳柯瑪（沂南）新能源電動(dòng)車(chē)有限公司和青島澳柯瑪電動(dòng)科技有限公司 技術(shù)創(chuàng)新取得突破，創(chuàng)新出以電管家均衡充電專(zhuān)利技術(shù)為代表的一批技術(shù)成果，并順利實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)2007年，公司加大了對(duì)基礎(chǔ)技術(shù)的研究，獲得了五項(xiàng)國(guó)家專(zhuān)利。在行業(yè)內(nèi)首次開(kāi)發(fā)成功“電管家”均衡充電專(zhuān)利技術(shù)，取得了引發(fā)行業(yè)技術(shù)革命的重大成果，電池延長(zhǎng)壽命30%，對(duì)消費(fèi)者貢獻(xiàn)巨大，對(duì)于整個(gè)行業(yè)的資源節(jié)約與環(huán)境保護(hù)意義重大，達(dá)到國(guó)際領(lǐng)先水平，開(kāi)創(chuàng)了電動(dòng)自行車(chē)生產(chǎn)企業(yè)自主技術(shù)創(chuàng)新的先河，這一專(zhuān)利技術(shù)無(wú)論對(duì)于行業(yè)還是公司都將產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響。 公司積極實(shí)施產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略，加快自主開(kāi)發(fā)，新產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量有了大幅度提升，新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)周期明顯縮短，平均速度由2006年前的“每月一款”提高到“每周一款”。2007年開(kāi)發(fā)的DY25、DY27A、A33等新產(chǎn)品已經(jīng)成為市場(chǎng)的新寵，銷(xiāo)量持續(xù)上升；擁有三大專(zhuān)利技術(shù)的DY20B與DY30B1、雙減震專(zhuān)利造型的A23B、超強(qiáng)載重超長(zhǎng)里程超過(guò)100公里的A30B等系列新品正在成為市場(chǎng)的賣(mài)點(diǎn)和潮流。優(yōu)化設(shè)計(jì)單車(chē)降成本進(jìn)展良好，主要零部件通用化率提高40%，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)取得明顯成效。 三、對(duì)公司未來(lái)發(fā)展的展望 （一）、青島澳柯瑪股份有限公司 公司面臨的形勢(shì)： 2007年家用制冷產(chǎn)品價(jià)格包括出廠(chǎng)均價(jià)、內(nèi)銷(xiāo)均價(jià)和出口均價(jià)等有不同幅度的上漲，其一是鋼材、銅等原材料價(jià)格上漲導(dǎo)致整機(jī)制造成本增加，同時(shí)成本上漲壓力向終端消費(fèi)領(lǐng)域的進(jìn)行了部分傳導(dǎo)，進(jìn)而導(dǎo)致了國(guó)內(nèi)家用制冷產(chǎn)品價(jià)格的整體上漲；其二國(guó)內(nèi)家用制冷行業(yè)龍頭企業(yè)的市場(chǎng)份額提升，有效的促進(jìn)了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)產(chǎn)品銷(xiāo)售結(jié)構(gòu)的變化。 出口是拉動(dòng)國(guó)內(nèi)家電行業(yè)增長(zhǎng)的重要力量，國(guó)內(nèi)家電行業(yè)對(duì)于出口貿(mào)易的依賴(lài)有進(jìn)一步加強(qiáng)的趨勢(shì)，但受人民幣匯率升值的影響出口利潤(rùn)縮水。雖然家電市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。在主營(yíng)業(yè)務(wù)冰柜、冰箱和電動(dòng)車(chē)方面，公司鞏固了國(guó)內(nèi)冰柜行業(yè)的龍頭企業(yè)地位，產(chǎn)銷(xiāo)量連續(xù)14年居于全國(guó)首位。 2008年公司重點(diǎn)抓好以下工作： 1、穩(wěn)固發(fā)展一二級(jí)市場(chǎng)，做強(qiáng)做透三四級(jí)渠道，進(jìn)一步加強(qiáng)分銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，同時(shí)開(kāi)拓新的銷(xiāo)售渠道。快速提升直供業(yè)務(wù),在鞏固現(xiàn)有全國(guó)性客戶(hù)的同時(shí)，加大區(qū)域性客戶(hù)的開(kāi)發(fā)；在鞏固冷食市場(chǎng)同時(shí)，加大飲料、啤酒市場(chǎng)的開(kāi)拓。持續(xù)提升冰箱產(chǎn)品銷(xiāo)售,在冰柜網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上迅速發(fā)展冰箱網(wǎng)絡(luò)，利用精耕細(xì)作的終端操作模式和不斷研發(fā)的新型號(hào)產(chǎn)品，迅速搶占冰箱市場(chǎng)。切實(shí)做好家電下鄉(xiāng)項(xiàng)目的各項(xiàng)相關(guān)工作。 2、繼續(xù)加大科技研發(fā)投入，拓寬科技合作渠道，推動(dòng)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)創(chuàng)新，提升產(chǎn)品的科技含量，提升產(chǎn)品的核心競(jìng)爭(zhēng)力。公司針對(duì)冰柜產(chǎn)品目前型號(hào)比較齊全的特點(diǎn)，下一步的重點(diǎn)就是根據(jù)不同客戶(hù)的要求進(jìn)行差異化的改進(jìn)，滿(mǎn)足市場(chǎng)的需求，同時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品優(yōu)化，進(jìn)一步提高標(biāo)準(zhǔn)化和通用化改造。另一方面，重點(diǎn)進(jìn)行冰箱、展示柜、酒柜、出口產(chǎn)品的研發(fā)力度，迅速形成系列，具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)OEM產(chǎn)品，要加大技術(shù)研發(fā)的力度，實(shí)現(xiàn)OEM向ODM的轉(zhuǎn)變。 3、進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部管理流程，繼續(xù)推行6Singma的管理，提高工作效率和管理的精細(xì)化水平。 4、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)負(fù)債，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。一方面要充分利用現(xiàn)有的資產(chǎn)進(jìn)行債務(wù)重組，減少銀行貸款規(guī)模，減少利息支出。另一方面要利用好生產(chǎn)規(guī)模大的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)良性采購(gòu)，進(jìn)一步提升企業(yè)外部的誠(chéng)信度和降低采購(gòu)成本。 （二）澳柯瑪（沂南）新能源電動(dòng)車(chē)有限公司和青島澳柯瑪電動(dòng)科技有限公司 公司所面臨的形勢(shì)： 電動(dòng)自行車(chē)作為改善民生的綠色環(huán)保產(chǎn)品，能夠滿(mǎn)足廣大消費(fèi)者對(duì)交通代步工具多層次的需求，市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿�巨大�?007年遭遇電池價(jià)格飆升，國(guó)內(nèi)電動(dòng)車(chē)市場(chǎng)由以前的跑馬圈地轉(zhuǎn)為堡壘攻堅(jiān)戰(zhàn)，品牌競(jìng)爭(zhēng)明顯加劇，大規(guī)模的行業(yè)洗牌在所難免。新國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的出臺(tái)，新勞動(dòng)法的實(shí)施，國(guó)家推行電動(dòng)自行車(chē)生產(chǎn)編碼、銷(xiāo)售實(shí)名制和奧運(yùn)會(huì)的召開(kāi)，提供了公平的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)和巨大的發(fā)展機(jī)遇。公司電動(dòng)自行車(chē)已經(jīng)連續(xù)三年居于全國(guó)首位。 1、在電動(dòng)自行車(chē)方面，推動(dòng)市場(chǎng)創(chuàng)新，組織以電管家為主線(xiàn)的市場(chǎng)宣傳推廣 ①以電管家為中心：圍繞“電管家”均衡充電專(zhuān)利技術(shù)，統(tǒng)領(lǐng)全年的市場(chǎng)推廣和各項(xiàng)營(yíng)銷(xiāo)工作，樹(shù)立以科技支撐品牌，突出品質(zhì)領(lǐng)航的品牌形象。要使電管家在行業(yè)內(nèi)引起廣泛關(guān)注，引導(dǎo)行業(yè)技術(shù)升級(jí)，成為聚焦點(diǎn)，產(chǎn)生革命性影響，成為老百姓購(gòu)車(chē)的首選技術(shù)，拉動(dòng)公司的整體銷(xiāo)量。 ②突出重點(diǎn)，深耕細(xì)作：做深做透重點(diǎn)市場(chǎng)，同時(shí)加強(qiáng)二線(xiàn)市場(chǎng)的銷(xiāo)量及市場(chǎng)占有率提升，積極開(kāi)拓新的市場(chǎng)區(qū)域，培育區(qū)域銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)。市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)做到既有量的提升，又有質(zhì)的突破。 ③實(shí)施經(jīng)銷(xiāo)商成長(zhǎng)計(jì)劃：全面落實(shí)經(jīng)銷(xiāo)商成長(zhǎng)計(jì)劃，實(shí)施經(jīng)銷(xiāo)商培訓(xùn)，加快店面形象提升，提高產(chǎn)品導(dǎo)購(gòu)水平，增強(qiáng)經(jīng)銷(xiāo)商的市場(chǎng)運(yùn)作能力。定期召開(kāi)全國(guó)性或區(qū)域性大客戶(hù)懇談會(huì)，加強(qiáng)客戶(hù)之間、客戶(hù)與公司間的交流學(xué)習(xí)，加快推廣復(fù)制客戶(hù)成功經(jīng)驗(yàn)，加快終端銷(xiāo)量的提升速度和目標(biāo)完成。 ④實(shí)施星級(jí)服務(wù)評(píng)定：建立科學(xué)規(guī)范的星級(jí)服務(wù)評(píng)價(jià)體系，通過(guò)星級(jí)服務(wù)商建設(shè)的指導(dǎo)和評(píng)價(jià)，以及評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，提高售后服務(wù)的質(zhì)量和水平。組織實(shí)施好“一年兩次換季保養(yǎng)”活動(dòng)；進(jìn)一步完善備件管理，千方百計(jì)提高備件發(fā)放及時(shí)率；加強(qiáng)售后服務(wù)的管理與監(jiān)督，維護(hù)和拓展公司的市場(chǎng)資源。 2、在電動(dòng)汽車(chē)方面，逐步完善銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)和配套的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步推行代理制，加大網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售，網(wǎng)上推廣及投入；在技術(shù)研發(fā)上加強(qiáng)市場(chǎng)信息、技術(shù)信息、行業(yè)信息的搜集，跟蹤先進(jìn)技術(shù)，指導(dǎo)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)；加強(qiáng)與市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)，確定產(chǎn)品線(xiàn)開(kāi)發(fā)策略，及時(shí)開(kāi)發(fā)適銷(xiāo)對(duì)路產(chǎn)品；同時(shí)優(yōu)化產(chǎn)品設(shè)計(jì)，廣泛參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)產(chǎn)品，從性能、材料、結(jié)構(gòu)、重量、尺寸、工藝等方面，全方位優(yōu)化簡(jiǎn)化設(shè)計(jì)，在保證產(chǎn)品性能要求的情況下，努力降低成本，從而提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。 3、推動(dòng)管理創(chuàng)新 績(jī)效管理：要圍繞“支持和推動(dòng)公司整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，提升執(zhí)行力，促進(jìn)各個(gè)崗位不斷提高工作業(yè)績(jī)”來(lái)展開(kāi)，2008年，要對(duì)部門(mén)經(jīng)理、主管和關(guān)鍵管理崗位全面推行績(jī)效管理。 信息化工作要提升ERP的貢獻(xiàn)：①ERP要繼續(xù)再提高，為管理決策、監(jiān)督提供更有力的支持，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)實(shí)施全面的監(jiān)控；②推進(jìn)ERP分層授權(quán)，做到權(quán)責(zé)分明、記錄完整；③做好ERP的外網(wǎng)支持，開(kāi)展業(yè)務(wù)人員、供應(yīng)商進(jìn)入外網(wǎng)、利用系統(tǒng)的規(guī)劃與實(shí)施，④要逐步擴(kuò)展ERP服務(wù)范圍與功能延伸；⑤開(kāi)展流程優(yōu)化和日清日結(jié)，理順基于定單需求的計(jì)劃管理模式，提高計(jì)劃的管控水平。 (二)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)及其經(jīng)營(yíng)狀況 1、主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表 單位:元幣種:人民幣 分行業(yè)或 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 營(yíng)業(yè)收入比 營(yíng)業(yè)成本比上 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率比 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 分產(chǎn)品 （%） 上年增減(%) 年增減(%) 上年增減(%) 產(chǎn)品 冰柜、冰箱 1,106,372,656.70 840,729,873.53 24.01 87.50 81.65 11.34 電動(dòng)車(chē) 266,421,463.33 227,024,973.97 14.79 17.53 24.41 -24.16 自動(dòng)售貨 1,444,615.36 1,120,259.86 22.45 -15.32 -3.48 -29.76 機(jī) 電池 9,560,941.87 31,446,594.45 -228.91 -71.43 -38.05 342.86 小家電 76,655,032.48 63,047,560.38 17.75 -0.18 -6.53 45.91 廚潔具 16,149,144.61 13,895,406.12 13.96 -29.17 -28.26 -7.28 洗衣機(jī) 26,989,105.06 23,115,165.53 14.35 -8.68 12.89 -53.28 其他 21,345,745.65 9,623,797.71 54.91 -86.21 -93.33 709.462、主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況 單位:元幣種:人民幣 地區(qū) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)收入比上年增減（％） 出口 247,554,924.81 19.75 國(guó)內(nèi) 1,392,574,867.70 35.38 3、報(bào)告期內(nèi)主要供應(yīng)商、客戶(hù)情況 單位：萬(wàn)元幣種:人民幣 向前五名供應(yīng)商采購(gòu)金額合計(jì) 86303.1 占采購(gòu)總額比重 68.52% 向前五名銷(xiāo)售客戶(hù)銷(xiāo)售金額合計(jì) 18456.2 占銷(xiāo)售總額比重 12.10% 4、報(bào)告期內(nèi)資產(chǎn)和利潤(rùn)構(gòu)成變動(dòng)情況 單位：元幣種:人民幣 科目 2007年12月31日 2006年12月31日 增減變化 貨幣資金 271,130,827.05 419,793,037.85 -148,662,210.80 應(yīng)收賬款 59,342,152.06 451,528,994.49 -392,186,842.43 預(yù)付賬款 277,875,816.23 543,170,301.45 -265,294,485.22 其他應(yīng)收款 354,821,136.44 241,443,537.57 113,377,598.87 存貨 364,175,360.16 415,125,913.81 -50,950,553.65 長(zhǎng)期股權(quán)投資 58,341,549.99 9,326,603.68 49,014,946.31 固定資產(chǎn) 458,184,373.19 482,297,030.97 -24,112,657.78 在建工程 697,741.31 5,629,466.34 -4,931,725.03 無(wú)形資產(chǎn) 723,209,964.92 290,817,732.74 432,392,232.18 短期借款 1,053,446,354.23 1,024,743,692.25 28,702,661.98 應(yīng)付票據(jù) 333,318,390.80 476,770,387.97 -143,451,997.17 應(yīng)付賬款 215,916,027.28 174,579,918.91 41,336,108.37 科目 2007年度 2006年度 增減變化 營(yíng)業(yè)收入 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 404,757,884.70 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) -555,839,847.07 -95,161,364.96 -460,678,482.11 凈利潤(rùn) -559011039.4 -111449401.4 -447,561,638 貨幣資金下降主要是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)性資金支出增加所致。 應(yīng)收賬款下降主要是因?yàn)楸竟�司�?duì)應(yīng)收帳款壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提比例進(jìn)行了調(diào)整，本次壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例變更后，較原來(lái)的計(jì)提比例多提壞賬準(zhǔn)備375,157,868.58元。 預(yù)付帳款減少，主要是關(guān)聯(lián)方償還往來(lái)款所致。 其他應(yīng)收款增加，主要是公司原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司償債進(jìn)入的工業(yè)園房產(chǎn)、土地使用權(quán)存在為他人擔(dān)保抵押事項(xiàng)未解除，公司計(jì)提解押保證金，增加了對(duì)澳柯瑪集團(tuán)總公司的關(guān)聯(lián)應(yīng)收款。 無(wú)形資產(chǎn)增加主要是因?yàn)樾略龉�司土地使用�?quán)等無(wú)形資產(chǎn)。 應(yīng)付票據(jù)下降，主要是因?yàn)闅w還了到期票據(jù)。 5、報(bào)告期內(nèi)營(yíng)業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用變動(dòng)情況 單位：元幣種:人民幣 科目 2007年度 2006年度 增減變化 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 184,448,938.21 113,056,490.00 71,392,448.21 管理費(fèi)用 151,039,677.31 118,401,102.45 32,638,574.86 財(cái)務(wù)費(fèi)用 108,531,354.87 125,355,255.25 -16,823,900.38 資產(chǎn)減值損失 429,501,654.54 66,729,437.48 362,772,217.06 所得稅 5,676,692.33 11,131,885.70 -5,455,193.37 6、公司現(xiàn)金流情況分析： 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為-13620.39萬(wàn)元，比去年同期增加了55%，主要是收到原控股股東償還的關(guān)聯(lián)往來(lái)欠款及收到的財(cái)政撥款。 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為-2057.6萬(wàn)元，主要是為購(gòu)建固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金。 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為911.29萬(wàn)元，主要是新增了委托貸款。 (三)公司投資情況 報(bào)告期內(nèi)公司投資額為76,979,529.51元，比上年減少328,222,546.53元，減少的比例為81%。被投資的公司情況 被投資的公司名稱(chēng) 主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 占被投資公司權(quán)益的比例(%) 備注 青島澳柯瑪電動(dòng)科技有 電動(dòng)自行車(chē)、電動(dòng) 限公司 汽車(chē) 青島澳柯瑪資產(chǎn)管理有 資產(chǎn)管理，自有資 限公司 金對(duì)外投資等 青島澳柯瑪太陽(yáng)能技術(shù) 太陽(yáng)能熱水器等 工程有限公司 的生產(chǎn)制造銷(xiāo)售 北京證券有限責(zé)任公司 5.28 青島澳興保險(xiǎn)代理有限 保險(xiǎn)代理 85 公司 1、募集資金使用情況 報(bào)告期內(nèi)，公司無(wú)募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項(xiàng)目情況 報(bào)告期內(nèi)，公司無(wú)非募集資金投資項(xiàng)目。 (四)公司會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的原因及影響 本公司于2007年1月1日起執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于做好新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息披露的通知》（證監(jiān)發(fā)[2006]136號(hào)）和《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問(wèn)答第7號(hào)-新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過(guò)渡期間比較財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的編制和披露》等有關(guān)規(guī)定，本公司對(duì)以下會(huì)計(jì)政策進(jìn)行了變更，并對(duì)比較期間的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了追溯調(diào)整。 (五)主要會(huì)計(jì)政策選擇的說(shuō)明及重要會(huì)計(jì)估計(jì)的解釋 （1）長(zhǎng)期股權(quán)投資差額 本公司按照原會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，確認(rèn)長(zhǎng)期股權(quán)投資借方差額44,039,711.00元，根據(jù)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)將因同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資借方差額追溯調(diào)整，減少了2007年1月1日留存收益44,039,711.00元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 （2）遞延所得稅資產(chǎn) 本公司按照原會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，制定了公司的會(huì)計(jì)政策，據(jù)此計(jì)提了各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。根據(jù)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)將資產(chǎn)賬面價(jià)值小于資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)的差額計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)，增加了2007年1月1日合并報(bào)表留存收益993,696.14元。 （3）對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資 根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第1號(hào)的規(guī)定，在首次執(zhí)行日以前已經(jīng)持有的對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資，應(yīng)在首次執(zhí)行日進(jìn)行追溯調(diào)整，視同該子公司自最初即采用成本法核算。此項(xiàng)追溯調(diào)整減少2007年1月1日合并報(bào)表留存收益730,076.75元。 （4）本公司根據(jù)持有的基金投資目的，將其劃分為交易性金融資產(chǎn)并采用公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)量，因該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更調(diào)整增加2007年1月1日交易性金融資產(chǎn)305,697.56元，調(diào)整增加2007年1月1日留存收益305,697.56元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 （5）因合并范圍變化減少少數(shù)股東權(quán)益1,506,654.84元，調(diào)整增加2007年1月1日合并報(bào)表留存收益1,506,654.84元。 假定比較期初開(kāi)始執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)至第37號(hào)，對(duì)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第38號(hào)―首次執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第五條至第十九條之外不需追溯調(diào)整的事項(xiàng)進(jìn)行重新表述，對(duì)本公司留存收益和股東權(quán)益無(wú)影響。此外根據(jù)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)上年同期凈利潤(rùn)和所有者權(quán)益調(diào)整詳見(jiàn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注。 (六)董事會(huì)日常工作情況 1、董事會(huì)會(huì)議情況及決議內(nèi)容 （1）、公司于2007年1月15日召開(kāi)三屆十五次董事會(huì)董事會(huì)會(huì)議，一、審議通過(guò)《關(guān)于修改公司章程部分條款的議案》；二、審議通過(guò)《關(guān)于提名金志國(guó)先生為公司獨(dú)立董事候選人的議案》；三、審議通過(guò)《關(guān)于調(diào)整獨(dú)立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)的議案》；四、審議通過(guò)《關(guān)于投資成立青島澳柯瑪電動(dòng)車(chē)有限公司的議案》。決議公告刊登在2007年1月16日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 （2）、公司于2007年1月31日召開(kāi)三屆十六次董事會(huì)董事會(huì)會(huì)議，一、審議通過(guò)《關(guān)于收購(gòu)青島新時(shí)代科技發(fā)展公司股權(quán)的議案》；二、審議通過(guò)《關(guān)于收購(gòu)北京證券有限責(zé)任公司股權(quán)的議案》；三、審議通過(guò)《關(guān)于收購(gòu)專(zhuān)利技術(shù)所有權(quán)的議案》；四、審議通過(guò)《關(guān)于同意史蘭戈先生辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)的議案》。決議公告刊登在2007年2月1日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 （3）、公司于2007年4月26日召開(kāi)三屆十七次董事會(huì)董事會(huì)會(huì)議，一、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司2006年度總經(jīng)理工作報(bào)告的議案》；二、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司2006年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告的議案》；三、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司2006年利潤(rùn)分配預(yù)案的議案》；四、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司對(duì)于對(duì)外擔(dān)保情況的說(shuō)明的議案》；五、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司對(duì)于關(guān)聯(lián)方占用資金專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告的說(shuō)明的議案》；六、審議通過(guò)《關(guān)于審議2006年度公司獨(dú)立董事履行職責(zé)情況的議案》；七、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司2007年度日常關(guān)聯(lián)交易的議案》；八、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司2006年度董事會(huì)工作報(bào)告的議案》；九、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司2006年年度報(bào)告及摘要的議案》；十、審議通過(guò)《關(guān)于執(zhí)行財(cái)政部頒布的新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的議案》；十一、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司2007年第一季度報(bào)告全文及正文的議案》；十二、審議通過(guò)《關(guān)于續(xù)聘山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為公司2007年度審計(jì)機(jī)構(gòu)并支付其報(bào)酬的議案》；十三、審議通過(guò)《關(guān)于撤消相關(guān)董事會(huì)決議的議案》；十四、審議通過(guò)《關(guān)于提名第三屆董事會(huì)董事候選人的議案》；十五、審議通過(guò)《關(guān)于審議2007年度信貸規(guī)模及授權(quán)的議案》；十六、審議通過(guò)《關(guān)于與青島澳柯瑪商務(wù)有限公司共同投資的議案》；十七、審議通過(guò)《關(guān)于召開(kāi)2006年度股東大會(huì)的議案》。決議公告刊登在2007年4月28日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 （4）、公司于2007年6月22日召開(kāi)三屆十八次董事會(huì)董事會(huì)會(huì)議，一、審議通過(guò)《關(guān)于與青島澳柯瑪商務(wù)有限公司共同投資的議案》。決議公告刊登在2007年6月23日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 （5）、公司于2007年6月29日召開(kāi)三屆十九次董事會(huì)董事會(huì)會(huì)議，一、審議通過(guò)《關(guān)于審議公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告及整改計(jì)劃的議案》；二、審議通過(guò)《關(guān)于審議〈青島澳柯瑪股份有限公司信息披露管理制度（修訂稿）〉的議案》。決議公告刊登在2007年6月30日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 （6）、公司于2007年8月25日召開(kāi)三屆二十次董事會(huì)董事會(huì)會(huì)議，一、審議通過(guò)《關(guān)于審議青島澳柯瑪股份有限公司2007年中期報(bào)告及摘要的議案》；二、審議通過(guò)《關(guān)于開(kāi)展保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)的議案》；三、審議通過(guò)《關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》，此項(xiàng)議案尚需提交股東大會(huì)審議；四、審議通過(guò)《關(guān)于同意向青島新時(shí)代房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司增資的議案》；五、審議通過(guò)《關(guān)于聘任王英峰先生為公司副總經(jīng)理的議案》；六、審議通過(guò)《關(guān)于修訂信息披露管理制度的議案》；七、審議通過(guò)《關(guān)于召開(kāi)2007年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的議案》。決議公告刊登在2007年8月28日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 （7）、公司于2007年10月27日召開(kāi)三屆二十一次董事會(huì)董事會(huì)會(huì)議，一、審議通過(guò)《關(guān)于審議青島澳柯瑪股份有限公司2007年第三季度報(bào)告全文及正文的議案》；二、審議通過(guò)《關(guān)于〈青島澳柯瑪股份有限公司募集資金使用管理制度〉的議案》，尚需提交股東大會(huì)審議；三、審議通過(guò)《關(guān)于〈青島澳柯瑪股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度〉的議案》；四、審議通過(guò)《關(guān)于確定公司董事會(huì)各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)成員的議案》；五、審議通過(guò)《關(guān)于修改公司章程的議案》，尚需提交股東大會(huì)審議；六、審議通過(guò)《關(guān)于〈青島澳柯瑪股份有限公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)整改報(bào)告〉的議案》；七、審議通過(guò)《關(guān)于王洪陽(yáng)先生辭去公司證券事務(wù)代表職務(wù)的議案》。決議公告刊登在2007年10月30日的《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》。 2、董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)決議的執(zhí)行情況 根據(jù)公司2006年第三次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán),公司由控股子公司青島澳柯瑪商務(wù)有限公司收購(gòu)青島澳柯瑪集團(tuán)總公司持有的青島新時(shí)代科技發(fā)展公司100%的股權(quán)，公司收購(gòu)青島澳柯瑪集團(tuán)總公司持有的北京證券有限責(zé)任公司5.28%的股權(quán)，公司收購(gòu)青島澳柯瑪集團(tuán)總公司擁有的與本公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的專(zhuān)利技術(shù)所有權(quán)。 3、董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)的履職情況匯總報(bào)告 公司董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前與會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定了本年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時(shí)間安排，并審閱了公司編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行了詢(xún)問(wèn)，以書(shū)面形式提出了有關(guān)意見(jiàn)和建議。年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)后，不斷加強(qiáng)與年審會(huì)計(jì)師的溝通，督促其在約定時(shí)間內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見(jiàn)后，審計(jì)委員會(huì)又一次審閱了公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，并聽(tīng)取了年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師有關(guān)年報(bào)審計(jì)的情況匯報(bào)，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告能夠客觀公正的反映公司的整體財(cái)務(wù)狀況。 同時(shí)，審計(jì)委員會(huì)向董事會(huì)提交了會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事本年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的決議，認(rèn)為2007年度公司聘請(qǐng)的山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司在為公司提供2007年度審計(jì)服務(wù)工作中，恪盡職守，遵循獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項(xiàng)工作，未發(fā)現(xiàn)影響審計(jì)公允性和審計(jì)師獨(dú)立性的情況，建議繼續(xù)聘任山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為公司2008年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)。 4、董事會(huì)下設(shè)的薪酬委員會(huì)的履職情況匯總報(bào)告 董事會(huì)下設(shè)的薪酬與考核委員會(huì)，根據(jù)《公司章程》和《公司薪酬與考核委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》賦予的職責(zé)積極開(kāi)展工作，對(duì)公司董事、高管的薪酬發(fā)放進(jìn)了審核，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審閱，認(rèn)為公司董事、高管人員的薪酬發(fā)放符合制度規(guī)定。 九、監(jiān)事會(huì)報(bào)告 (一)監(jiān)事會(huì)的工作情況 2007年4月26日召開(kāi)三屆八次監(jiān)事會(huì),1、審議通過(guò)公司2006年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告；2、審議通過(guò)公司2006年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；3、審議通過(guò)公司2006年年度報(bào)告及摘要；4、審議通過(guò)對(duì)于公司2006年年度報(bào)告的審核意見(jiàn)；5、審議通過(guò)公司2007年第一季度報(bào)告全文與正文；6、審議通過(guò)對(duì)于公司2007年第一季度報(bào)告的審核意見(jiàn)。 2007年8月25日召開(kāi)三屆九次監(jiān)事會(huì),1、審議通過(guò)《公司2007年中期報(bào)告及摘要》；2、審議通過(guò)《對(duì)于公司2007年中期報(bào)告的審核意見(jiàn)》；3、審議通過(guò)《關(guān)于同意薛泰安先生辭去公司監(jiān)事會(huì)主席和監(jiān)事的議案》；4、審議通過(guò)《關(guān)于提名徐孟林先生為公司第三屆監(jiān)事會(huì)候選人的議案》。 2007年9月15日召開(kāi)三屆十次監(jiān)事會(huì),1、審議通過(guò)《關(guān)于選舉徐孟林先生為公司監(jiān)事會(huì)主席的議案》。 2007年10月27日召開(kāi)三屆十一次監(jiān)事會(huì),1、審議通過(guò)公司2007年第三季度報(bào)告全文與正文；2、審議通過(guò)對(duì)于公司2007年第三季度報(bào)告的審核意見(jiàn)。 (二)監(jiān)事會(huì)對(duì)公司依法運(yùn)作情況的獨(dú)立意見(jiàn) 公司董事會(huì)能夠依法規(guī)范運(yùn)作，公司各項(xiàng)重大事項(xiàng)的決策程序合法、合理，公司已經(jīng)建立、健全了內(nèi)部控制制度，公司董事及公司高管人員能夠認(rèn)真履行股東大會(huì)決議，承擔(dān)法定義務(wù)，未發(fā)現(xiàn)公司董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)時(shí)有違反法律法規(guī)、公司章程或損害公司和股東利益的行為。 (三)監(jiān)事會(huì)對(duì)檢查公司財(cái)務(wù)情況的獨(dú)立意見(jiàn) 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)進(jìn)行了內(nèi)部審核與監(jiān)督，認(rèn)為山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。 (四)監(jiān)事會(huì)對(duì)公司最近一次募集資金實(shí)際投入情況的獨(dú)立意見(jiàn) 報(bào)告期內(nèi)無(wú)募集資金使用項(xiàng)目。 (五)監(jiān)事會(huì)對(duì)公司收購(gòu)出售資產(chǎn)情況的獨(dú)立意見(jiàn) 報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)了澳柯瑪集團(tuán)持有青島新時(shí)代科技發(fā)展公司100%的股權(quán)、澳柯瑪集團(tuán)持有的北京證券有限責(zé)任公司5.28%的股權(quán)、澳柯瑪集團(tuán)擁有的專(zhuān)利技術(shù)26項(xiàng)。 上述資產(chǎn)收購(gòu)及出售的相關(guān)資產(chǎn)由專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行了評(píng)估，符合相關(guān)程序，交易公平合理。 (六)監(jiān)事會(huì)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨(dú)立意見(jiàn) 監(jiān)事會(huì)對(duì)報(bào)告期內(nèi)公司的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行了審核，認(rèn)為公司在處理關(guān)聯(lián)交易時(shí)遵循了公平合理的原則，關(guān)聯(lián)交易履行了必要的決策審批披露程序，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公平合理，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易，未損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益。 十、重要事項(xiàng) (一)重大訴訟仲裁事項(xiàng) 2007年，應(yīng)訴案件總標(biāo)的額38,595.69萬(wàn)元（包括空調(diào)器廠(chǎng)應(yīng)訴案件）。其中，已判決或達(dá)成和解協(xié)議的37,621.21萬(wàn)元。上述已經(jīng)判決案件中，本公司應(yīng)支付案件受理費(fèi)等費(fèi)用312.36萬(wàn)元，并且承擔(dān)32030.52萬(wàn)元的連帶還款責(zé)任，對(duì)公司利潤(rùn)造成不確定影響。 (二)資產(chǎn)交易事項(xiàng) 1、收購(gòu)資產(chǎn)情況 1)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)商標(biāo)，評(píng)估價(jià)值為25,768.8萬(wàn)元，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為25,768.8萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是評(píng)估價(jià)。該事項(xiàng)已于2007年1月6日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。 2)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)青島新時(shí)代科技發(fā)展公司100%股權(quán)，評(píng)估價(jià)值為11,661萬(wàn)元，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為11,661萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是評(píng)估價(jià)。該事項(xiàng)已于2007年2月1日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。該資產(chǎn)自購(gòu)買(mǎi)日起至本年末為上市公司貢獻(xiàn)的凈利潤(rùn)為-186.61萬(wàn)元。 3)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)北京證券有限責(zé)任公司5.28%的股權(quán)，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為5,000萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是協(xié)商價(jià)。該事項(xiàng)已于2007年2月1日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。 4)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)澳柯瑪集團(tuán)持有的專(zhuān)利技術(shù)26項(xiàng)，評(píng)估價(jià)值為4,900.6萬(wàn)元，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為2,521.075萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是評(píng)估價(jià)。該事項(xiàng)已于2007年2月1日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。 5)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)青島澳興保險(xiǎn)代理有限公司70%的股權(quán)，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為52.95萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是協(xié)商價(jià)。 (三)報(bào)告期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng) 1、與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 （1）、購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)的重大關(guān)聯(lián)交易 單位:元幣種:人民幣 占同類(lèi)交 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)交易 市場(chǎng) 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易金額 易金額的 易結(jié)算 對(duì)公司利 易內(nèi)容 定價(jià)原則 價(jià)格 價(jià)格 比例(%) 方式 潤(rùn)的影響 青島澳柯瑪物資 按照市場(chǎng) 開(kāi)票 原材料 776,060,174.96 87.67 經(jīng)銷(xiāo)有限公司 價(jià)格 結(jié)算 青島澳鴻自動(dòng)商 自動(dòng)售 按照市場(chǎng) 開(kāi)票 4,192,307.69 100.00 務(wù)有限公司 貨機(jī) 價(jià)格 結(jié)算 青島澳柯瑪科技 按照市場(chǎng) 開(kāi)票 小家電 8,988,187.94 11.70 電器有限公司 價(jià)格 結(jié)算 青島澳柯瑪國(guó)際 按照市場(chǎng) 開(kāi)票 原材料 251,260.48 0.57 電工有限公司 價(jià)格 結(jié)算 1)、本公司向青島澳柯瑪物資經(jīng)銷(xiāo)有限公司購(gòu)買(mǎi)原材料。 2)、本公司向青島澳鴻自動(dòng)商務(wù)有限公司購(gòu)買(mǎi)自動(dòng)售貨機(jī)。 3)、本公司向青島澳柯瑪科技電器有限公司購(gòu)買(mǎi)小家電。 4)、本公司向青島澳柯瑪國(guó)際電工有限公司購(gòu)買(mǎi)原材料。 （2）、銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)的重大關(guān)聯(lián)交易 單位:元幣種:人民幣 關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)交易定 關(guān)聯(lián)交 占同類(lèi)交易金 關(guān)聯(lián)交易 市場(chǎng)價(jià) 關(guān)聯(lián)方 交易 關(guān)聯(lián)交易金額 對(duì)公司利 價(jià)原則 易價(jià)格 額的比例(%) 結(jié)算方式 格 內(nèi)容 潤(rùn)的影響 青島澳柯 原材 按照市場(chǎng)價(jià) 74,999,084.36 70.47 開(kāi)票結(jié)算 瑪物資經(jīng) 料 格 銷(xiāo)有限公 司 青島澳鴻 自動(dòng) 按照市場(chǎng)價(jià) 自動(dòng)商務(wù) 售貨 -346,114.92 -11.09 開(kāi)票結(jié)算 格 有限公司 機(jī) 青島澳柯 瑪國(guó)際電 原材 按照市場(chǎng)價(jià) 9,179.49 0.28 開(kāi)票結(jié)算 工有限公 料 格 司 1)、本公司向青島澳柯瑪物資經(jīng)銷(xiāo)有限公司銷(xiāo)售原材料。 2)、本公司向青島澳鴻自動(dòng)商務(wù)有限公司銷(xiāo)售自動(dòng)售貨機(jī)。 3)、本公司向青島澳柯瑪國(guó)際電工有限公司銷(xiāo)售原材料。 上市關(guān)聯(lián)交易的進(jìn)行不影響公司經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性。 公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易不會(huì)導(dǎo)致公司對(duì)關(guān)聯(lián)方的依賴(lài)。 2、資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的重大關(guān)聯(lián)交易 1)、2007年1月4日，本公司向公司參股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)商標(biāo)，評(píng)估價(jià)值為25,768.8萬(wàn)元，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為25,768.8萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是評(píng)估價(jià)，該事項(xiàng)已于2007年1月6日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。 2)、2007年1月31日，本公司向公司參股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)青島新時(shí)代科技發(fā)展公司100%股權(quán)，評(píng)估價(jià)值為11,661萬(wàn)元，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為11,661萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是評(píng)估價(jià)，該事項(xiàng)已于2007年2月1日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。 3)、2007年1月31日，本公司向公司參股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)北京證券有限責(zé)任公司5.28%股權(quán)，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為5,000萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是協(xié)商定價(jià)，該事項(xiàng)已于2007年2月1日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。 4)、2007年1月31日，本公司向公司參股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)利技術(shù)，評(píng)估價(jià)值為2,521.075萬(wàn)元，實(shí)際購(gòu)買(mǎi)金額為2,521.705萬(wàn)元，本次收購(gòu)價(jià)格的確定依據(jù)是評(píng)估價(jià)，該事項(xiàng)已于2007年2月1日刊登在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。 3、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái) 單位:萬(wàn)元幣種:人民幣 向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)方向公司提供資金 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 發(fā)生額 余額 發(fā)生額 余額 青島澳柯瑪物資經(jīng) 27,160 -22,922 銷(xiāo)有限公司 青島澳柯瑪集團(tuán)空 5,475 -16,561 調(diào)器廠(chǎng) 青島澳鴻自動(dòng)商務(wù) 5,142 -1,364 公司 青島澳柯瑪科技電 2,215 -66 器有限公司 青島澳柯瑪集團(tuán)空 1,172 調(diào)器廠(chǎng) 青島澳柯瑪電動(dòng)車(chē) 商貿(mào)有限公司 青島澳柯瑪科技電 器有限公司 青島澳柯瑪國(guó)際電 工有限公司 青島澳柯瑪熱水器 有限責(zé)任公司 青島澳柯瑪整體廚 房有限公司 青島澳柯瑪整體廚 房有限公司 濰坊澳柯瑪太陽(yáng)能 成套設(shè)備有限公司 青島澳柯瑪廚潔具 配套中心 青島澳柯瑪成套制 冷設(shè)備有限公司 青島天龍澳興工貿(mào) 實(shí)業(yè)有限公司 青島澳柯瑪集團(tuán)總 12,332 11,359 公司 合計(jì) / 12,554 11,552 42,423 -40,645 報(bào)告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額-29,869元，余額52,197元。 (四)托管情況 本年度公司無(wú)托管事項(xiàng)。 (五)承包情況 本年度公司無(wú)承包事項(xiàng)。 (六)租賃情況 本年度公司無(wú)租賃事項(xiàng)。 (七)擔(dān)保情況 單位:萬(wàn)元幣種:人民幣 公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 發(fā)生日 擔(dān) 是否 是否 期 保 為關(guān) 擔(dān)保對(duì)象 擔(dān)保金額 擔(dān)保期限 履行 （協(xié)議 類(lèi) 聯(lián)方 完畢 簽署日） 型 擔(dān)保 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 0 報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì) 38,497.51 公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 1,150 報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì) 1,150 公司擔(dān)保總額情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額 39,647.51 擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例 37.84 其中： 為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額 0 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70％的被擔(dān)保對(duì)象提供 39,647.51 的債務(wù)擔(dān)保金額 擔(dān)保總額超過(guò)凈資產(chǎn)50％部分的金額 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì) 39,647.51 (八)委托理財(cái)情況 本年度公司無(wú)委托理財(cái)事項(xiàng)。 (九)其他重大合同 本年度公司無(wú)其他重大合同。 (十)承諾事項(xiàng)履行情況 1、公司或持股5%以上股東在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的承諾事項(xiàng) 股改承諾及履行情況：自股權(quán)分置改革實(shí)施之年度起，將通過(guò)公司董事會(huì)提出連續(xù)三年進(jìn)行現(xiàn)金分紅，分紅比例不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的60%，并在相關(guān)會(huì)議上投贊成票。 青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司已承諾繼續(xù)履行相關(guān)承諾。 (十一)聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 報(bào)告期內(nèi)，公司未改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所，公司原聘任山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為公司的境內(nèi)審計(jì)機(jī)構(gòu)，公司現(xiàn)聘任山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為公司的境內(nèi)審計(jì)機(jī)構(gòu)，擬支付其年度審計(jì)工作的酬金共約67元。 自成立以來(lái)，公司一直聘請(qǐng)山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司審計(jì)機(jī)構(gòu)，該公司出具的審計(jì)報(bào)告能夠真實(shí)地反映出公司的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)情況，同時(shí)該公司能夠?yàn)楣�司日常�?jīng)營(yíng)提供有效的財(cái)務(wù)咨詢(xún)意見(jiàn)，現(xiàn)提議繼續(xù)聘請(qǐng)山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司2008年度審計(jì)機(jī)構(gòu)。 根據(jù)有關(guān)審計(jì)工作收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)考慮到公司資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)規(guī)模，現(xiàn)提議2008年公司審計(jì)費(fèi)用67萬(wàn)元，本公司不承擔(dān)其他費(fèi)用。 (十二)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司股東、實(shí)際控制人處罰及整改情況 報(bào)告期內(nèi)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司股東、實(shí)際控制人均未受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的稽查、行政處罰、通報(bào)批評(píng)及證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。 (十三)其它重大事項(xiàng)及其影響和解決方案的分析說(shuō)明 報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)其他重大事項(xiàng)。 (十四)信息披露索引 刊載的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站及檢 事項(xiàng) 刊載的報(bào)刊名稱(chēng)及版面 刊載日期 索路徑 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 三屆十四次董事會(huì)決議公告 2007年1月6日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的重大關(guān)聯(lián)交易公告 2007年1月6日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 關(guān)于競(jìng)拍青島澳柯瑪集團(tuán)總公司資產(chǎn)結(jié)果的 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年1月6日 http://www.sse.com.cn 重大事項(xiàng)公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 關(guān)于收到股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的公告 2007年1月6日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 三屆十五次董事會(huì)決議公告 2007年1月16日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 關(guān)于青島澳柯瑪集團(tuán)總公司所持部分股份被 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年1月23日 http://www.sse.com.cn 輪候凍結(jié)的公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 關(guān)于青島澳柯瑪集團(tuán)總公司所持部分股份被 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年1月25日 http://www.sse.com.cn 拍賣(mài)的提示性公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 股票交易異常波動(dòng)公告 2007年1月26日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 關(guān)于青島澳柯瑪集團(tuán)總公司所持部分股份被 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年1月29日 http://www.sse.com.cn 輪候凍結(jié)的公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的補(bǔ)充公告 2007年1月30日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2006年度業(yè)績(jī)預(yù)盈公告 2007年1月31日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 三屆十六董事會(huì)決議公告 2007年2月1日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 關(guān)于股權(quán)、專(zhuān)利等的重大關(guān)聯(lián)交易公告 2007年2月1日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 關(guān)于持有的光大銀行股權(quán)被拍賣(mài)的公告 2007年2月9日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 澄清公告 2007年2月9日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 關(guān)于中信證券股份有限公司競(jìng)買(mǎi)的澳柯瑪股 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年2月15日 http://www.sse.com.cn 份完成過(guò)戶(hù)的公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 有限售條件的流通股上市流通公告 2007年4月6日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 澄清公告 2007年4月6日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 三屆十七次董事會(huì)決議公告暨關(guān)于召開(kāi)2006 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn 年度股東大會(huì)的通知 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 三屆八次監(jiān)事會(huì)決議公告 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 對(duì)外投資公告 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 日常關(guān)聯(lián)交易公告 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 關(guān)于2006年年度報(bào)告及2007年第一季度報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年5月18日 http://www.sse.com.cn 告的更正公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 關(guān)于召開(kāi)2006年度股東大會(huì)的補(bǔ)充通知 2007年5月26日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 股價(jià)異常波動(dòng)公告 2007年6月2日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2006年年度股東大會(huì)決議公告 2007年6月5日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 報(bào)、證券時(shí)報(bào)中國(guó)證券 三屆十八次董事會(huì)決議公告 2007年6月23日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、上海證券報(bào)、證券 時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 對(duì)外投資公告 2007年6月23日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 三屆十九次董事會(huì)決議公告 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 公司治理自查報(bào)告及整改計(jì)劃 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 青島澳柯瑪股份有限公司關(guān)于青島澳柯瑪集 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年7月6日 http://www.sse.com.cn 團(tuán)總公司所持股份凍結(jié)的公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 三屆二十次董事會(huì)決議公告暨關(guān)于召開(kāi)2007 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的通知 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 三屆九次監(jiān)事會(huì)決議公告 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的公告 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 關(guān)于開(kāi)展保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)的公告 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 關(guān)于選舉職工監(jiān)事的公告 2007年9月5日 http://www.sse.com.cn 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 青島澳柯瑪股份有限公司2007年第一次臨 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年9月18日 http://www.sse.com.cn 時(shí)股東大會(huì)決議公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 青島澳柯瑪股份有限公司三屆十次監(jiān)事會(huì)決 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年9月18日 http://www.sse.com.cn 議公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 青島澳柯瑪股份有限公司三屆二十一次董事 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年10月30 http://www.sse.com.cn 會(huì)決議公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 日 青島澳柯瑪股份有限公司2007年年度業(yè)績(jī) 中國(guó)證券報(bào)、上海證券 2007年10月30 http://www.sse.com.cn 預(yù)虧公告 報(bào)、證券時(shí)報(bào) 日 十一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司注冊(cè)會(huì)計(jì)師呂建幕、徐世欣審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。 (一)審計(jì)報(bào)告 審計(jì)報(bào)告 （2008）匯所審字第4-067號(hào)《審計(jì)報(bào)告》 青島澳柯瑪股份有限公司全體股東： 我們審計(jì)了后附的青島澳柯瑪股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貴公司）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2007年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，2007年度的利潤(rùn)表和合并利潤(rùn)表、股東權(quán)益變動(dòng)表和合并股東權(quán)益變動(dòng)表、現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。 一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任 按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)；（2）選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策；（3）作出合理的會(huì)計(jì)估計(jì)。 二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。 審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。 我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。 我們認(rèn)為，貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2007年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、2007年度的經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量。 山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：呂建幕、徐世欣 2008年4月26日 (二)財(cái)務(wù)報(bào)表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2007年12月31日編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 年初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 271,130,827.05 419,793,037.85 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 1,707,050.72 1,205,697.56 應(yīng)收票據(jù) 25,092,340.23 26,215,128.00 應(yīng)收賬款 59,342,152.06 451,528,994.49 預(yù)付款項(xiàng) 277,875,816.23 543,170,301.45 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 354,821,136.44 241,443,537.57 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) 存貨 364,175,360.16 415,125,913.81 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 23,102,942.13 20,916,473.25 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,377,247,625.02 2,119,399,083.98 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 5,000,000.00 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 58,341,549.99 9,326,603.68 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 458,184,373.19 482,297,030.97 在建工程 697,741.31 5,629,466.34 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 723,209,964.92 290,817,732.74 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 6,903,006.81 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 1,910,562.47 2,253,762.73 遞延所得稅資產(chǎn) 3,143,055.78 1,039,550.77 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 997,401.71 1,122,076.93 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,253,387,656.18 797,486,224.16 資產(chǎn)總計(jì) 2,630,635,281.20 2,916,885,308.14 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 1,053,446,354.23 1,024,743,692.25 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 333,318,390.80 476,770,387.97 應(yīng)付賬款 215,916,027.28 174,579,918.91 預(yù)收款項(xiàng) 121,087,466.73 41,642,119.64 賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 12,478,875.47 6,142,721.16 應(yīng)交稅費(fèi) 49,427,815.40 27,221,366.87 應(yīng)付利息 44,302,180.86 16,089,206.63 應(yīng)付股利 912,316.58 84,000.00 其他應(yīng)付款 245,881,077.24 107,081,743.64 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買(mǎi)賣(mài)證券款 代理承銷(xiāo)證券款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2,106,770,504.59 1,904,355,157.07 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 64,000,000.00 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 7,845,760.00 1,700,000.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 190,902.68 45,854.63 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 72,036,662.68 1,745,854.63 負(fù)債合計(jì) 2,178,807,167.27 1,906,101,011.70 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 341,036,000.00 341,036,000.00 資本公積 840,421,842.15 840,421,842.15 減：庫(kù)存股 盈余公積 31,368,120.59 31,368,120.59 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) -782,123,312.63 -225,992,364.17 外幣報(bào)表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 430,702,650.11 986,833,598.57 少數(shù)股東權(quán)益 21,125,463.82 23,950,697.87 所有者權(quán)益合計(jì) 451,828,113.93 1,010,784,296.44 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,630,635,281.20 2,916,885,308.14公司法定代表人:李蔚 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張興起 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會(huì)計(jì)師：王英峰 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2007年12月31日編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 年初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 111,864,904.78 175,859,842.92 交易性金融資產(chǎn) 1,633,310.72 1,205,697.56 應(yīng)收票據(jù) 17,806,966.54 161,710,788.00 應(yīng)收賬款 548,819,817.18 331,980,462.65 預(yù)付款項(xiàng) 251,268,583.57 487,917,684.41 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 159,899,198.00 158,615,305.83 存貨 210,773,539.25 198,274,271.93 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 4,442,261.48 2,977,106.44 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,306,508,581.52 1,518,541,159.74 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 5,000,000.00 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 664,553,437.27 591,236,566.39 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 282,322,958.53 296,634,007.83 在建工程 250,000.00 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 495,509,553.44 223,520,947.08 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 720,243.73 960,324.85 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,443,106,192.97 1,117,601,846.15 資產(chǎn)總計(jì) 2,749,614,774.49 2,636,143,005.89 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 1,022,653,692.25 975,243,692.25 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 188,430,050.00 210,000,000.00 應(yīng)付賬款 43,582,140.48 48,944,957.17 預(yù)收款項(xiàng) 2,674,782.70 95,009,279.20 應(yīng)付職工薪酬 2,065,895.85 1,097,602.67 應(yīng)交稅費(fèi) 8,143,882.49 12,366,165.78 應(yīng)付利息 43,696,775.12 16,089,206.63 應(yīng)付股利 84,000.00 84,000.00 其他應(yīng)付款 292,192,002.19 92,909,660.60 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,633,523,221.08 1,481,744,564.30 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 64,000,000.00 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 4,170,000.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 183,327.68 45,854.63 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 68,353,327.68 45,854.63 負(fù)債合計(jì) 1,701,876,548.76 1,481,790,418.93 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 341,036,000.00 341,036,000.00 資本公積 822,940,083.95 822,940,083.95 減：庫(kù)存股 盈余公積 30,211,180.91 30,211,180.91 未分配利潤(rùn) -146,449,039.13 -39,834,677.90 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 1,047,738,225.73 1,154,352,586.96 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 2,749,614,774.49 2,636,143,005.89 總計(jì)公司法定代表人:李蔚 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張興起 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會(huì)計(jì)師：王英峰 合并利潤(rùn)表 2007年1-12月 單位:元幣種:人民幣編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額 一、營(yíng)業(yè)總收入 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 其中：營(yíng)業(yè)收入 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 2,196,270,562.22 1,468,228,749.03 其中：營(yíng)業(yè)成本 1,318,002,092.22 1,039,834,835.71 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 營(yíng)業(yè)稅金及附加 4,746,845.07 4,851,628.14 銷(xiāo)售費(fèi)用 184,448,938.21 113,056,490.00 管理費(fèi)用 151,039,677.31 118,401,102.45 財(cái)務(wù)費(fèi)用 108,531,354.87 125,355,255.25 資產(chǎn)減值損失 429,501,654.54 66,729,437.48 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） 457,913.16 305,697.56 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） -156,990.52 137,389,778.70 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列） 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） -555,839,847.07 -95,161,364.96 加：營(yíng)業(yè)外收入 5,682,414.76 1,229,211.45 減：營(yíng)業(yè)外支出 3,176,914.76 6,385,362.20 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 1,311,644.23 3,832,759.76 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） -553,334,347.07 -100,317,515.71 減：所得稅費(fèi)用 5,676,692.33 11,131,885.70 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） -559,011,039.40 -111,449,401.41 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) -556,130,948.46 -105,461,168.11 少數(shù)股東損益 -2,880,090.94 -5,988,233.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 -1.63 -0.31 （二）稀釋每股收益 -1.63 -0.31公司法定代表人:李蔚 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張興起 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會(huì)計(jì)師：王英峰 母公司利潤(rùn)表 2007年1-12月 單位:元幣種:人民幣編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額 一、營(yíng)業(yè)收入 1,129,646,229.04 608,073,670.23 減：營(yíng)業(yè)成本 1,020,865,920.35 532,099,492.08 營(yíng)業(yè)稅金及附加 1,774,125.89 1,780,642.89 銷(xiāo)售費(fèi)用 4,865,685.63 1,926,943.84 管理費(fèi)用 70,040,167.85 49,758,154.15 財(cái)務(wù)費(fèi)用 100,109,370.92 106,828,673.68 資產(chǎn)減值損失 39,930,351.36 10,667,348.96 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） 427,613.16 305,697.56 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） -219,949.15 144,001,340.11 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） -107,731,728.95 49,319,452.30 加：營(yíng)業(yè)外收入 2,703,262.34 663,951.33 減：營(yíng)業(yè)外支出 1,448,421.57 1,855,504.20 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失 873,378.48 1,151,647.43 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） -106,476,888.18 48,127,899.43 減：所得稅費(fèi)用 137,473.05 10,057,287.90 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） -106,614,361.23 38,070,611.53公司法定代表人:李蔚 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張興起 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會(huì)計(jì)師：王英峰 合并現(xiàn)金流量表 2007年1-12月 單位:元幣種:人民幣編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,691,579,745.03 1,491,701,809.71 客戶(hù)存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶(hù)儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 28,256,992.58 14,002,572.59 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 94,854,369.65 18,141,957.92 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,814,691,107.26 1,523,846,340.22 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,568,070,771.35 1,471,168,311.47 客戶(hù)貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 114,892,663.25 79,255,055.58 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 75,327,255.99 61,431,557.11 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 192,604,358.13 213,123,921.13 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,950,895,048.72 1,824,978,845.29 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -136,203,941.46 -301,132,505.07 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 226,940,377.69 取得投資收益收到的現(xiàn)金 2,017,424.06 195,455,246.36 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回 296,913.62 3,254,554.10 的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,092,701.49 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 3,407,039.17 425,650,178.15 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付 23,039,595.89 11,201,095.88 的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 943,440.00 66,809,692.50 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 25,960,227.70 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 23,983,035.89 103,971,016.08 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -20,575,996.72 321,679,162.07 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 658,908,000.00 1,042,368,996.48 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3,124,898.30 3,448,591.97 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 662,032,898.30 1,045,817,588.45 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 571,997,353.58 1,412,230,948.62 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 80,519,245.24 96,122,768.27 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn) 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 403,408.40 989,661.63 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 652,920,007.22 1,509,343,378.52 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 9,112,891.08 -463,525,790.07 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 -995,163.70 -310,407.94 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -148,662,210.80 -443,289,541.01 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 419,793,037.85 863,082,578.86 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 271,130,827.05 419,793,037.85公司法定代表人:李蔚 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張興起 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會(huì)計(jì)師：王英峰 母公司現(xiàn)金流量表 2007年1-12月 單位:元幣種:人民幣編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,168,930,505.61 669,146,723.00 收到的稅費(fèi)返還 1,761,016.53 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 78,532,106.50 518,553.07 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,249,223,628.64 669,665,276.07 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,233,462,131.32 1,038,515,804.97 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40,394,508.02 26,239,317.05 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 28,320,867.86 33,169,567.47 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 20,540,050.84 95,237,857.36 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,322,717,558.04 1,193,162,546.85 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -73,493,929.40 -523,497,270.78 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 202,760,377.69 取得投資收益收到的現(xiàn)金 152,709.48 173,338,900.01 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回 166,848.00 3,254,554.10 的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 319,557.48 379,353,831.80 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付 10,978,446.29 5,011,096.06 的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 34,914,059.98 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 23,160,000.00 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 34,138,446.29 39,925,156.04 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -33,818,888.81 339,428,675.76 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 648,908,000.00 1,032,368,996.48 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3,124,898.30 3,448,591.97 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 652,032,898.30 1,035,817,588.45 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 537,498,000.00 1,267,225,304.23 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 70,974,716.88 86,130,500.34 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 403,408.40 989,661.63 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 608,876,125.28 1,354,345,466.20 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 43,156,773.02 -318,527,877.75 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 161,107.05 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -63,994,938.14 -502,596,472.77 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 175,859,842.92 678,456,315.69 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 111,864,904.78 175,859,842.92公司法定代表人:李蔚 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張興起 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會(huì)計(jì)師：王英峰 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 2007年1-12月 編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 本期金額 項(xiàng)目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 一般風(fēng) 實(shí)收資本(或股本) 資本公積 減：庫(kù)存股 盈余公積 未分配利潤(rùn) 其他 險(xiǎn)準(zhǔn)備一、上年年末余額 341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -225,992,364.17 23,950,697.87 1,010,784,296.44加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正二、本年年初余額 341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -225,992,364.17 23,950,697.87 1,010,784,296.44三、本年增減變動(dòng)金額（減 -556,130,948.46 -2,825,234.05 -558,956,182.51少以“－”號(hào)填列）（一）凈利潤(rùn) -556,130,948.46 -2,880,090.95 -559,011,039.41（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益 54,856.90 54,856.90的利得和損失1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響4．其他 54,856.90 54,856.90上述（一）和（二）小計(jì) -556,130,948.46 -2,825,234.05 -558,956,182.51（三）所有者投入和減少資本1．所有者投入資本2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額3．其他（四）利潤(rùn)分配1．提取盈余公積2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 青島澳柯瑪股份有限公司2007年年度報(bào)告3．對(duì)所有者（或股東）的分配4．其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3．盈余公積彌補(bǔ)虧損4．其他四、本期期末余額 341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -782,123,312.63 21,125,463.82 451,828,113.93 單位:元幣種:人民幣 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權(quán)益 項(xiàng)目 減：庫(kù) 一般風(fēng) 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 實(shí)收資本(或股本) 資本公積 盈余公積 未分配利潤(rùn) 其他 存股 險(xiǎn)準(zhǔn)備 一、上年年末余額 341,036,000.00 839,828,816.21 35,363,201.82 -72,889,411.83 28,005,305.10 1,171,343,911.30 加：會(huì)計(jì)政策變更 593,025.94 -818,799.03 -47,461,522.93 1,933,626.07 -45,753,669.95 前期差錯(cuò)更正 二、本年年初余額 341,036,000.00 840,421,842.15 34,544,402.79 -120,350,934.76 29,938,931.17 1,125,590,241.35 三、本年增減變動(dòng)金 額（減少以“－”號(hào) -3,176,282.20 -105,641,429.41 -5,988,233.30 -114,805,944.91 填列） （一）凈利潤(rùn) -105,461,168.11 -5,988,233.30 -111,449,401.41 （二）直接計(jì)入所有 -3,356,543.50 -3,356,543.50 者權(quán)益的利得和損失 1．可供出售金融資產(chǎn) 公允價(jià)值變動(dòng)凈額 2．權(quán)益法下被投資單 位其他所有者權(quán)益變 動(dòng)的影響 3．與計(jì)入所有者權(quán)益 項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影 響 4．其他 -3,356,543.50 -3,356,543.50上述（一）和（二） -3,356,543.50 -105,461,168.11 -5,988,233.30 -114,805,944.91小計(jì)（三）所有者投入和減少資本1．所有者投入資本2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額3．其他（四）利潤(rùn)分配 180,261.30 -180,261.301．提取盈余公積 180,261.30 -180,261.302．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備3．對(duì)所有者（或股東）的分配4．其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3．盈余公積彌補(bǔ)虧損4．其他四、本期期末余額 341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -225,992,364.17 23,950,697.87 1,010,784,296.44公司法定代表人:李蔚 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張興起 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會(huì)計(jì)師：王英峰 母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 2007年1-12月編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 本期金額 項(xiàng)目 減： 實(shí)收資本(或股 資本公積 庫(kù)存 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 本) 股 一、上年年 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -39,834,677.90 1,154,352,586.96 末余額 加：會(huì)計(jì)政 策變更 前期差錯(cuò) 更正 二、本年年 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -39,834,677.90 1,154,352,586.96 初余額 三、本年增 減變動(dòng)金 額（減少以 -106,614,361.23 -106,614,361.23 “－”號(hào)填 列） （一）凈利 -106,614,361.23 -106,614,361.23 潤(rùn) （二）直接 計(jì)入所有 者權(quán)益的 利得和損 失 1．可供出 售金融資 產(chǎn)公允價(jià) 值變動(dòng)凈 額 2．權(quán)益法 下被投資 單位其他 所有者權(quán) 益變動(dòng)的 影響 3．與計(jì)入 所有者權(quán) 益項(xiàng)目相 關(guān)的所得 稅影響 4．其他 上述（一） 和（二）小 -106,614,361.23 -106,614,361.23 計(jì) （三）所有 者投入和 減少資本 1．所有者 投入資本 2．股份支 付計(jì)入所 有者權(quán)益 的金額 3．其他 （四）利潤(rùn) 分配 1．提取盈 余公積 2．對(duì)所有 者（或股 東）的分配 3．其他 （五）所有 者權(quán)益內(nèi) 部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公 積轉(zhuǎn)增資 本（或股 本） 2．盈余公 積轉(zhuǎn)增資 本（或股 本） 3．盈余公 積彌補(bǔ)虧 損 4．其他 四、本期期 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -146,449,039.13 1,047,738,225.73 末余額 單位:元幣種:人民幣 上年同期金額 減： 項(xiàng)目 實(shí)收資本(或股 資本公積 庫(kù)存 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 本) 股 一、上年年 341,036,000.00 839,828,816.21 31,331,152.76 -66,535,638.94 1,145,660,330.03 末余額 加：會(huì)計(jì)政 -16,888,732.26 -1,119,971.85 -11,369,650.49 -29,378,354.60 策變更 前期差錯(cuò)更 正 二、本年年 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -77,905,289.43 1,116,281,975.43 初余額 三、本年增 減變動(dòng)金額 （減少以 38,070,611.53 38,070,611.53 “－”號(hào)填 列） （一）凈利 38,070,611.53 38,070,611.53 潤(rùn) （二）直接 計(jì)入所有者 權(quán)益的利得 和損失 1．可供出售 金融資產(chǎn)公 允價(jià)值變動(dòng) 凈額 2．權(quán)益法下 被投資單位 其他所有者 權(quán)益變動(dòng)的 影響 3．與計(jì)入所 有者權(quán)益項(xiàng) 目相關(guān)的所 得稅影響 4．其他 上述（一） 和（二）小 38,070,611.53 38,070,611.53 計(jì) （三）所有 者投入和減 少資本 1．所有者投 入資本 2．股份支付 計(jì)入所有者 權(quán)益的金額 3．其他 （四）利潤(rùn) 分配 1．提取盈余 公積 2．對(duì)所有者 （或股東） 的分配 3．其他 （五）所有 者權(quán)益內(nèi)部 結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積 轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2．盈余公積 轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3．盈余公積 彌補(bǔ)虧損 4．其他 四、本期期 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -39,834,677.90 1,154,352,586.96 末余額 公司法定代表人:李蔚 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:張興起 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會(huì)計(jì)師：王英峰 公司基本情況 青島澳柯瑪股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司)于1998年12月經(jīng)青島市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)青體改發(fā)（1998）215號(hào)文件批準(zhǔn)，在原青島澳柯瑪電器公司的基礎(chǔ)上，以其與生產(chǎn)冷柜相關(guān)的、完整的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)及相應(yīng)的供應(yīng)銷(xiāo)售系統(tǒng)，聯(lián)合牡丹江廣匯交電有限責(zé)任公司、河北省五金交電化工公司、重慶長(zhǎng)風(fēng)壓縮機(jī)廠(chǎng)、荊州市泰隆股份合作公司、山東凌云工貿(mào)股份有限公司共同發(fā)起設(shè)立。公司于1998年12月28日在青島市工商行政管理局注冊(cè)登記并領(lǐng)取了企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，2000年12月8日經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字（2000）166號(hào)文件批準(zhǔn)同意向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股9，000萬(wàn)股，每股面值一元，并于2000年12月29日在上海證券交易所上市，證券簡(jiǎn)稱(chēng)“澳柯瑪”，證券代碼：“600336”。公司注冊(cè)資本為341,036,000元。2006年12月公司控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司持有的17937.6456萬(wàn)股本公司股權(quán)通過(guò)青島市中級(jí)人民法院司法協(xié)助執(zhí)行已過(guò)戶(hù)到青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司，該部分股權(quán)占公司總股本的52.5975%，青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司成為本公司的控股股東。 公司經(jīng)營(yíng)范圍是：冷柜系列、水凈化設(shè)備、車(chē)用冷熱轉(zhuǎn)換箱、自動(dòng)售貨機(jī)、鋰電池、冷凍冷藏箱系列、制冰機(jī)系列、飲料機(jī)系列、視聽(tīng)設(shè)備、空氣凈化設(shè)備、消毒設(shè)備、半導(dǎo)體材料、光電子材料及其元器件、集成電路和應(yīng)用系統(tǒng)及其配套材料的制造、銷(xiāo)售、技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)服務(wù)；制冷微電腦控制技術(shù)開(kāi)發(fā)。經(jīng)營(yíng)本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機(jī)械設(shè)備、零配件、原輔材料及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)，但國(guó)家限定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外。 (三)公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和會(huì)計(jì)差錯(cuò) 1、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度： 本公司基于上述編制基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)： 本公司以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部2006年2月15日頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)2007年2月15日發(fā)布的《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問(wèn)答第7號(hào)◇◇新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過(guò)渡期間比較財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的編制和披露》的有關(guān)規(guī)定，并基于以下附注所述重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)進(jìn)行編制。 3、會(huì)計(jì)年度： 本公司會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。 4、記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5、計(jì)量屬性在本期發(fā)生變化的報(bào)表項(xiàng)目及其本期采用的計(jì)量屬性： 以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ),除《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定以公允價(jià)值計(jì)量外，均以歷史成本為計(jì)量屬性。 6、現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)： 列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫(kù)存現(xiàn)金及可以隨時(shí)用于支付的銀行存款；現(xiàn)金等價(jià)物是指持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 7、外幣業(yè)務(wù)核算方法： （1）初始確認(rèn) 發(fā)生的外幣交易，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算人民幣入賬。 （2）資產(chǎn)負(fù)債表日折算 對(duì)于外幣貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入當(dāng)期損益； 對(duì)于以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的差額，作為公允價(jià)值變動(dòng)處理，計(jì)入當(dāng)期損益。 8、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的核算方法： （1）金融資產(chǎn) 公司按投資目的和經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)對(duì)擁有的金融資產(chǎn)分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)四類(lèi)。可供出售金融資產(chǎn)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入股東權(quán)益，應(yīng)收款項(xiàng)及持有至到期投資以攤余成本計(jì)量。 （2）金融負(fù)債 金融負(fù)債分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和以攤余成本計(jì)量的其他金融負(fù)債兩類(lèi)。 （3）金融資產(chǎn)減值 期末，公司對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，根據(jù)金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值與其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額計(jì)提減值準(zhǔn)備。 9、應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方法 (1)單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方法： 應(yīng)收賬款超過(guò)200萬(wàn)元及其他應(yīng)收款超過(guò)100萬(wàn)元，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試 有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 (2)單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確定依據(jù)、計(jì)提方法： 信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合的確定依據(jù)：對(duì)于單項(xiàng)金額非重大的應(yīng)收賬款與經(jīng)單獨(dú)測(cè)試后未發(fā)生減值的應(yīng)收帳款，按賬齡劃分為四個(gè)組合，根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)組合余額的一定比例計(jì)算確定減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 壞賬的核算方法：公司的壞賬核算采用備抵法，期末公司對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備， 賬齡分析法 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 3個(gè)月以?xún)?nèi) 5 3―6個(gè)月 10 6―12個(gè)月 50 1年以上 100 對(duì)于單項(xiàng)金額非重大的其它應(yīng)收款與經(jīng)單獨(dú)測(cè)試后未發(fā)生減值的其他應(yīng)收款合計(jì)按5%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 對(duì)應(yīng)收票據(jù)和預(yù)付賬款，本公司單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 10、存貨核算方法： （1）存貨分類(lèi)： 公司存貨包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為銷(xiāo)售或耗用而持有的原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、低值易耗品等。 （2）存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法 ①原材料按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)，發(fā)出時(shí)按月結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)負(fù)擔(dān)的材料成本差異，將計(jì)劃成本調(diào)整為實(shí)際成本； ②在產(chǎn)品、產(chǎn)成品按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，發(fā)出按加權(quán)平均法計(jì)算； ③低值易耗品采用一次攤銷(xiāo)法核算； ④生產(chǎn)成本在完工產(chǎn)品及在產(chǎn)品之間的分配方法為在產(chǎn)品核算所耗用的材料費(fèi)用,其工資、費(fèi)用全部由完工產(chǎn)品負(fù)擔(dān)。 （3）存貨數(shù)量的盤(pán)存方法 公司存貨數(shù)量的盤(pán)存方法采用永續(xù)盤(pán)存制。 （4）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法 資產(chǎn)負(fù)債表日，公司存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，并按單個(gè)存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值低于存貨成本的差額，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益；以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于數(shù)量較多、單價(jià)較低的存貨，也可按存貨類(lèi)別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 11、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法的計(jì)提方法： (1)固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法： 固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用年限超過(guò)一年，單位價(jià)值較高的有形資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)以取得時(shí)的實(shí)際成本入帳，并從其達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的次月起，采用直線(xiàn)法(年數(shù)平均法)提取折舊。 各類(lèi)固定資產(chǎn)的估計(jì)殘值率、折舊年限和年折舊率如下： 類(lèi)別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 30-40 2.43-3.23 運(yùn)輸設(shè)備 6-12 8.08-16.17 通用設(shè)備 13-21 4.62-7.46 專(zhuān)用設(shè)備 8-11 8.82-12.13 其他 5-8 12.13-19.4 固定資產(chǎn)按照取得時(shí)的成本入賬。取得成本包括購(gòu)買(mǎi)價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)、使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的發(fā)生的可歸屬于該項(xiàng)資產(chǎn)的運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、安裝費(fèi)和專(zhuān)業(yè)人員服務(wù)費(fèi)等。 公司折舊采用直線(xiàn)法計(jì)算，預(yù)計(jì)凈殘值率為5%；并按固定資產(chǎn)類(lèi)別確定其使用年限 已計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，以扣除已計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額后的金額作為應(yīng)計(jì)折舊額。對(duì)持有待售的固定資產(chǎn)，停止計(jì)提折舊并對(duì)其預(yù)計(jì)凈殘值進(jìn)行調(diào)整。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程是指正在施工中尚未完工或雖已完工但尚未達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的工程。 （2）在建工程按實(shí)際發(fā)生的支出確定其工程成本。 （3）所建造的固定資產(chǎn)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。 （4）在建工程減值準(zhǔn)備的計(jì)提按照資產(chǎn)減值核算方法處理。在建工程減值損失一經(jīng)確認(rèn)在以后會(huì)計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回，當(dāng)該項(xiàng)資產(chǎn)處置時(shí)予以轉(zhuǎn)回。 13、無(wú)形資產(chǎn)計(jì)價(jià)方法： （1）無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法：無(wú)形資產(chǎn)按其成本作為入賬價(jià)值。 （2）自行研究開(kāi)發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)，其研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；其開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿(mǎn)足下列條件的，確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)（專(zhuān)利技術(shù)和非專(zhuān)利技術(shù)）： ①完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； ②具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； ③無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，應(yīng)當(dāng)證明其有用性； ④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出售該無(wú)形資產(chǎn)； ⑤歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量； （3）無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)方法和期限 ①對(duì)于使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，在使用壽命期限內(nèi)，采用直線(xiàn)法攤銷(xiāo)。 ②對(duì)于使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)，不攤銷(xiāo)。于每年年度終了，對(duì)使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如果有證據(jù)表明其使用壽命是有限的，則估計(jì)其使用壽命，并按其估計(jì)使用壽命進(jìn)行攤銷(xiāo)。 （4）無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計(jì)提按照資產(chǎn)減值核算方法處理。無(wú)形資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)在以后會(huì)計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回，當(dāng)該項(xiàng)資產(chǎn)處置時(shí)予以轉(zhuǎn)回。 14、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的攤銷(xiāo)方法及攤銷(xiāo)年限： 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額核算，在項(xiàng)目受益期內(nèi)平均攤銷(xiāo)。如果長(zhǎng)期攤銷(xiāo)的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的，將尚未攤銷(xiāo)的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 15、除存貨、投資性房地產(chǎn)及金融資產(chǎn)外，其他主要類(lèi)別資產(chǎn)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備確定方法： 公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資(包括對(duì)子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資)、采用成本價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、商譽(yù)等項(xiàng)目進(jìn)行判斷，當(dāng)存在下列跡象時(shí)，表明資產(chǎn)可能發(fā)生了減值，本公司將進(jìn)行減值測(cè)試，對(duì)商譽(yù)和受益年限不確定的無(wú)形資產(chǎn)每年末均進(jìn)行減值測(cè)試。難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行測(cè)試的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合為基礎(chǔ)測(cè)試。 （1）資產(chǎn)的市價(jià)當(dāng)期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時(shí)間的推移或者正常使用而預(yù)計(jì)的下跌。 （2）公司經(jīng)營(yíng)所處的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)或者法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場(chǎng)在當(dāng)期或者將在近期發(fā)生重大變化，從而對(duì)公司產(chǎn)生不利影響。 （3）市場(chǎng)利率或者其他市場(chǎng)投資報(bào)酬率在當(dāng)期已經(jīng)提高，從而影響公司計(jì)算資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅度降低。 （4）有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過(guò)時(shí)或者其實(shí)體已經(jīng)損壞。 （5）資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計(jì)劃提前處置。 （6）公司內(nèi)部報(bào)告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)績(jī)效已經(jīng)低于或者將低于預(yù)期，如資產(chǎn)所創(chuàng)造的凈現(xiàn)金流量或者實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（或者虧損）遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于（或者高于）預(yù)計(jì)金額等。 （7）其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。 資產(chǎn)存在減值跡象的，估計(jì)其可收回金額。資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將資產(chǎn)的賬面價(jià)值與可收回金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。 16、長(zhǎng)期股權(quán)投資的核算方法： （1）核算方法 公司對(duì)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資以及對(duì)被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用成本法核算；公司對(duì)被投資單位具有共同控制或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。 （2）初始計(jì)量 長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本按取得方式不同分別采用如下方式確認(rèn)： ①同一控制下的企業(yè)合并，公司以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價(jià)值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積(資本溢價(jià)或股本溢價(jià))不足沖減的，調(diào)整留存收益。 同一控制下的企業(yè)合并，公司以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積(資本溢價(jià)或股本溢價(jià))不足沖減的，調(diào)整留存收益。 ②通過(guò)非同一控制下的合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照確定的合并成本作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。合并成本為在購(gòu)買(mǎi)日為取得對(duì)被購(gòu)買(mǎi)方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。合并成本大于享有被購(gòu)買(mǎi)單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于享有被購(gòu)買(mǎi)單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 為進(jìn)行合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入合并成本。 ③以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長(zhǎng)期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出。 ④以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本。 ⑤投資者投入的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值作為初始投資成本，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的除外。 取得長(zhǎng)期股權(quán)投資，實(shí)際支付的價(jià)款或?qū)�價(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)，作為應(yīng)收項(xiàng)目處理。 （3）長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 資產(chǎn)負(fù)債表日，若對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資、對(duì)合營(yíng)企業(yè)長(zhǎng)期股權(quán)投資、對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)長(zhǎng)期股權(quán)投資存在減值跡象，估計(jì)其可收回金額，可收回金額低于賬面價(jià)值的，確認(rèn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備。其他股權(quán)投資發(fā)生減值時(shí)，按類(lèi)似的金融資產(chǎn)的市場(chǎng)收益率對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量確定的現(xiàn)值與投資的賬面價(jià)值之間的差額確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。同時(shí)計(jì)提長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備。上述長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備在以后期間均不予轉(zhuǎn)回。 17、借款費(fèi)用資本化的核算方法： （1）借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或者溢價(jià)的攤銷(xiāo)、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 （2）借款費(fèi)用同時(shí)滿(mǎn)足下列條件的，才能開(kāi)始資本化： ①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出； ②借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生； ③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者銷(xiāo)售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始。 （3）為購(gòu)建符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專(zhuān)門(mén)借款的，以專(zhuān)門(mén)借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額確定。 （4）為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用的一般借款所發(fā)生的借款費(fèi)用，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專(zhuān)門(mén)借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確認(rèn)。 （5）符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò)3個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 （6）購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或銷(xiāo)售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。 18、收入確認(rèn)原則： （1）銷(xiāo)售商品 在同時(shí)符合下列條件時(shí)確認(rèn)銷(xiāo)售商品收入： ①公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方； ②公司既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制； ③收入的金額能夠可靠地計(jì)量； ④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 （2）提供勞務(wù) 在同一會(huì)計(jì)年度內(nèi)開(kāi)始并完成的勞務(wù)，在完成勞務(wù)時(shí)確認(rèn)收入。如勞務(wù)的開(kāi)始和完成分屬不同的會(huì)計(jì)年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，在資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。在同時(shí)符合下列條件時(shí)，勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠地計(jì)量： ①收入的金額能夠可靠地計(jì)量； ②相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ③交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定； ④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時(shí)滿(mǎn)足以下條件時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入： ①相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ②收入金額能夠可靠地計(jì)量。 19、確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的依據(jù)： 公司所得稅會(huì)計(jì)核算采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算。 以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。 對(duì)已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)，當(dāng)預(yù)計(jì)到未來(lái)期間很可能無(wú)法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益時(shí)，減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。 20、合并報(bào)表合并范圍發(fā)生變更的理由： （1）合并報(bào)表編制的依據(jù)、合并范圍的確定原則： 本公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表系根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)－合并財(cái)務(wù)報(bào)表》規(guī)定編制。 本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍應(yīng)當(dāng)以控制為基礎(chǔ)加以確定。納入本公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表編制范圍的子公司條件如下： ①母公司直接或間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)； ②通過(guò)與被投資企業(yè)其他投資者達(dá)成協(xié)議，持有被投資企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)； ③根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)控制企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，有權(quán)任免董事會(huì)等類(lèi)似權(quán)力機(jī)構(gòu)半數(shù)以上成員； ④在公司董事會(huì)或類(lèi)似權(quán)力機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù)以上投票權(quán)。 （2）合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法： 當(dāng)本公司有權(quán)決定一個(gè)實(shí)體的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，并能據(jù)以從該實(shí)體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益，即被視為對(duì)該實(shí)體擁有控制權(quán)。 收購(gòu)或出售的非同一控制下的子公司的業(yè)績(jī)，自收購(gòu)生效日期起計(jì)入合并利潤(rùn)表內(nèi)，或計(jì)算至出售生效日期；公司在購(gòu)買(mǎi)日編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，對(duì)于被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債按照合并中確定的公允價(jià)值列示。 收購(gòu)?fù)�一控制下的子公司的業(yè)績(jī)，合并利潤(rùn)表包括參與合并各方自合并當(dāng)期期初至合并日所發(fā)生的收入、費(fèi)用和利潤(rùn)。被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)，應(yīng)當(dāng)在合并利潤(rùn)表中單列項(xiàng)目反映。合并現(xiàn)金流量表應(yīng)當(dāng)包括參與合并各方自合并當(dāng)期期初至合并日的現(xiàn)金流量。 對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在編制合并報(bào)表時(shí)按照權(quán)益法進(jìn)行調(diào)整，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，對(duì)被投資單位的凈損益進(jìn)行調(diào)整后進(jìn)行合并。 子公司采用的會(huì)計(jì)政策與本公司不一致的，如有必要，本公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表按本公司所采用的會(huì)計(jì)政策予以調(diào)整。 合并報(bào)表范圍內(nèi)的本公司（實(shí)體）之間的一切交易、余額及收支，均在編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)予以抵銷(xiāo)。 少數(shù)股東在已合并子公司中擁有的當(dāng)期凈損益在合并會(huì)計(jì)報(bào)表中單獨(dú)列示。 少數(shù)股東在已合并子公司中擁有的資產(chǎn)凈值權(quán)益在合并會(huì)計(jì)報(bào)表中單獨(dú)列示。 21、主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法的變更以及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及其影響 (1)會(huì)計(jì)政策變更 1、長(zhǎng)期股權(quán)投資差額 本公司按照原會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，確認(rèn)長(zhǎng)期股權(quán)投資借方差額44,039,711.00元，根據(jù)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)將因同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資借方差額追溯調(diào)整，減少了2007年1月1日留存收益44,039,711.00元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 2、遞延所得稅資產(chǎn) 本公司按照原會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，制定了公司的會(huì)計(jì)政策，據(jù)此計(jì)提了各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。根據(jù)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)將資產(chǎn)賬面價(jià)值小于資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)的差額計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)，增加了2007年1月1日合并報(bào)表留存收益993,696.14元。 3、對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資 根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第1號(hào)的規(guī)定，在首次執(zhí)行日以前已經(jīng)持有的對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資，應(yīng)在首次執(zhí)行日進(jìn)行追溯調(diào)整，視同該子公司自最初即采用成本法核算。此項(xiàng)追溯調(diào)整減少2007年1月1日合并報(bào)表留存收益730,076.75元。 4、本公司根據(jù)持有的基金投資目的，將其劃分為交易性金融資產(chǎn)并采用公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)量，因該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更調(diào)整增加2007年1月1日交易性金融資產(chǎn)305,697.56元，調(diào)整增加2007年1月1日留存收益305,697.56元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 5、因合并范圍變化減少少數(shù)股東權(quán)益1,506,654.84元，調(diào)整增加2007年1月1日合并報(bào)表留存收益1,506,654.84元。 (2)會(huì)計(jì)估計(jì)變更 1、隨著家電行業(yè)的逐步發(fā)展、規(guī)范，行業(yè)銷(xiāo)售管理模式也從粗放逐步轉(zhuǎn)向精細(xì)化管理，公司不斷加強(qiáng)自身管理，強(qiáng)化市場(chǎng)操作的規(guī)范，尤其是自原控股股東巨額占用資金后，公司對(duì)應(yīng)收賬款的管理進(jìn)一步加強(qiáng)，并加大力度對(duì)已形成的應(yīng)收賬款進(jìn)行了清理清收。根據(jù)謹(jǐn)慎性原則的要求，對(duì)原會(huì)計(jì)估計(jì)進(jìn)行了合理性調(diào)整。經(jīng)本公司測(cè)算，本次壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例變更后，較原來(lái)的計(jì)提比例多提壞賬準(zhǔn)備375,157,868.58元。。 (3)會(huì)計(jì)核算方法變更 無(wú) (4)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 無(wú) (四)稅項(xiàng)： 1、主要稅種及稅率 本公司適用主要稅種包括：增值稅、企業(yè)所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和等 (1)增值稅：按銷(xiāo)售收入17%計(jì)算的銷(xiāo)項(xiàng)稅抵扣進(jìn)項(xiàng)稅后計(jì)繳。 (2)企業(yè)所得稅：母公司執(zhí)行15%的所得稅稅率；其他企業(yè)執(zhí)行33%的所得稅稅率。 根據(jù)青島市地方稅務(wù)局（2000）15號(hào)文件的規(guī)定，公司自2000年1月1日起減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。 (3)城市維護(hù)建設(shè)稅：公司按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的7%計(jì)繳。 (4)教育費(fèi)附加：公司按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的3%計(jì)繳。 (5)地方教育費(fèi)附加：公司按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的1%計(jì)繳。 (6)其他稅項(xiàng)按國(guó)家和地方有關(guān)規(guī)定計(jì)算繳納。 2、優(yōu)惠稅負(fù)及批文 母公司執(zhí)行15%的所得稅稅率；其他企業(yè)執(zhí)行33%的所得稅稅率。 根據(jù)青島市地方稅務(wù)局（2000）15號(hào)文件的規(guī)定，公司自2000年1月1日起減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。 3、其他說(shuō)明 其他稅項(xiàng)按國(guó)家和地方有關(guān)規(guī)定計(jì)算繳納。 (五)企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表 單位:萬(wàn)元幣種:人民幣 1、公司所控制的境內(nèi)外重要子公司的情況 業(yè)務(wù)性 子公司全稱(chēng) 子公司類(lèi)型 注冊(cè)地 注冊(cè)資本 經(jīng)營(yíng)范圍 質(zhì) 青島澳柯瑪商務(wù)有限 山東青 控股子公司 500.00 冷柜自動(dòng)售貨機(jī)等銷(xiāo)售及售后服務(wù) 公司 島 青島澳柯瑪新能源技 山東青 控股子公司 25,991.00 電池及配件生產(chǎn)銷(xiāo)售 術(shù)有限公司 島 青島澳柯瑪新能源配 控股子公司的控 山東青 50.00 電池及配件原材料的生產(chǎn)銷(xiāo)售 套有限公司 股子公司 島 青島澳源電池有限公 控股子公司的控 山東青 200.00 電池及配件的生產(chǎn)加工銷(xiāo)售和服務(wù) 司 股子公司 島 青島澳柯瑪自動(dòng)商用 山東青 控股子公司 7,660.00 自動(dòng)售貨機(jī)生產(chǎn)銷(xiāo)售 設(shè)備有限公司 島 青島澳海生物有限公 山東青 控股子公司 4,285.72 生物制品食品保健品 司 島 青島澳通塑料有限公 山東青 控股子公司 240.00 門(mén)封膠條、塑料配件、橡膠工業(yè)配件 司 島 青島澳海藥業(yè)有限公 控股子公司的控 山東青 62.50 生產(chǎn)原料藥 司 股子公司 島 青島澳柯瑪海外電器 控股子公司的控 山東青 50.00 銷(xiāo)售電器產(chǎn)品等 有限公司 股子公司 島 青島澳洋塑料制品有 山東青 控股子公司 500.00 塑料配件及塑料原料的研制開(kāi)發(fā)銷(xiāo)售 限公司 島 澳柯瑪（沂南）新能 山東青 控股子公司 5,600.00 電動(dòng)車(chē)、電瓶等的生產(chǎn)銷(xiāo)售 源電動(dòng)車(chē)有限公司 島 青島澳柯瑪商用電器 山東青 全資子公司 5,000.00 生產(chǎn)：制冷器具、商用食品及零部件 有限公司 島 青島澳柯瑪進(jìn)出口有 山東青 控股子公司 15,000.00 進(jìn)出口業(yè)務(wù)及代理 限公司 島 青島澳龍光電科技股 山東青 控股子公司 2,000.00 半導(dǎo)體材料等的研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售 份有限公司 島 青島澳興保險(xiǎn)代理有 山東青 控股子公司 100.00 保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù) 限公司 島 青島澳柯瑪電動(dòng)科技 山東青 電動(dòng)車(chē)、電瓶、充電設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)、 控股子公司 2,000.00 有限公司 島 銷(xiāo)售 青島澳柯瑪資產(chǎn)管理 山東青 控股子公司 2,000.00 企業(yè)資產(chǎn)管理；以自有資產(chǎn)對(duì)外投資 有限公司 島 青島澳柯瑪太陽(yáng)能技 山東青 太陽(yáng)能熱水器、電池板等系列產(chǎn)品的研 控股子公司 500.00 術(shù)工程有限公司 島 發(fā)、銷(xiāo)售 青島新時(shí)代房地產(chǎn)開(kāi) 山東青 控股子公司 800.00 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā) 發(fā)有限公司 島 青島新時(shí)代科技發(fā)展 山東青 控股子公司 2,000.00 承辦展覽會(huì)、倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)、批發(fā)經(jīng)營(yíng) 公司 島 期末實(shí)際投 實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)子公司的凈投資的余額 持股比例 表決權(quán)比 是否合 子公司全稱(chēng) 資額 （資不抵債子公司適用） (%) 例(%) 并報(bào)表 青島澳柯瑪商務(wù)有限 500.00 100 100 是 公司 青島澳柯瑪新能源技 2,575.71 95.56 95.56 是 術(shù)有限公司 青島澳柯瑪新能源配 50.00 100 100 是 套有限公司 青島澳源電池有限公 200.00 100 100 是 司 青島澳柯瑪自動(dòng)商用 7,660.00 100 100 是 設(shè)備有限公司 青島澳海生物有限公 3,000.00 70 70 是 司 青島澳通塑料有限公 132.00 55 55 是 司 青島澳海藥業(yè)有限公 100.00 68.60 68.60 是 司 青島澳柯瑪海外電器 45.00 90.00 90.00 是 有限公司 青島澳洋塑料制品有 1,127.31 100 100 是 限公司 澳柯瑪（沂南）新能 8,700.00 100 100 是 源電動(dòng)車(chē)有限公司 青島澳柯瑪商用電器 5,978.85 100 100 是 有限公司 青島澳柯瑪進(jìn)出口有 12,377.31 99.87 99.87 是 限公司 青島澳龍光電科技股 153.42 55 55 是 份有限公司 青島澳興保險(xiǎn)代理有 85.00 85 85 是 限公司 青島澳柯瑪電動(dòng)科技 2,000.00 100 100 是 有限公司 青島澳柯瑪資產(chǎn)管理 400.00 100 100 是 有限公司 青島澳柯瑪太陽(yáng)能技 245.00 100 100 是 術(shù)工程有限公司 青島新時(shí)代房地產(chǎn)開(kāi) 800.00 100 100 是 發(fā)有限公司 青島新時(shí)代科技發(fā)展 2,000.00 100 100 是 公司2、通過(guò)非同一控制下的企業(yè)合并取得的子公司情況 商譽(yù) 子公司全稱(chēng) 子公司類(lèi)型 （非同一控制下被合并方） 金額 確定方法 商譽(yù)系公司控股子公司青島商務(wù)有限公司2007 青島新時(shí)代科技 年收購(gòu)青島新時(shí)代科技發(fā)展公司100%股權(quán)時(shí)， 控股子公司 6,903,006.81 發(fā)展公司 購(gòu)買(mǎi)成本超過(guò)被收購(gòu)公司公允價(jià)值的金額部 分。 (1)合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的內(nèi)容和原因 ①根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則《第33號(hào)－合并財(cái)務(wù)報(bào)表》第十條規(guī)定，本期將子公司青島澳通塑料有限公司及子公司投資的青島澳柯瑪海外電器有限公司、青島澳海藥業(yè)有限公司納入了合并報(bào)表范圍，合并會(huì)計(jì)期間為2007年1月1日至12月31日； ②本年度新投資成立的子公司青島澳柯瑪資產(chǎn)管理有限公司、青島澳柯瑪電動(dòng)科技有限公司及青島澳柯瑪太陽(yáng)能技術(shù)工程有限公司，納入合并報(bào)表范圍； ③本年度新收購(gòu)的子公司青島澳興保險(xiǎn)有限公司、青島新時(shí)代科技有限公司及青島新時(shí)代房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司納入本期的合并報(bào)表范圍。 (六)合并會(huì)計(jì)報(bào)表附注 1、貨幣資金 單位:元 期末數(shù) 期初數(shù) 項(xiàng)目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現(xiàn)金： -- -- 402,577.47 -- -- 123,658.59 人民幣 -- -- 402,577.47 -- -- 123,658.59 銀行存款： -- -- 266,350,250.24 -- -- 416,758,832.54 人民幣 -- -- 260,149,756.33 -- -- 412,478,118.74 美元 802,780.88 7.3046 5,863,993.22 548,198.01 7.8087 4,280,713.80 歐元 31,546.25 10.6669 336,500.69 其他貨幣資金： -- -- 4,377,999.34 -- -- 2,910,546.72 人民幣 -- -- 4,377,999.34 -- -- 2,910,546.72 合計(jì) -- -- 271,130,827.05 -- -- 419,793,037.85 貨幣資金2007年12月31日余額較2006年12月31日減少35.41%，主要系經(jīng)營(yíng)性資金支出增加所致。 2、交易性金融資產(chǎn)： 本公司根據(jù)持有的基金投資目的，將其劃分為交易性金融資產(chǎn)并采用公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)量，因該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更調(diào)整增加2007年1月1日交易性金融資產(chǎn)305,697.56元，調(diào)整增加2007年1月1日留存收益305,697.56元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 3、應(yīng)收票據(jù) (1)應(yīng)收票據(jù)分類(lèi) 單位:元幣種:人民幣 種類(lèi) 期末數(shù) 期初數(shù) 銀行承兌匯票 25,092,340.23 26,215,128.00 合計(jì) 25,092,340.23 26,215,128.00 其中無(wú)持公司5%以上表決權(quán)股份的股東欠款。4、應(yīng)收賬款 (1)應(yīng)收賬款按種類(lèi)披露 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 種類(lèi) 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 比例 比例 比例 比例 金額 金額 金額 金額 （%） （%） （%） （%） 單項(xiàng) 金額 重大 285,556,038.76 51.88 252,683,253.18 51.45 180,851,801.19 31.82 33,271,117.36 28.48 的應(yīng) 收賬 款 單項(xiàng) 金額 不重 大但 按信 用 風(fēng)險(xiǎn) 特征 組合 227,072,236.84 41.25 227,072,236.84 46.24 67,572,820.78 11.89 67,572,820.78 57.83 后該 組合 的 風(fēng)險(xiǎn) 較大 的應(yīng) 收賬 款 其他 不重 大應(yīng) 37,816,700.90 6.87 11,347,334.42 56.29 319,945,590.17 15,997,279.51 13.69 收賬 款 合計(jì) 550,444,976.50 -- 491,102,824.44 -- 568,370,212.14 -- 116,841,217.65 --按帳齡列示應(yīng)收帳款 2007年12月31日 2006年12月31日 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備3個(gè)月以?xún)?nèi) 21,605,645.51 3.93% 1,080,282.27 95,104,591.59 16.73% 4,755,229.584-6個(gè)月 32,963,032.46 5.99% 3,296,303.25 137,657,387.38 24.22% 6,882,869.387-12個(gè)月 18,300,119.25 3.32% 9,150,059.63 88,438,591.60 15.56% 4,421,929.581年以上* 477,576,179.28 86.76% 477,576,179.30 247,169,641.57 43.49% 100,781,189.11 合 計(jì) 550,444,976.50 1.00 491,102,824.44 568,370,212.14 1.00 116,841,217.65 (2)期末單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提： 單位：元幣種：人民幣 應(yīng)收款項(xiàng)內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計(jì)提比例 理由 合計(jì) 285,556,038.76 252,683,253.18 － － (3)本報(bào)告期應(yīng)收賬款中無(wú)持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 5、其他應(yīng)收款 (1)其他應(yīng)收賬款按種類(lèi)披露 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 種類(lèi) 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 比例 比例 比例 比例 金額 金額 金額 金額 （%） （%） （%） （%） 單項(xiàng) 金額 重大 的其 300,412,062.47 82.18 979,250.15 9.14 230,071,000.39 90.53 11,503,550.02 90.53 他應(yīng) 收款 項(xiàng) 單項(xiàng) 金額 不重 大但 按信 用風(fēng) 險(xiǎn) 特征 組合 6,829,746.10 1.87 6,829,746.10 63.76 后該 組合 的風(fēng) 險(xiǎn)較 大 的其 他應(yīng) 收款 項(xiàng) 其他 不重 大其 58,291,391.21 15.95 2,903,067.09 27.10 24,080,091.78 9.47 1,204,004.58 9.47 他應(yīng) 收款 項(xiàng) 合計(jì) 365,533,199.78 -- 10,712,063.34 -- 254,151,092.17 -- 12,707,554.60 -- (2)期末單項(xiàng)金額重大的其他應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提： 單位：元幣種：人民幣 其他應(yīng)收款項(xiàng)內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計(jì)提比例 理由 合計(jì) 300,412,062.47 979,250.15 － － 單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的其他應(yīng)收賬款： 單位:元幣種:人民幣 2007年12月31日 2006年12月31日 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備1年以?xún)?nèi) 46,909,976.59 12.83% 2,345,498.82 240,781,148.27 94.74% 12,039,057.411--2年 26,712,924.91 7.31% 1,335,646.25 10,046,221.09 3.95% 502,311.052--3年 960,761.64 0.26% 48,038.08 2,763,991.73 1.09% 138,199.593年以上 3,062,681.77 0.84% 153,134.09 559,731.08 0.22% 27,986.55其他* 281,057,108.77 76.89%其他** 6,829,746.10 1.87% 6,829,746.10 0.00% -0.01 合 計(jì) 365,533,199.78 100.00% 10,712,063.34 254,151,092.17 100.00% 12,707,554.60 (3)本報(bào)告期其他應(yīng)收賬款中無(wú)持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 6、預(yù)付賬款 (1)預(yù)付賬款帳齡 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 賬齡 金額 比例（%） 金額 比例（%） 一年以?xún)?nèi) 273,351,493.21 98.37 540,199,686.87 99.45 一至二年 2,641,591.01 0.95 2,820,474.58 0.52 二至三年 1,829,707.28 0.66 三年以上 53,024.73 0.02 150,140.00 0.03 合計(jì) 277,875,816.23 100.00 543,170,301.45 100.00 (2)本報(bào)告期預(yù)付賬款中無(wú)持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款 預(yù)付帳款2007年12月31日余額較2006年12月31日減少48.84%，主要是關(guān)聯(lián)方償還往來(lái)款所致。 7、存貨 (1)存貨分類(lèi) 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 項(xiàng)目 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材 117,713,061.57 13,435,653.94 104,277,407.63 150,101,021.41 3,391,797.53 146,709,223.88 料 庫(kù)存 303,373,006.65 49,805,144.51 253,567,862.14 267,675,449.53 12,667,749.10 255,007,700.43 商品 在產(chǎn) 6,147,272.58 6,147,272.58 7,536,442.67 7,536,442.67 品 自制 半成 74,007.55 74,007.55 5,866,416.83 5,866,416.83 品 低值 108,810.26 108,810.26 6,130.00 6,130.00 易耗 品 合計(jì) 427,416,158.61 63,240,798.45 364,175,360.16 431,185,460.44 16,059,546.63 415,125,913.81 8、持有至到期投資 (1)持有至到期投資情況 2004年2月11日，公司與青島海協(xié)信托投資有限公司簽訂《即墨市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)集合資金信托合同》，信托資金總額500萬(wàn)元，本合同項(xiàng)下的信托資產(chǎn)由受托人貸款給即墨市城市開(kāi)發(fā)投資有限公司用于即墨市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，期限三年。該金額2007年已歸還公司。 9、長(zhǎng)期股權(quán)投資 (1)在被投資單位持股比例與表決權(quán)的說(shuō)明 單位:元幣種:人民幣 在被投資單位持股 在被投資單位表決 在被投資單位持股比例與表決權(quán)比例不 被投資單位 比例 權(quán)比例 一致的說(shuō)明 北京證券有限責(zé)任公司 5.28 青島澳柯瑪物資經(jīng)銷(xiāo)有限公 4.00 司 牡丹江市廣匯交電有限責(zé)任 5.64 公司 青島天龍澳興工貿(mào)實(shí)業(yè)有限 11.28 公司 中國(guó)海洋大學(xué)生物工程開(kāi)發(fā) 6.92 公司 青島澳興保險(xiǎn)代理有限公司 6.92 中國(guó)海洋大學(xué)生物工程開(kāi)發(fā) 6.92 有限公司 青島澳柯瑪智能設(shè)備有限公 60.00 司 青島澳海保健產(chǎn)業(yè)有限公司 70.00 (2)按成本法核算 單位:元幣種:人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動(dòng) 期末余額 減值準(zhǔn)備 北京證券有限責(zé)任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 青島澳柯瑪物資經(jīng)銷(xiāo)有限公 3,110,962.86 3,110,962.86 3,110,962.86 3,110,962.86 司 牡丹江市廣匯交電有限責(zé)任 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 公司 青島天龍澳興工貿(mào)實(shí)業(yè)有限 19,065,100.00 19,065,100.00 19,065,100.00 15,391,122.82 公司 中國(guó)海洋大學(xué)生物工程開(kāi)發(fā) 2,667,572.81 2,667,572.81 2,667,572.81 公司 青島澳興保險(xiǎn)代理有限公司 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 (3)按權(quán)益法核算 單位:元幣種:人民幣 期末余 減值準(zhǔn) 現(xiàn)金紅 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動(dòng) 額 備 利 中國(guó)海洋大學(xué)生物工程開(kāi)發(fā)有限 4,200,000.00 2,667,572.81 -2,667,572.81 公司 青島澳柯瑪智能設(shè)備有限公司 3,000,000.00 1,645,546.53 -1,645,546.53 青島澳海保健產(chǎn)業(yè)有限公司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 北京證券有限責(zé)任公司股權(quán)系原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司償還對(duì)公司的債務(wù)轉(zhuǎn)入。 青島澳柯瑪智能設(shè)備有限公司、青島澳海保健產(chǎn)業(yè)有限公司已于2007年注銷(xiāo)，對(duì)青島海洋大學(xué)生物工程有限公司的投資因投資比例減少，改按成本法核算。 根據(jù)被投資企業(yè)青島天龍澳興工貿(mào)實(shí)業(yè)有限公司、青島澳柯瑪物資經(jīng)銷(xiāo)有限公司的實(shí)際情況，分別計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備15,391,122.82元、3,110,962.86元。 10、固定資產(chǎn) (1)固定資產(chǎn)情況 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù) 一、原價(jià)合計(jì)： 680,237,450.67 46,520,495.53 15,477,445.35 711,280,500.85 其中：房屋及建筑物 388,410,140.02 20,133,384.74 2,385,662.60 406,157,862.16 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 16,497,117.10 6,343,867.05 1,942,346.67 20,898,637.48 通用設(shè)備 50,181,285.01 4,119,381.21 889,270.66 53,411,395.56 專(zhuān)用設(shè)備 213,221,474.40 12,673,461.61 9,547,308.94 216,347,627.07 其他 11,927,434.14 3,250,400.92 712,856.48 14,464,978.58 二、累計(jì)折舊合計(jì)： 189,402,692 46,362,095.55 9,585,087.90 226,179,699.65 其中：房屋及建筑物 36,017,575.00 16,218,100.55 1,500,177.81 50,735,497.74 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 16,497,117.10 6,343,867.05 1,942,346.67 20,898,637.48 通用設(shè)備 50,181,285.01 4,119,381.21 889,270.66 53,411,395.56 專(zhuān)用設(shè)備 213,221,474.40 12,673,461.61 9,547,308.94 216,347,627.07 其他 11,927,434.14 3,250,400.92 712,856.48 14,464,978.58 三、固定資產(chǎn)凈值合計(jì) 490,834,758.67 485,100,801.2 其中：房屋及建筑物 352,392,565.02 353,242,794.98 353,242,794.98 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 8,551,566.81 10,482,732.90 通用設(shè)備 30,783,785.60 29,937,934.75 專(zhuān)用設(shè)備 84,284,020.61 57,517,649.73 其他 6,285,092.93 7,003,260.83 四、減值準(zhǔn)備合計(jì) 8,537,727.70 18,378,700.31 26,916,428.01 其中：房屋及建筑物 2,179,569.44 2,179,569.44 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 通用設(shè)備 472,645.73 176,893.04 649,538.77 專(zhuān)用設(shè)備 8,065,081.97 15,912,784.37 23,977,866.34 其他 109,453.46 109,453.46 五、固定資產(chǎn)凈額合計(jì) 482,297,030.97 458,184,373.19 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 2006年度青島澳柯瑪集團(tuán)總公司及下屬子公司以房屋建筑物形式償還公司債務(wù)進(jìn)入的房屋建筑物原值149,746,651元，由于上述房屋建筑物存在為他人抵押擔(dān)保的情況，本公司正與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)及被擔(dān)保方積極協(xié)商解除上述擔(dān)保，截至審計(jì)報(bào)告日相關(guān)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)尚未完成。截至2007年12月31日，公司為從銀行融資將原值為85,429,937.93元的廠(chǎng)房進(jìn)行了抵押；公司下屬子公司青島澳柯瑪新能源技術(shù)有限公司為股份公司從銀行融資將原值為42,298,823元的機(jī)器設(shè)備進(jìn)行了抵押；公司控股子公司青島澳柯瑪商用電器有限公司為青島澳柯瑪進(jìn)出口有限公司從銀行融資將原值為17,786,631.84元的廠(chǎng)房進(jìn)行了抵押；公司控股子公司澳柯瑪（沂南）新能源電動(dòng)車(chē)有限公司為從銀行融資將原值為31,101,831.84元的房屋建筑物進(jìn)行了抵押。 11、在建工程 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 項(xiàng)目 帳面余額 減值準(zhǔn)備 帳面凈額 帳面余額 減值準(zhǔn)備 帳面凈額 在建工程 5,629,466.34 697,741.31 4,702,703.61 5,629,466.34 (1)在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱(chēng) 預(yù)算數(shù) 期初數(shù) 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 工程進(jìn)度 資金來(lái)源 期末數(shù) 縱橫剪改造工程 1,099,814.66 1,099,814.66 自籌 消防工程 250,000.00 98% 自籌 250,000.00 噴粉工程 121,983.42 121,983.42 自籌 二期工程 9,310,557.72 1,174,293.00 5,306,940.08 90% 自籌 5,177,910.64 制藥生產(chǎn)線(xiàn) 7,560,533.04 2,998,701.01 10,559,234.05 自籌 其他 247,027.06 529,709.60 575,180.96 50% 自籌 201,555.70 合計(jì) 18,589,915.90 4,702,703.61 17,663,153.17 -- -- 5,629,466.3412、無(wú)形資產(chǎn) (1)無(wú)形資產(chǎn)情況： 單位:元幣種:人民幣 累計(jì)減值準(zhǔn)備 項(xiàng)目 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末賬面余額 金額 土地使用權(quán)（1） 24,384,270.94 23,752,281.22 土地使用權(quán)（2） 169,531,884.43 165,147,210.11 土地使用權(quán)（3） 7,095,952.95 6,894,172.35 土地使用權(quán)（4） 22,026,572.07 21,589,178.31 土地使用權(quán)（6） 162,746,250.00 162,746,250.00 土地使用權(quán)（7） 2,193,465.36 2,144,174.03 土地使用權(quán)（8） 17,264,544.65 16,826,400.00 土地使用權(quán)（9） 14,948,624.60 13,963,001.00 土地使用權(quán)（5） 4,014,882.56 3,927,410.00 商標(biāo)權(quán) 257,688,000.00 257,688,000.00 系統(tǒng)軟件（1） 482,266.69 871,024.00 855,297.78 系統(tǒng)軟件（2） 319,912.60 52,200.00 275,022.88 系統(tǒng)軟件（3） 206,083.94 149,094.39 系統(tǒng)軟件（4） 86,000.00 64,500.00 系統(tǒng)軟件（5） 8,983.22 4,183.22 系統(tǒng)軟件（6） 323,168.84 268,548.80 系統(tǒng)軟件（7） 225,142.55 201,927.78 其他（1） 498,657.63 848,300.00 1,226,390.71 其他（2） 9,700.00 5,500.00 其他（3） 188,599.97 專(zhuān)利技術(shù)（1） 25,210,750.00 3,113,625.00 19,583,413.67 3,113,625.00 專(zhuān)利技術(shù)（2） 27,095,019.74 4,716,000.00 26,047,103.06 4,716,000.00 合計(jì) 290,817,732.74 447,502,524.00 7,978,719.39 723,209,964.92 7,978,719.39 2006年度青島澳柯瑪集團(tuán)總公司及下屬子公司以土地使用權(quán)形式償還公司債務(wù)進(jìn)入的土地使用權(quán)原值201,666,495元，由于上述土地使用權(quán)存在為他人抵押擔(dān)保的情況，本公司正與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)及被擔(dān)保方積極協(xié)商解除上述擔(dān)保，截至審計(jì)報(bào)告日相關(guān)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)尚未完成。 截至2007年12月31日，原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司償還債務(wù)進(jìn)入的原值為201,666,495.00元的土地使用權(quán)尚未解除抵押；控股子公司青島澳柯瑪商用電器有限公司為青島澳柯瑪進(jìn)出口有限公司從銀行融資將原值為22,140,000元的土地使用權(quán)進(jìn)行了抵押；公司控股子公司青島新時(shí)代科技有限公司為從銀行融資將原值為2,250,304.00元的土地使用權(quán)進(jìn)行了抵押；公司控股子公司澳柯瑪（沂南）新能源電動(dòng)車(chē)有限公司從銀行融資將原值為16,374,361.30元的土地使用權(quán)進(jìn)行了抵押。 13、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì) 單位:元幣種:人民幣 本期減少額 項(xiàng)目 年初賬面余額 本期計(jì)提額 期末賬面余額 轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷(xiāo) 合計(jì) 一、壞賬準(zhǔn)備 129,548,772.25 372,266,115.53 501,814,887.78 二、存貨跌價(jià) 16,059,546.63 47,181,251.82 63,240,798.45 準(zhǔn)備 三、可供出售 金融資產(chǎn)減值 準(zhǔn)備 四、持有至到 期投資減值準(zhǔn) 備 五、長(zhǎng)期股權(quán) 19,812,578.52 1,310,492.84 1,310,492.84 18,502,085.68 投資減值準(zhǔn)備 六、投資性房 地產(chǎn)減值準(zhǔn)備 七、固定資產(chǎn) 8,537,727.70 18,378,700.31 26,916,428.01 減值準(zhǔn)備 八、工程物資 減值準(zhǔn)備 九、在建工程 減值準(zhǔn)備 十、生產(chǎn)性生 物資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備 其中：成熟生 產(chǎn)性生物資產(chǎn) 減值準(zhǔn)備 十一、油氣資 產(chǎn)減值準(zhǔn)備 十二、無(wú)形資 4,716,000.00 3,262,719.39 7,978,719.39 產(chǎn)減值準(zhǔn)備 十三、商譽(yù)減 值準(zhǔn)備 十四、其他 合計(jì) 178,674,625.10 441,088,787.05 1,310,492.84 1,310,492.84 618,452,919.3114、短期借款 (1)短期借款分類(lèi)： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù) 抵押借款 10,000,000.00 擔(dān)保借款 1,043,446,354.23 1,024,743,692.25 合計(jì) 1,053,446,354.23 1,024,743,692.25 其中：截至2007年12月31日逾期借款567,453,692.25元，分別是工商銀行青島開(kāi)發(fā)區(qū)支行逾期22,260萬(wàn)元，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行青島市開(kāi)發(fā)區(qū)支行逾期344,853,692.25元。 15、應(yīng)付票據(jù) 單位:元幣種:人民幣 種類(lèi) 期末數(shù) 期初數(shù) 商業(yè)承兌匯票 60,000,000.00 銀行承兌匯票 333,318,390.80 416,770,387.97 合計(jì) 333,318,390.80 476,770,387.97 16、應(yīng)付賬款： (1)本報(bào)告期應(yīng)付賬款中無(wú)應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項(xiàng)。 17、預(yù)收賬款： (1)本報(bào)告期預(yù)收賬款中無(wú)預(yù)收持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項(xiàng)。 18、應(yīng)付職工薪酬： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初賬面余額 本期增加額 本期支付額 期末賬面余額 一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 1,421,696.33 0 -3,667,795.85 5,089,492.18 二、職工福利費(fèi) 3,841,622.26 0 3,841,622.26 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 92,204.60 0 -562,187.33 654,391.93 四、住房公積金 106,480.00 0 -828,758.05 935,238.05 五、其他 680,717.97 1,670,565.98 -3,448,469.36 5,799,753.31 合計(jì) 6,142,721.16 1,670,565.98 -4,665,588.33 12,478,875.4719、應(yīng)交稅費(fèi)： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù) 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn) 增值稅 24,181,032.15 16,390,669.86 17% 營(yíng)業(yè)稅 8,293,001.50 29,851.34 母公司執(zhí)行15%的所得稅稅率；其他企業(yè)執(zhí)行33%的所得稅 所得稅 5,311,910.68 8,202,805.18 稅率。根據(jù)青島市地方稅務(wù)局（2000）15號(hào)文件的規(guī)定，公 司自2000年1月1日起減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅 個(gè)人所得稅 550,285.53 331,712.43 城建稅 1,280,453.48 1,217,220.06 7% 房產(chǎn)稅 273,096.95 208,330.37 土地增值稅 8,025,692.98 0 土地使用稅 625,065.74 0 印花稅 36,059.96 0 教育費(fèi)附加 613,309.11 527,901.02 地方教育費(fèi)附 77,141.87 169,754.53 加 水利基金 其他 160,765.45 143,122.08 合計(jì) 49,427,815.40 27,221,366.87 -- 20、其他應(yīng)付款： (1)本報(bào)告期其他應(yīng)付款中無(wú)應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項(xiàng)。 21、長(zhǎng)期借款 (1)長(zhǎng)期借款分類(lèi)： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù) 擔(dān)保借款 64,000,000.00 合計(jì) 64,000,000.00 長(zhǎng)期借款系煙臺(tái)商業(yè)銀行東山支行貸款，借款期限自2007年11月13日至2009年11月12日。 22、專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期結(jié)轉(zhuǎn)數(shù) 期末數(shù) 政府科研經(jīng)費(fèi)撥款 5,870,000.00 5,870,000.00 挖潛改造撥款 1,700,000.00 1,700,000.00 1,975,760.00 合計(jì) 1,700,000.00 7,845,760.0023、股本 單位:股 本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后 數(shù)量 比例（%） 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 數(shù)量 比例（%） 股份總數(shù) 341,036,000 100 0 0 341,036,000 100 報(bào)告期內(nèi)，公司股份結(jié)構(gòu)因部分股東持有的股份獲得上市流通發(fā)生變化，詳見(jiàn)股份變動(dòng)情況表。自2007年4月10日起，中信證券股份有限公司持有的股份中1957142股獲得上市流通權(quán)，詳見(jiàn)2007年4月6日公司公告。 24、資本公積： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 809,073,220.95 809,073,220.95 其他資本公積 31,348,621.20 31,348,621.20 合計(jì) 840,421,842.15 840,421,842.15 25、盈余公積： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 法定盈余公積 31,368,120.59 31,368,120.59 合計(jì) 31,368,120.59 31,368,120.5926、未分配利潤(rùn)： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期末數(shù) 提取或分配比例 調(diào)整前年初未分配利潤(rùn)（2006年期末數(shù)） -225,992,364.17 - 調(diào)整年初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào) -169,259,143.09 - 減-） 調(diào)整后年初未分配利潤(rùn) -225,992,364.17 - 加：本期凈利潤(rùn) -556,130,948.46 - 期末未分配利潤(rùn) -782,123,312.63 -調(diào)整年初未分配利潤(rùn)明細(xì)： 1)、依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響年初未分配利潤(rùn)合計(jì)-169,259,143.09元。 根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第38號(hào)―首次執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第五條至十九條的規(guī)定以及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第1號(hào)》的規(guī)定，追溯調(diào)減年初未分配利潤(rùn)。 27、營(yíng)業(yè)收入 (1)營(yíng)業(yè)收入 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1,524,938,705.06 1,135,905,212.86 其他業(yè)務(wù)收入 115,191,087.45 99,466,694.95 合計(jì) 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 (2)主營(yíng)業(yè)務(wù)（分行業(yè)） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 行業(yè)名稱(chēng) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 合計(jì) 1,524,938,705.06 1,210,003,631.55 1,135,905,212.86 948,859,979.71 (3)主營(yíng)業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 產(chǎn)品名稱(chēng) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 冰柜、冰箱 1,106,372,656.70 840,729,873.53 590,065,355.04 462,822,527.58 電動(dòng)車(chē) 266,421,463.33 227,024,973.97 226,676,357.38 182,479,499.01 自動(dòng)售貨機(jī) 1,444,615.36 1,120,259.86 1,705,998.54 1,160,673.58 電池 9,560,941.87 31,446,594.45 33,466,614.22 50,764,922.33 小家電 76,655,032.48 63,047,560.38 76,792,482.88 67,450,068.66 廚潔具 16,149,144.61 13,895,406.12 22,800,411.55 19,368,580.75 洗衣機(jī) 26,989,105.06 23,115,165.53 29,554,731.97 20,475,214.73 其他 21,345,745.65 9,623,797.71 154,843,261.28 144,338,493.07 合計(jì) 1,524,938,705.06 1,210,003,631.55 1,135,905,212.86 948,859,979.71 (4)主營(yíng)業(yè)務(wù)（分地區(qū)） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 地區(qū)名稱(chēng) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 合計(jì) 1,524,938,705.06 1,210,003,631.55 1,135,905,212.86 948,859,979.71 (5)公司前五名客戶(hù)的銷(xiāo)售收入情況 單位:元幣種:人民幣 客戶(hù)名稱(chēng) 銷(xiāo)售收入總額 占公司全部銷(xiāo)售收入的比例(%) 合計(jì) 184,561,962.66 12.1028、營(yíng)業(yè)稅金及附加： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn) 消費(fèi)稅 24,496.41 營(yíng)業(yè)稅 174,860.23 1,073.34 城建稅 2,852,233.35 3,094,650.33 7% 教育費(fèi)附加 1,672,020.43 1,755,904.47 4% 其他 23,234.65 合計(jì) 4,746,845.07 4,851,628.14 --29、投資收益 (1)會(huì)計(jì)報(bào)表中的投資收益項(xiàng)目增加： 單位:元幣種:人民幣 本期金額 上期金額 成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 99,299.58 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 159,492.00 136,984,781.56 持有交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 可供出售金融資產(chǎn)等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 -316,482.52 305,697.56 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 其它 合計(jì) -156,990.52 137,389,778.7030、資產(chǎn)減值損失 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 370,835,264.56 49,723,209.12 二、存貨跌價(jià)損失 37,024,970.28 2,453,732.14 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長(zhǎng)期股權(quán)投資減值損失 1,526,768.52 六、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失 18,378,700.31 8,309,727.70 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無(wú)形資產(chǎn)減值損失 3,262,719.39 4,716,000.00 十三、商譽(yù)減值損失 十四、其他 合計(jì) 429,501,654.54 66,729,437.4831、營(yíng)業(yè)外收入 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 其中：固定資產(chǎn)處置利得 無(wú)形資產(chǎn)處置利得 固定資產(chǎn)清理收入 2,061,136.60 231,929.88 罰款收入 206,187.66 104,877.09 其他收入 1,545,090.50 892,404.48 非貨幣性交易債務(wù)重組收益 228,000.00 0 政府補(bǔ)助 1,642,000.00 0 合計(jì) 5,682,414.76 1,229,211.4532、營(yíng)業(yè)外支出 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 其中：固定資產(chǎn)處置損失 無(wú)形資產(chǎn)處置損失 賠償金罰款支出 1,130,731.77 1,953,711.81 捐贈(zèng)支出 278,078.63 359,425.24 處理固定資產(chǎn)凈損失 1,311,644.23 2,199,426.34 處理無(wú)形資產(chǎn)凈損失 1,633,333.42 債務(wù)重組損失 9,661.62 0 其他 446,798.51 239,465.39 合計(jì) 3,176,914.76 6,385,362.2033、所得稅費(fèi)用： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 當(dāng)期所得稅 7,635,149.29 12,125,581.84 遞延所得稅 -1,958,456.96 -993,696.14 合計(jì) 5,676,692.33 11,131,885.7034、基本每股收益和稀釋每股收益的計(jì)算過(guò)程： 基本每股收益和稀釋每股收益 基本每股收益=P S S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk 其中：P為歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)； S為發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)； S0為期初股份總數(shù)； S1為報(bào)告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)； Si為報(bào)告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)； Sj為報(bào)告期因回購(gòu)等減少股份數(shù)； Sk為報(bào)告期縮股數(shù)； M0為報(bào)告期月份數(shù)； Mi為增加股份下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)； Mj為減少股份下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)。 35、收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 本期收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金主要是收到原控股股東償還的關(guān)聯(lián)往來(lái)欠款及收到的財(cái)政撥款。 36、支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 本期支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金主要是支付的產(chǎn)品的售后維修費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等款項(xiàng)。 37、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 單位:元幣種:人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) -559,011,039.40 -111,449,401.41 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 429,501,654.54 66,729,437.48 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折 41,401,753.47 39,341,439.91 舊 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 11,847,572.43 4,220,109.13 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 452,786.89 310,917.48 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收 -929,492.37 3,809,629.88 益以“－”號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 316,482.52 -305,697.56 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 79,524,081.54 95,812,360.33 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） 156,990.52 -137,389,778.70 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -2,103,505.01 -1,039,550.77 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） 145,048.05 45,854.63 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 50,950,553.65 32,088,894.13 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） -88,321,206.59 -350,753,986.05 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） -100,135,621.70 57,447,266.45 其他 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -136,203,941.46 -301,132,505.07 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 271,130,827.05 419,793,037.85 減：現(xiàn)金的期初余額 419,793,037.85 863,082,578.86 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -148,662,210.80 -443,289,541.01 (七)母公司會(huì)計(jì)報(bào)表附注 1、應(yīng)收賬款 (1)應(yīng)收賬款按種類(lèi)披露 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 種類(lèi) 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 比例 比例 比例 比例 金額 金額 金額 金額 （%） （%） （%） （%）單項(xiàng)金額重大的應(yīng) 592,755,805.76 92.23 58,042,763.45 61.81 353,069,049.40 89.63 28,135,409.71 45.43收賬款單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 34,385,642.10 5.35 34,385,642.10 36.62 33,451,469.19 8.49 33,432,105.82 53.97合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的應(yīng)收賬款其他不重大應(yīng)收賬 15,581,544.55 2.42 1,474,769.68 1.57 7,397,325.88 1.88 369,866.29 0.6款 合計(jì) 642,722,992.41 -- 93,903,175.23 -- 393,917,844.47 -- 61,937,381.82 -- (2)期末單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提： 單位：元幣種：人民幣 應(yīng)收款項(xiàng)內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計(jì)提比例 理由 合計(jì) 592,755,805.76 58,042,763.45 － － (3)本報(bào)告期應(yīng)收賬款中無(wú)持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 2、其他應(yīng)收款 (1)其他應(yīng)收賬款按種類(lèi)披露 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 種類(lèi) 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 比例 比例 比例 比例 金額 金額 金額 金額 （%） （%） （%） （%）單項(xiàng)金額重大的其他應(yīng) 160,115,095.99 96.3 3,081,550.31 48.38 162,014,393.11 97.04 8,100,719.65 97.04收款項(xiàng)單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組 3,149,701.10 1.89 3,149,701.10 49.45合的風(fēng)險(xiǎn)較大的其他應(yīng)收款項(xiàng)其他不重大其他應(yīng)收款 3,004,367.58 1.81 138,715.26 2.17 4,949,086.71 2.96 247,454.34 2.96項(xiàng) 合計(jì) 166,269,164.67 -- 6,369,966.67 -- 166,963,479.82 -- 8,348,173.99 -- (2)期末單項(xiàng)金額重大的其他應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提： 單位：元幣種：人民幣 其他應(yīng)收款項(xiàng)內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計(jì)提比例 理由 合計(jì) 160,115,095.99 3,081,550.31 － －單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的其他應(yīng)收賬款： 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 賬齡 賬面余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 一年以?xún)?nèi) 63,952,832.89 38.46 3,197,641.64 163,929,310.47 98.18 8,196,465.52 一至二年 452,478.50 0.27 22,623.93 397,907.82 0.24 19,895.39 個(gè)別計(jì)提 101,863,853.28 61.27 3,149,701.1 合計(jì) 166,269,164.67 100 6,369,966.67 166,963,479.82 100.00 8,348,173.99 (3)本報(bào)告期其他應(yīng)收賬款中無(wú)持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 3、預(yù)付賬款 (1)本報(bào)告期預(yù)付賬款中無(wú)持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款 4、長(zhǎng)期股權(quán)投資 (1)在被投資單位持股比例與表決權(quán)的說(shuō)明 單位:元幣種:人民幣 在被投資單位持 在被投資單位表 在被投資單位持股比例與表決權(quán) 被投資單位 股比例 決權(quán)比例 比例不一致的說(shuō)明 中國(guó)海洋大學(xué)生物工程 6.92 開(kāi)發(fā)有限公司 青島澳柯瑪智能設(shè)備有 60.00 限公司5、固定資產(chǎn) (1)固定資產(chǎn)情況 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù) 一、原價(jià)合計(jì)： 423,048,327.54 9,774,815.16 2,816,848.83 430,006,293.87 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 二、累計(jì)折舊合計(jì)： 125,960,378.20 20,436,549.44 1,003,924.95 145,393,002.69 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 三、固定資產(chǎn)凈值合計(jì) 297,087,949.34 9,208,283.97 813,922.95 284,613,291.18 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 四、減值準(zhǔn)備合計(jì) 453,941.51 1,836,391.14 2,290,332.65 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 五、固定資產(chǎn)凈額合計(jì) 296,634,007.83 7,371,892.83 813,922.95 282,322,958.53 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備6、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì) 單位:元幣種:人民幣 本期減少額 年初賬面余 期末賬面余 項(xiàng)目 本期計(jì)提額 額 額 轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷(xiāo) 一、壞賬準(zhǔn)備 二、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 三、可供出售金融資產(chǎn)減值 準(zhǔn)備 四、持有至到期投資減值準(zhǔn) 備 五、長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 六、投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備 七、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 453,941.51 1,836,391.14 2,290,332.65 八、工程物資減值準(zhǔn)備 九、在建工程減值準(zhǔn)備 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備 其中：成熟生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 減值準(zhǔn)備 十一、油氣資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 十二、無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 十三、商譽(yù)減值準(zhǔn)備 十四、其他 合計(jì) 7、應(yīng)付賬款： (1)本報(bào)告期應(yīng)付賬款中無(wú)應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項(xiàng)。 8、預(yù)收賬款： (1)本報(bào)告期預(yù)收賬款中無(wú)預(yù)收持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項(xiàng)。 9、其他應(yīng)付款： (1)本報(bào)告期其他應(yīng)付款中無(wú)應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項(xiàng)。 10、資本公積： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初數(shù) 母公司本期增加 母公司本期減少 期末數(shù) 合計(jì) 822,940,083.95 822,940,083.95 11、未分配利潤(rùn)： 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 期末數(shù) 提取或分配比例 調(diào)整前年初未分配利潤(rùn)（2006年期 -39,834,677.90 - 末數(shù)） 調(diào)整后年初未分配利潤(rùn) -39,834,677.90 - 期末未分配利潤(rùn) -146,449,039.13 -12、營(yíng)業(yè)收入 (1)營(yíng)業(yè)收入 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1,065,794,509.12 529,371,848.15 其他業(yè)務(wù)收入 63,851,719.92 78,701,822.08 合計(jì) 1,129,646,229.04 608,073,670.23 (2)主營(yíng)業(yè)務(wù)（分行業(yè)） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 行業(yè)名稱(chēng) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 合計(jì) 1,065,794,509.12 959,085,319.72 529,371,848.15 459,393,582.40 (3)主營(yíng)業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 產(chǎn)品名稱(chēng) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 冰柜、冰箱 944,882,357.78 841,938,069.45 511,547,739.24 442,097,825.09 小家電 86,023,571.64 83,136,157.19 9,868,968.91 9,310,348.03 洗衣機(jī) 34,761,070.32 33,697,046.10 其他 127,509.38 314,046.98 7,955,140.00 7,985,409.28 合計(jì) 1,065,794,509.12 959,085,319.72 529,371,848.15 459,393,582.40 (4)主營(yíng)業(yè)務(wù)（分地區(qū)） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 地區(qū)名稱(chēng) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 合計(jì) 1,065,794,509.12 959,085,319.72 529,371,848.15 459,393,582.40 母公司主要銷(xiāo)售給下屬子公司青島澳柯瑪商務(wù)有限公司及青島澳柯瑪進(jìn)出口有限公司。 13、投資收益 (1)會(huì)計(jì)報(bào)表中的投資收益項(xiàng)目增加： 單位:元幣種:人民幣 本期金額 上期金額 成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 99,299.58 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 96,533.37 143,596,342.97 持有交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 -316,482.52 305,697.56 可供出售金融資產(chǎn)等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 -316,482.52 305,697.56 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 其它 合計(jì) -219,949.15 144,001,340.1114、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 單位:元幣種:人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) -106,614,361.23 38,070,611.53 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 39,930,351.36 10,667,348.96 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折 20,436,549.44 20,448,907.89 舊 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 10,188,905.39 985,519.99 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 240,081.12 240,081.12 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收 889,279.41 1,006,249.17 益以“－”號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 30,788.52 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 316,482.52 -305,697.56 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 71,135,823.93 103,536,096.18 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） 219,949.15 -144,001,340.11 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -960,324.85 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） 137,473.05 45,854.63 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -17,492,016.44 11,124,870.77 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） -35,976,934.47 -452,203,811.53 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） -56,905,512.63 -112,182,425.49 其他 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -73,493,929.40 -523,497,270.78 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 111,864,904.78 175,859,842.92 減：現(xiàn)金的期初余額 175,859,842.92 678,456,315.69 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -63,994,938.14 -502,596,472.77 (八)關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易1、本企業(yè)的母公司情況 單位:元幣種:人民幣 注 母公司對(duì)本企 母公司對(duì)本企 本企業(yè) 組織 業(yè)務(wù) 母公司名稱(chēng) 冊(cè) 注冊(cè)資本 業(yè)的持股比例 業(yè)的表決權(quán)比 最終控 機(jī)構(gòu) 性質(zhì) 地 (%) 例(%) 制方 代碼 青島市企業(yè) 發(fā)展投資有 限公司2、本企業(yè)的子公司情況 單位:萬(wàn)元幣種:人民幣 持股比例 表決權(quán)比 組織機(jī) 子公司全稱(chēng) 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 (%) 例(%) 構(gòu)代碼 青島澳柯瑪商務(wù)有限公司 山東青島 500.00 100 100 青島澳柯瑪新能源技術(shù)有限公司 山東青島 25,991.00 95.56 95.56 青島澳柯瑪新能源配套有限公司 山東青島 50.00 100 100 青島澳源電池有限公司 山東青島 200.00 100 100 青島澳柯瑪自動(dòng)商用設(shè)備有限公司 山東青島 7,660.00 100 100 青島澳海生物有限公司 山東青島 4,285.72 70 70 青島澳通塑料有限公司 山東青島 240.00 55 55 青島澳海藥業(yè)有限公司 山東青島 62.50 68.60 68.60 青島澳柯瑪海外電器有限公司 山東青島 50.00 90.00 90.00 青島澳洋塑料制品有限公司 山東青島 500.00 100 100 澳柯瑪（沂南）新能源電動(dòng)車(chē)有限 山東青島 5,600.00 100 100 公司 青島澳柯瑪商用電器有限公司 山東青島 5,000.00 100 100 青島澳柯瑪進(jìn)出口有限公司 山東青島 15,000.00 99.87 99.87 青島澳龍光電科技股份有限公司 山東青島 2,000.00 55 55 青島澳興保險(xiǎn)代理有限公司 山東青島 100.00 85 85 青島澳柯瑪電動(dòng)科技有限公司 山東青島 2,000.00 100 100 青島澳柯瑪資產(chǎn)管理有限公司 山東青島 2,000.00 100 100 青島澳柯瑪太陽(yáng)能技術(shù)工程有限公 山東青島 500.00 100 100 司 青島新時(shí)代房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 山東青島 800.00 100 100 青島新時(shí)代科技發(fā)展公司 山東青島 2,000.00 100 1003、關(guān)聯(lián)交易情況 (1)購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)方 易內(nèi)容 定價(jià)原則 占同類(lèi)交易金 占同類(lèi)交易金 金額 金額 額的比例(%) 額的比例(%) 青島澳柯瑪物資 按照市場(chǎng) 原材料 776,060,174.96 422,044,848.45 經(jīng)銷(xiāo)有限公司 價(jià)格 青島澳鴻自動(dòng)商 按照市場(chǎng) 包裝物 4,192,307.69 務(wù)有限公司 價(jià)格 青島澳柯瑪科技 按照市場(chǎng) 小家電 8,988,187.94 電器有限公司 價(jià)格 青島澳柯瑪國(guó)際 按照市場(chǎng) 原材料 251,260.48 電工有限公司 價(jià)格 (2)銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)方 易內(nèi)容 定價(jià)原則 占同類(lèi)交易金額 占同類(lèi)交易金額 金額 金額 的比例(%) 的比例(%) 青島澳柯瑪物資 按照市場(chǎng) 原材料 74,999,084.36 62,523,534.75 經(jīng)銷(xiāo)有限公司 價(jià)格 青島澳鴻自動(dòng)商 自動(dòng)售 按照市場(chǎng) -346,114.92 務(wù)有限公司 貨機(jī) 價(jià)格 青島國(guó)際電工有 按照市場(chǎng) 原材料 9,179.49 限公司 價(jià)格 2004年12月15日公司與青島澳柯瑪物資經(jīng)銷(xiāo)有限公司簽署了《物資采購(gòu)協(xié)議》，通過(guò)其采購(gòu)公司生產(chǎn)所需原材料、物資，雙方根據(jù)采購(gòu)時(shí)的具體情況協(xié)商確定產(chǎn)品單價(jià)。結(jié)算時(shí)間：自發(fā)票開(kāi)出之日起不得超過(guò)3個(gè)月。結(jié)算方式：以現(xiàn)匯、銀行承兌匯票等方式。該協(xié)議已經(jīng)公司二屆十七次董事會(huì)審議通過(guò)，合同經(jīng)雙方簽字蓋章并經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后生效，有效期3年。該合同屬框架性合同，并未規(guī)定具體數(shù)量、金額。2004年度股東大會(huì)決議通過(guò)。 (3)關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 1、截止2007年12月31日公司為控股子公司從銀行融資提供1,150萬(wàn)元的擔(dān)保，公司控股子公司為公司從銀行融資提供5,050.00萬(wàn)元的擔(dān)保。 2、截止2007年12月31日公司及控股子公司為原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司及公司下屬空調(diào)器廠(chǎng)提供銀行借款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保及保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)擔(dān)保38,497.52萬(wàn)元,全部為逾期擔(dān)保。 3、截止2007年12月31日原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司為公司及公司下屬子公司提供銀行借款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保114,017.37萬(wàn)元。 4、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱(chēng) 關(guān)聯(lián)方 期末金額 期初金額 應(yīng)收賬款 青島澳鴻自動(dòng)商務(wù)公司 13,637,141.60 65,022,027.23 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪整體廚房有限公司 499,285.00 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪科技電器有限公司 2,618,096.71 應(yīng)收賬款 濰坊澳柯瑪太陽(yáng)能成套設(shè)備有限公司 207,000.00 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪國(guó)際電工有限公司 725,439.08 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪物資經(jīng)銷(xiāo)有限公司 10,841,099.48 25,770,006.28 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪廚潔具配套有限公司 148,269.00 148,269.00 其他應(yīng)收款 青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠(chǎng) 165,614,276.13 220,361,902.22 其他應(yīng)收款 青島天龍澳興工貿(mào)有限公司 1,781,922.77 其他應(yīng)收款 青島澳柯瑪集團(tuán)總公司 113,592,181.87 其他應(yīng)收款 青島澳柯瑪整體廚房有限公司 359,696.04 其他應(yīng)收款 青島澳通塑料制品有限公司 1,704,705.58 其他應(yīng)收款 青島澳海藥業(yè)有限公司 2,850,227.59 其他應(yīng)收款 青島澳鴻自動(dòng)商務(wù)公司 34,580.00 預(yù)付賬款 青島澳柯瑪科技電器有限公司 663,151.00 23,263,744.60 預(yù)付賬款 青島澳柯瑪電動(dòng)車(chē)商貿(mào)有限公司 5,522,296.08 預(yù)付賬款 青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠(chǎng) 11,722,087.03 預(yù)付賬款 青島澳柯瑪物資經(jīng)銷(xiāo)有限公司 218,373,700.10 475,051,883.83 應(yīng)付賬款 青島澳柯瑪太陽(yáng)能成套設(shè)備有限公司 190,000.00 應(yīng)付賬款 青島澳柯瑪成套制冷設(shè)備有限公司 817,966.77 應(yīng)付賬款 青島澳柯瑪集團(tuán)浙江電器有限公司 104,557.93 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪國(guó)際電工有限公司 731,959.42 25,312.70 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪集團(tuán)總公司 437,602.60 9,732,258.69 其他應(yīng)付款 山東澳柯瑪工貿(mào)有限公司 2,330,000.00 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪科技電器有限公司 449,157.74 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪熱水器有限責(zé)任公司 1,262,516.76 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪電動(dòng)車(chē)商貿(mào)有限公司 686,504.63 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪成套制冷設(shè)備有限公司 436,056.22 其他應(yīng)付款 青島澳海藥業(yè)有限公司 201,153.50 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪智能設(shè)備有限公司 282,498.13 (九)股份支付： 無(wú) (十)或有事項(xiàng)： 無(wú) (十一)承諾事項(xiàng)： 1、持股5%以上股東青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司作出特別承諾： （1）所持有的非流通股股份自改革方案實(shí)施之日起，在十二個(gè)月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓。在前項(xiàng)規(guī)定期滿(mǎn)后，通過(guò)證券交易所掛牌交易出售股份，出售數(shù)量占澳柯瑪股份總數(shù)的比例在十二個(gè)月內(nèi)不超過(guò)百分之五，在二十四個(gè)月內(nèi)不超過(guò)百分之十。 （2）自股權(quán)分置改革實(shí)施之年度起，將通過(guò)公司董事會(huì)提出連續(xù)三年進(jìn)行現(xiàn)金分紅，分紅比例不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的60%，并在相關(guān)會(huì)議上投贊成票。對(duì)其持有的有限售條件的流通股上市流通做出特別承諾。 2、截止2007年12月31日公司無(wú)需要披露的其他重大承諾事項(xiàng)。 (十二)資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)： （一）、因青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠(chǎng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)空調(diào)器廠(chǎng)）同中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)支行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)行開(kāi)發(fā)區(qū)支行）借款糾紛，涉及本金1300萬(wàn)元和欠息190.28萬(wàn)元，本公司對(duì)上述貸款提供了擔(dān)保。日前，本公司收到農(nóng)行開(kāi)發(fā)區(qū)支行《民事起訴書(shū)》。農(nóng)行開(kāi)發(fā)區(qū)支行請(qǐng)求判令：1、空調(diào)器廠(chǎng)承擔(dān)還本付息和由此產(chǎn)生的訴訟等相關(guān)費(fèi)用；2、本公司對(duì)上述債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。目前本案尚未判決。 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)支行訴被告青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠(chǎng)、青島澳柯瑪股份有限公司借款保證合同糾紛一案：因本公司對(duì)青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠(chǎng)的4100萬(wàn)元借款提供了擔(dān)保，貸款到期后，青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠(chǎng)未償還貸款，經(jīng)山東省青島市中級(jí)人民法院審理，判決如下： 1、被告青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠(chǎng)給付原告中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)支行借款本金人民幣4100萬(wàn)元及利息7252570.25元、律師代理費(fèi)人民幣307862元，并承擔(dān)案件受理費(fèi)人民幣283063元，財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)人民幣5000元。 2、本公司對(duì)上述款項(xiàng)的償還承擔(dān)連帶清償責(zé)任。本公司承擔(dān)保證責(zé)任后，有權(quán)向被告青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠(chǎng)追償。 上述事項(xiàng)見(jiàn)附注十四（三），故未計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債。 （二）中國(guó)工商銀行股份有限公司青島開(kāi)發(fā)區(qū)支行與青島澳柯瑪股份有限公司借款擔(dān)保合同糾紛一案：根據(jù)申請(qǐng)人中國(guó)工商銀行股份有限公司青島開(kāi)發(fā)區(qū)支行2008年2月18日提出的訴前財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)，山東省高級(jí)人民法院裁定：凍結(jié)本公司銀行存款人民幣3億元或查封、扣押其相應(yīng)價(jià)值的其他財(cái)產(chǎn)；申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在裁定書(shū)送達(dá)之日起十五日內(nèi)向該院起訴，逾期不起訴的，該院將解除財(cái)產(chǎn)保全。截至審計(jì)報(bào)告日上述裁定并未執(zhí)行，公司已歸還全部借款本金及1600余萬(wàn)元借款利息。 （三）、關(guān)于公司與控股股東簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議出售應(yīng)收款項(xiàng)等的措施： 為進(jìn)一步優(yōu)化本公司的資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)上市公司持續(xù)健康發(fā)展，2008年4月25日公司控股股東青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司（下稱(chēng)企發(fā)投）與本公司簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。按照該協(xié)議的有關(guān)約定，企發(fā)投將受讓本公司經(jīng)審計(jì)并經(jīng)雙方確認(rèn)的應(yīng)收款項(xiàng)，該等轉(zhuǎn)讓債權(quán)按照經(jīng)審計(jì)的帳面價(jià)計(jì)價(jià)，并按約定的時(shí)間分期支付（2008年10月31日前付清）。2008年4月25日，公司已收到企發(fā)投按照該協(xié)議支付的預(yù)付款2.68億元。 同時(shí)，針對(duì)本公司對(duì)外提供連帶擔(dān)保而承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任，本公司等正在積極與有關(guān)各方進(jìn)行協(xié)調(diào)、溝通，制定解決方案，各項(xiàng)工作正在推進(jìn)過(guò)程中。 （四）公司無(wú)其他需披露的其他資產(chǎn)負(fù)債表日后重大非調(diào)整事項(xiàng)。 (十三)其他重要事項(xiàng)： 無(wú) (十四)新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表對(duì)比披露表 青島澳柯瑪股份有限公司 新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表對(duì)比披露表 2007年1月1號(hào) 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng) 差 項(xiàng)目名稱(chēng) 2007年報(bào)披露數(shù) 2006年報(bào)原披露數(shù) 目 異 2006年12月31日股東權(quán)益（原會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 1,030,303,992.62 1,030,303,992.62 1 長(zhǎng)期股權(quán)投資差額 -45,947,998.42 -45,947,998.42 其中：同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投 -45,947,998.42 -45,947,998.42 資差額 其他采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資貸 方差額 2 擬以公允價(jià)值模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn) 3 因預(yù)計(jì)資產(chǎn)棄置費(fèi)用應(yīng)補(bǔ)提的以前年度折舊等 4 符合預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)條件的辭退補(bǔ)償 5 股份支付 6 符合預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)條件的重組義務(wù) 7 企業(yè)合并 其中：同一控制下企業(yè)合并商譽(yù)的賬面價(jià)值 根據(jù)新準(zhǔn)則計(jì)提的商譽(yù)減值準(zhǔn)備 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融 8 305,697.56 資產(chǎn)以及可供出售金融資產(chǎn) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融 負(fù)債 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得稅 993,696.14 1,013,369.11 13 少數(shù)股東權(quán)益 23,950,697.87 24,170,153.60 14 B股、H股等上市公司特別追溯調(diào)整 15 其他 1,178,210.67 2007年1月1日股東權(quán)益（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 1,010,784,296.44 1,009,539,516.91 (十五)補(bǔ)充資料： 1、按中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第9號(hào)的要求計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益： 凈資產(chǎn)收益率（%） 每股收益 報(bào)告期利潤(rùn) 全面攤 加權(quán)平 基本每股收 稀釋每股收 薄 均 益 益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) -129.12 -78.46 -1.63 -1.63 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的 -130.53 -79.32 -1.65 -1.65 凈利潤(rùn)2、2006年度凈利潤(rùn)差異調(diào)節(jié)表 單位:元幣種:人民幣 項(xiàng)目 金額2006年度凈利潤(rùn)（按原會(huì)計(jì)制度或準(zhǔn)則） 9,739,503.87追溯調(diào)整項(xiàng)目影響合計(jì)數(shù) -115,200,671.98其中：1、同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資差額攤銷(xiāo) 1,390,294.592、因遞延所得稅調(diào)整所得稅費(fèi)用 993,696.143、公允價(jià)值變動(dòng) 305,697.564、少數(shù)股東損益 1,506,654.845、同一控制下合并合并前實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn) -49,000,670.276、歸屬于母公司的未確認(rèn)投資損失 -69,661,510.927、其他 -734,833.922006年度凈利潤(rùn)（按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） -105,461,168.11假定全面執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的備考信息其他項(xiàng)目影響合計(jì)數(shù)其中：1、開(kāi)發(fā)成本2006年度模擬凈利潤(rùn) -105,461,168.11 十二、備查文件目錄 1、載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人（如設(shè)置總會(huì)計(jì)師，須為總會(huì)計(jì)師）、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）簽名并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表。 2、載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。 3、報(bào)告期內(nèi)在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上公開(kāi)披露過(guò)的所有公告原稿。 董事長(zhǎng)：李蔚 青島澳柯瑪股份有限公司 2008年4月26日

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相關(guān)個(gè)股 個(gè)股資料 | 新聞動(dòng)態(tài) | 財(cái)務(wù)分析 | 技術(shù)分析 澳柯瑪 總股本(萬(wàn)股)：68207.20 流通股(萬(wàn)股)：68007.20 每股收益(元)：0.0942 每股凈資產(chǎn)(元)：1.5753 股東人數(shù)：50333 機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)：無(wú)評(píng)級(jí) 交易提示 最新公告 研究報(bào)告 分配預(yù)案 基金持倉(cāng) 十大股東 限售解禁 業(yè)績(jī)預(yù)測(cè) 所屬行業(yè)：制造業(yè) 所屬概念：冷鏈物流 - 融資融券標(biāo)的